Legénd Község Önkormányzata Képviselő-testületének 4/2023. (V. 26.) önkormányzati rendelete

az Önkormányzat 2022. évi zárszámadásáról

Hatályos: 2023. 05. 27

Legénd Község Önkormányzata Képviselő-testületének 4/2023. (V. 26.) önkormányzati rendelete

az Önkormányzat 2022. évi zárszámadásáról

2023.05.27.

Legénd Község Önkormányzat képviselő-testülete az Alaptörvény 32. cikk (2), valamint az államháztartásról szóló 2011. évi CXCV. törvény 87. § és 91. § szerint az önkormányzat 2022. évi zárszámadásáról az alábbi rendeletet alkotja.

1. § A rendelet hatálya kiterjed az Önkormányzatra.

1. Az Önkormányzat összesített 2022. évi költségvetésének teljesítése

2. § A képviselő-testület az Önkormányzat önkormányzati szinten összesített, teljesített 2022. évi kiadás 84 955 586 Ft teljesült, a bevétel 74 574 966 Ft teljesült.

3. § (1) Az önkormányzat összesített 2022. évi teljesített bevételei kiemelt előirányzatonként:

a) működési célú támogatás államháztartáson belülről: 45 230 556 Ft

b) felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről: 3 095 550 Ft

c) közhatalmi bevételek: 1 912 571 Ft

d) működési bevételek: 3 292 858 Ft

e) felhalmozási c. pe.: 333 997 Ft

f) finanszírozási bevételek: 31 090 054 Ft

(2) Az önkormányzat összesített bevételeiből

a) kötelező feladatok bevételei: 69 986 055 Ft

b) önként vállalt feladatok bevételei: 14 969 531 Ft

ba) Működési célú tám. államháztartáson belülről 14 635 534 Ft

bb) Felhalmozási célú átvett pénzeszköz 333 997 Ft

4. § (1) Az önkormányzat összesített 2022. évi kiemelt kiadási előirányzatai az alábbiakban meghatározott tételekből állnak, azaz

a) működési költségvetés: 64 609 474 Ft

aa) személyi juttatások: 28 983 447 Ft

ab) munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó: 3 170 083 Ft

ac) dologi kiadások: 28 153 259 Ft

ad) ellátottak pénzbeli juttatásai: 2 307 200 Ft

ae) egyéb működési célú kiadások: 1 666 915 Ft

b) felhalmozási költségvetés: 23 444 874 Ft

ba) beruházások: 4 627 400 Ft

bb) felújítások: 4 532 375 Ft

c) egyéb felhalmozási támogatás: 17 574 Ft

d) finanszírozási kiadások: 1 116 713 Ft

(2) Az önkormányzat összesített kiadásaiból

a) kötelező feladatok kiadásai: 57 044 543 Ft

b) önként vállalt feladatok kiadásai: 17 530 423 Ft

(3) A helyi önkormányzat nevében végzett

a) Teljesített beruházási kiadások:

aa) K64 Egyéb tárgyi eszközök beszerzése 3 686 863 Ft

ab) K67 Beruházási célú előzetesen felszámított áfa 940 537 Ft

b) Teljesített felújítási kiadások:

ba) K71 Ingatlanok felújítása 3 568 799 Ft

bb) K74 Felújítási célú áfa 963 576 Ft

(4) A helyi önkormányzat által a lakosságnak juttatott támogatásai, szociális, rászorultság jellegű ellátásainak teljesítése:

a) K48 Egyéb nem intézményi ellátások 2 307 200 Ft

b) egyéb, az önkormányzat rendeletében megállapított juttatás 1 800 000 Ft

c) települési támogatás 507 200 Ft

(5) A költségvetési évben a helyi önkormányzatnak a következő fejlesztési célja azok, amelyek megvalósításához a Magyarország gazdasági stabilitásáról szóló 2011. évi CXCIV. törvény (a továbbiakban: Stabilitási tv.) 3. § (1) bekezdése szerinti adósságot keletkező ügylet megkötése nem vált szükségessé.

5. § (1) A képviselő-testület az Önkormányzat 2022. évre összesített – közfoglalkoztatottak nélküli – teljesített létszám-előirányzatát az alábbiak szerint hagyja jóvá:

a) átlagos statisztikai állományi létszám 4 fő,

b) az év utolsó napján foglalkoztatott záró létszám 12 fő

(2) A közfoglalkoztatottak éves teljesített létszáma 8 fő.

6. § Az önkormányzat összevont 2022. évi gazdálkodás során keletkezett maradványa: 10 380 620 Ft-ban kerül jóváhagyásra.

7. § (1) A költségvetési és finanszírozási kiadásokat, bevételeket részletesen az 1. melléklet tartalmazza.

(2) A főbb bevételi kiadási előirányzatok, költségvetés összevont mérlegét a rendelet 2. melléklet tartalmazza.

(3) 2022. évi költségvetés felhalmozási célú kiadási felújítások, beruházások kiemelt előirányzatonként a rendelet 3. melléklet tartalmazza.

(4) A maradványkimutatást a 4. melléklet tartalmazza részletesen.

(5) A költségvetés mérlegét az 5. melléklet tartalmazza részletesen.

(6) A képviselő-testület az önkormányzat eredmény kimutatását a 6. melléklet szerint jóváhagyja.

(7) Az önkormányzat vagyonának kimutatását a 7. melléklet tartalmazza.

2. Záró rendelkezések

8. § Ez a rendelet a kihirdetését követő napon lép hatályba.

1. melléklet a 4/2023. (V. 26.) önkormányzati rendelethez

K1-K8. Költségvetési kiadások
Megnevezés	Eredeti előirányzat			Módosított előirányzat		Kötelezettségvállalás, költségvetési évben esedékes végleges		Kötelezettségvállalás, - Költségvetési évet követően esedékes			Teljesítés
Törvény szerinti illetmények, munkabérek (K1101)	18 776 525			17 353 007		17 343 507		40 000 000			17 343 507
Béren kívüli juttatások (K1107)	400 000			400 000		400 000		0			400 000
Foglalkoztatottak egyéb személyi juttatásai (K1113)	0			200 000		176 833		0			176 833
Foglalkoztatottak személyi juttatásai (K11)	19 176 525			17 953 007		17 920 340		40 000 000			17 920 340
Választott tisztségviselők juttatásai (K121)	9 130 898			9 093 674		9 091 866		12 809 380			9 091 866
Munkavégzésre irányuló egyéb jogviszonyban nem saját foglalkoztatottnak fizetett juttatások (K122)	593 500			1 971 242		1 971 241		0			1 971 241
Külső személyi juttatások (K12)	9 724 398			11 064 916		11 063 107		12 809 380			11 063 107
Személyi juttatások (K1)	28 900 923			29 017 923		28 983 447		52 809 380			28 983 447
Munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó (K2)	3 084 203			3 170 203		3 170 083		8 340 000			3 170 083
ebből: szociális hozzájárulási adó (K2)	0			0		0		0			3 059 488
ebből: egészségügyi hozzájárulás (K2)	0			0		0		0			15 000
ebből: táppénz hozzájárulás (K2)	0			0		0		0			54 345
ebből: munkáltatót terhelő személyi jövedelemadó (K2)	0			0		0		0			41 250
Szakmai anyagok beszerzése (K311)	50 000			50 000		14 847		0			14 847
Üzemeltetési anyagok beszerzése (K312)	5 040 500			4 276 138		4 012 655		0			4 012 655
Készletbeszerzés (K31)	5 090 500			4 326 138		4 027 502		0			4 027 502
Informatikai szolgáltatások igénybevétele (K321)	218 000			227 900		227 900		0			227 900
Egyéb kommunikációs szolgáltatások (K322)	709 000			809 000		796 652		0			796 652
Kommunikációs szolgáltatások (K32)	927 000			1 036 900		1 024 552		0			1 024 552
Közüzemi díjak (K331)	3 907 087			5 874 523		5 294 349		8 394 000			5 294 349
Vásárolt élelmezés (K332)	1 745 938			2 870 698		2 766 698		0			2 766 698
Bérleti és lízing díjak (K333)	150 000			950 000		843 379		0			843 379
Karbantartási, kisjavítási szolgáltatások (K334)	500 000			388 387		272 989		0			272 989
Közvetített szolgáltatások (K335)	24 000			24 000		23 000		0			23 000
Szakmai tevékenységet segítő szolgáltatások (K336)	8 698 150			5 809 021		5 809 021		0			5 809 021
Egyéb szolgáltatások (K337)	4 362 000			3 821 750		3 237 406		0			3 237 406
ebből: biztosítási díjak (K337)	0			0		0		0			168 422
Szolgáltatási kiadások (K33)	19 387 175			19 738 379		18 246 842		8 394 000			18 246 842
Kiküldetések kiadásai (K341)	40 000			40 000		8 330		0			8 330
Kiküldetések, reklám- és propagandakiadások (K34)	40 000			40 000		8 330		0			8 330
Működési célú előzetesen felszámított általános forgalmi adó (K351)	5 327 747			5 312 747		4 489 465		2 266 380			4 489 465
Fizetendő általános forgalmi adó (K352)	0			68 000		68 000		0			68 000
Kamatkiadások (K353)	0			2 310		2 310		0			2 310
Egyéb dologi kiadások (K355)	230 000			286 258		286 258		0			286 258
Különféle befizetések és egyéb dologi kiadások (K35)	5 557 747			5 669 315		4 846 033		2 266 380			4 846 033
Dologi kiadások (K3)	31 002 422			30 810 732		28 153 259		10 660 380			28 153 259
Egyéb nem intézményi ellátások (K48)	1 815 000			2 307 200		2 307 200		372 355			2 307 200
ebből: egyéb, az önkormányzat rendeletében megállapí- tott juttatás (K48)	0			0		0		0			1 800 000
ebből: települési támogatás [Szoctv.45.§], (K48)	0			0		0		0			507 200
Ellátottak pénzbeli juttatásai (K4)	1 815 000			2 307 200		2 307 200		372 355			2 307 200
Egyéb elvonások, befizetések (K5023)	0			166 797		166 797		0			166 797
Elvonások és befizetések (K502)	0			166 797		166 797		0			166 797
Egyéb működési célú támogatások államháztartáson belülre (K506)	1 008 000			1 008 000		1 000 118		0			1 000 118
ebből: központi költségvetési szervek (K506)	0			0		0		0			75 000
ebből: helyi önkormányzatok és költségvetési szerveik (K506)	0			0		0		0			611 271
ebből: társulások és költségvetési szerveik (K506)	0			0		0		0			313 847
Egyéb működési célú támogatások államháztartáson kívülre (K512)	500 000			500 000		500 000		0			500 000
ebből: egyéb civil szervezetek (K512)	0			0		0		0			500 000
Tartalékok (K513)	11 742 068			10 770 429		0		0			0
Egyéb működési célú kiadások (K5)	13 250 068			12 445 226		1 666 915		0			1 666 915
Immateriális javak beszerzése, létesítése (K61)	0			100 000		100 000		0			100 000
Ingatlanok beszerzése, létesítése (K62)	0			203 390		203 390		0			203 390
Informatikai eszközök beszerzése, létesítése (K63)	0			62 000		49 972		0			49 972
Egyéb tárgyi eszközök beszerzése, létesítése (K64)	808 660			3 333 501		3 333 501		0			3 333 501
Beruházási célú előzetesen felszámított általános forgalmi adó (K67)	218 340			943 888		940 537		0			940 537
Beruházások (K6)	1 027 000			4 642 779		4 627 400		0			4 627 400
Ingatlanok felújítása (K71)	2 089 945			3 568 799		3 568 799		0			3 568 799
Felújítási célú előzetesen felszámított általános forgalmi adó (K74)	564 291			963 576		963 576		0			963 576
Felújítások (K7)	2 654 236			4 532 375		4 532 375		0			4 532 375
Egyéb felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülre (K84)	0			17 574		17 574		0			17 574
ebből: egyéb fejezeti kezelésű előirányzatok (K84)	0			0		0		0			17 574
Egyéb felhalmozási célú kiadások (K8)	0			17 574		17 574		0			17 574
Költségvetési kiadások (K1-K8)	81 733 852			86 944 012		73 458 253		72 182 115			73 458 253
B1. - B7. költségvetési bevételek előirányzatának teljesítéséről
Megnevezés				Eredeti előirányzat		Módosított előirányzat		Követelés - Költségvetési évben esedékes			Teljesítés
Helyi önkormányzatok működésének általános támogatása (B111)				16 000 375		16 000 375		16 000 375			16 000 375
Települési önkormányzatok egyes szociális és gyermekjóléti feladatainak támogatása (B1131)				11 436 830		12 231 581		12 231 581			12 231 581
Települési önkormányzatok szociális, gyermekjóléti és gyermekétkeztetési feladatainak támogatása (B113)				11 436 830		12 231 581		12 231 581			12 231 581
Települési önkormányzatok kulturális feladatainak támogatása (B114)				2 270 000		2 270 000		2 270 000			2 270 000
Működési célú költségvetési támogatások és kiegészítő támogatások (B115)				4 023 155		4 362 108		4 362 108			4 362 108
Elszámolásból származó bevételek (B116)				0		239 330		239 330			239 330
Önkormányzatok működési támogatásai (B11)				33 730 360		35 103 394		35 103 394			35 103 394
Egyéb működési célú támogatások bevételei államháztartáson belülről (B16)				13 569 644		11 970 409		10 127 162			10 127 162
ebből: központi vagy fejezeti kezelésű előirányzatok EU-s programokra és azok hazai társfinanszírozása (B16)				0		0		0			678 000
ebből: egyéb fejezeti kezelésű előirányzatok (B16)				0		0		0			593 928
ebből: elkülönített állami pénzalapok (B16)				0		0		0			8 815 234
ebből: nemzetiségi önkormányzatok és költségvetési szerveik (B16)				0		0		0			40 000
Működési célú támogatások államháztartáson belülről (B1)				47 300 004		47 073 803		45 230 556			45 230 556
Egyéb felhalmozási célú támogatások bevételei államháztartáson belülről (B25)				0		3 095 550		3 095 550			3 095 550
ebből: egyéb fejezeti kezelésű előirányzatok (B25)				0		0		0			3 095 550
Felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről (B2)				0		3 095 550		3 095 550			3 095 550
Értékesítési és forgalmi adók (B351)				2 400 000		1 713 712		1 351 140			740 914
ebből: állandó jelleggel végzett iparűzési tevékenység után fizetett helyi iparűzési adó (B351)				0		0		0			740 914
Egyéb áruhasználati és szolgáltatási adók (B355)				450 000		1 136 288		1 136 288			1 136 288
ebből: tartózkodás után fizetett idegenforgalmi adó (B355)				0		0		0			1 136 288
Termékek és szolgáltatások adói (B35)				2 850 000		2 850 000		2 487 428			1 877 202
Egyéb közhatalmi bevételek (>=166+…+183) (B36)				80 000		80 000		116 377			35 369
Közhatalmi bevételek (B3)				2 930 000		2 930 000		2 603 805			1 912 571
Szolgáltatások ellenértéke (B402)				30 000		360 000		116 537			116 537
ebből: tárgyi eszközök bérbeadásából származó bevétel (B402)				0		0		0			116 537
Közvetített szolgáltatások ellenértéke (B403)				724 000		724 000		723 000			723 000
Ellátási díjak (B405)				1 083 000		1 398 037		1 398 037			1 398 037
Kiszámlázott általános forgalmi adó (B406)				490 000		606 861		606 861			606 861
Egyéb működési bevételek (B411)				414 658		448 423		448 423			448 423
ebből: kiadások visszatérítései (B411)				0		0		0			124 935
Működési bevételek (B4)				2 741 658		3 537 321		3 292 858			3 292 858
Felhalmozási célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülése államháztartáson kívülről (B74)				249 997		249 997		249 997			249 997
ebből: egyéb civil szervezetek (B74)				0		0		0			249 997
Egyéb felhalmozási célú átvett pénzeszközök (B75)				0		84 000		84 000			84 000
ebből: háztartások (B75)				0		0		0			84 000
Felhalmozási célú átvett pénzeszközök (B7)				249 997		333 997		333 997			333 997
Költségvetési bevételek (B1-B7)				53 221 659		56 970 671		54 556 766			53 865 532
03. Finanszírozási kiadások
Megnevezés			Eredeti előirányzat		Módosított előirányzat		Kötelezettségvállalás, költségvetési évben esedékes végleges		Kötelezettségvállalás, költségvetési évet követően esedékes végleges			Teljesítés
Államháztartáson belüli megelőlegezések visszafizetése (K914)			1 116 713		1 116 713		1 116 713		1 461 148			1 116 713
Belföldi finanszírozás kiadásai (K91)			1 116 713		1 116 713		1 116 713		1 461 148			1 116 713
Finanszírozási kiadások (K9)			1 116 713		1 116 713		1 116 713		1 461 148			1 116 713
04 - B8. Finanszírozási bevételek
Megnevezés		Eredeti előirányzat			Módosított előirányzat		Követelés - Költségvetési évben esedékes			Teljesítés
Előző év költségvetési maradványának igénybevétele (B8131)		29 628 906			29 628 906		29 628 906			29 628 906
Maradvány igénybevétele (B813)		29 628 906			29 628 906		29 628 906			29 628 906
Államháztartáson belüli megelőlegezések (B814)		0			1 461 148		1 461 148			1 461 148
Belföldi finanszírozás bevételei (B81)		29 628 906			31 090 054		31 090 054			31 090 054
Finanszírozási bevételek (B8)		29 628 906			31 090 054		31 090 054			31 090 054

2. melléklet a 4/2023. (V. 26.) önkormányzati rendelethez

A főbb bevételi kiadási előirányzatok, költségvetés összevont mérlege

Megnevezés	Eredeti előirányzat	Módosított előirányzat	Kötelezettségvállalás, költségvetési évben esedékes végleges	Teljesítés
B1 Működési célú támogatások államháztartáson belülről	47 300 004	47 073 803	45 230 556	45 230 556
B2 Felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről	0	3 095 550	3 095 550	3 095 550
B3 Közhatalmi bevételek	2 930 000	2 930 000	2 603 805	1 912 571
B4 Működési bevételek	2 741 658	3 537 321	3 292 858	3 292 858
B7 Felhalmozási célú átvett pénzeszközök	249 997	333 997	333 997	333 997
B1-B7 Költségvetési bevételek összesen	53 221 659	56 970 671	54 556 766	53 865 532
B8 Finanszírozási bevételek összesen	29 628 906	31 090 054	31 090 054	31 090 054
B1-B8 Összes bevétel	82 850 565	88 060 725	85 646 820	84 955 586
K1 Személyi juttatások	28 900 923	29 017 923	28 983 447	28 983 447
K2 Munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó	3 084 203	3 170 203	3 170 083	3 170 083
K3 Dologi kiadások	31 002 422	30 810 732	28 153 259	28 153 259
K4 Ellátottak pénzbeli juttatásai	1 815 000	2 307 200	2 307 200	2 307 200
K5 Egyéb működési célú kiadások	13 250 068	12 445 226	1 666 915	1 666 915
K6 Beruházások	1 027 000	4 642 779	4 627 400	4 627 400
K7 Felújítások	2 654 236	4 532 375	4 532 375	4 532 375
K8 Egyéb felhalmozási célú kiadások	0	17 574	17 574	17 574
K1-K8 Költségvetési kiadások	81 733 852	86 944 012	73 458 253	73 458 253
K9 Finanszírozási kiadások	1 116 713	1 116 713	1 116 713	1 116 713
K1-K9 Kiadások összesen	82 850 565	88 060 725	74 574 966	74 574 966

3. melléklet a 4/2023. (V. 26.) önkormányzati rendelethez

2022. évi költségvetés felhalmozási célú kiadási felújítások, beruházások kiemelt előirányzatonként

Megjegyzés	Részletező	Főkönyv	Rovat	Cofog	Bizonylat	Érték
Település tervezés	5	05613	K61	011130	ULDE0003	100 000
Immateriális javak beszerzése						100 000
123/1 Hrsz, 6/12 Hrsz ingatlanok árverési díja	5	05623	K62	066020	4007/2022/1-2	203 390
Ingatlan beszerzése létesítése összesen						203 390
16 csatornás digitális rögzítő	5	05633	K64	011130	RA018445/2022	49 972
Informatikai eszköz beszerzése összesen						49 972
Páramentesítő	5	05643	K64	011130	80562956	59 055
Sörpad garnitúra	5MFP-KEB/2021	05643	K64	062020	1678/2022	267 646
Rézsű mulcsozó, sószóró	5MFP-KOEB/2022	05643	K64	062020	AK-0762	1 180 000
Rendezvénysátor	5MFP-KEB/2021	05643	K64	062020	D-SZLA-2153	356 000
Utánfutó	5MFP-KOEB/2022	05643	K64	062020	AK-0860	1 298 000
Vonó adapter, szerelt tömlő, javítás	5MFP-KOEB/2022	05643	K64	062020	AK-0888	172 800
Egyéb tárgyi eszköz összesen						3 333 501
Beruházási célú áfa						940 537
1000 literes puffer tartály és beépítése	5	05713	K71	091140	SIBAL-2022-135	1 334 081
Híd felújítása 118 hrsz.	5BMÖFT/6-9/2021.	05713	K71	045160	VLBSA0362415	2 087 500
Műszaki ellenőrzés	5BMÖFT/6-9/2021.	05713	K71	045160	WSCSA4559226	147 218
Ingatlan felújítás összesen						3 568 799
Felújítási célú áfa összesen						963 576

4. melléklet a 4/2023. (V. 26.) önkormányzati rendelethez

Maradványkimutatás

Megnevezés	Összeg
01 Alaptevékenység költségvetési bevételei	53 865 532
02 Alaptevékenység költségvetési kiadásai	73 458 253
I Alaptevékenység költségvetési egyenlege (=01-02)	-19 592 721
03 Alaptevékenység finanszírozási bevételei	31 090 054
04 Alaptevékenység finanszírozási kiadásai	1 116 713
II Alaptevékenység finanszírozási egyenlege (=03-04)	29 973 341
A) Alaptevékenység maradványa (=±I±II)	10 380 620
C) Összes maradvány (=A+B)	10 380 620
E) Alaptevékenység szabad maradványa (=A-D)	10 380 620

5. melléklet a 4/2023. (V. 26.) önkormányzati rendelethez

Mérleg

Megnevezés	Előző időszak	Tárgyi időszak
A/I/1 Vagyoni értékű jogok	118 423	78 225
A/I/2 Szellemi termékek	923 307	382 564
A/I Immateriális javak (=A/I/1+A/I/2+A/I/3)	1 041 730	460 789
A/II/1 Ingatlanok és a kapcsolódó vagyoni értékű jogok	677 334 747	622 396 074
A/II/2 Gépek, berendezések, felszerelések, járművek	8 711 963	9 539 414
A/II/4 Beruházások, felújítások	8 383 250	0
A/II Tárgyi eszközök (=A/II/1+...+A/II/5)	694 429 960	631 935 488
A/III/1 Tartós részesedések (=A/III/1a+…+A/III/1f)	11 000	11 000
A/III/1e - ebből: egyéb tartós részesedések (kivéve befektetési jegyek)	11 000	11 000
A/III Befektetett pénzügyi eszközök (=A/III/1+A/III/2+A/III/3)	11 000	11 000
A) NEMZETI VAGYONBA TARTOZÓ BEFEKTETETT ESZKÖZÖK (=A/I+A/II+A/III+A/IV)	695 482 690	632 407 277
C/II/1 Forintpénztár	135 250	170 360
C/II Pénztárak, csekkek, betétkönyvek (=C/II/1+C/II/2+C/II/3)	135 250	170 360
C/III/1 Kincstáron kívüli forintszámlák	27 324 490	9 100 517
C/III Forintszámlák (=C/III/1+C/III/2)	27 324 490	9 100 517
C) PÉNZESZKÖZÖK (=C/I+…+C/IV)	27 459 740	9 270 877
D/I/3 Költségvetési évben esedékes követelések közhatalmi bevételre (=D/I/3a+…+D/I/3f)	625 837	691 234
D/I/3e - ebből: költségvetési évben esedékes követelések termékek és szolgáltatások adóira	565 690	610 226
D/I/3f - ebből: költségvetési évben esedékes követelések egyéb közhatalmi bevételekre	60 147	81 008
D/I/7 Költségvetési évben esedékes követelések felhalmozási célú átvett pénzeszközre (>=D/I/7a+D/I/7b+D/I/7c)	249 997	0
D/I/7c - ebből: költségvetési évben esedékes követelések felhalmozási célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülésére államháztartáson kívülről	249 997	0
D/I Költségvetési évben esedékes követelések (=D/I/1+…+D/I/8)	875 834	691 234
D/II/3 Költségvetési évet követően esedékes követelések közhatalmi bevételre (=D/II/3a+…+D/II/3f)	0	1 296 811
D/II/3e - ebből: költségvetési évet követően esedékes követelések termékek és szolgáltatások adóira	0	1 296 811
D/II Költségvetési évet követően esedékes követelések (=D/II/1+…+D/II/8)	0	1 296 811
D/III/1 Adott előlegek (=D/III/1a+…+D/III/1f)	2 095 000	1 883 000
D/III/1d - ebből: igénybe vett szolgáltatásra adott előlegek	2 095 000	1 883 000
D/III/4 Forgótőke elszámolása	15 000	15 000
D/III Követelés jellegű sajátos elszámolások (=D/III/1+…+D/III/9)	2 110 000	1 898 000
D) KÖVETELÉSEK (=D/I+D/II+D/III)	2 985 834	3 886 045
E/I/2 Más előzetesen felszámított levonható általános forgalmi adó	188 691	871 508
E/I/3 Adott előleghez kapcsolódó előzetesen felszámított nem levonható általános forgalmi adó	552 150	508 410
E/I Előzetesen felszámított általános forgalmi adó elszámolása (=E/I/1+…+E/I/4)	740 841	1 379 918
E/II/2 Más fizetendő általános forgalmi adó	0	-803 128
E/II Fizetendő általános forgalmi adó elszámolása (=E/II/1+E/II/2)	0	-803 128
E) EGYÉB SAJÁTOS ELSZÁMOLÁSOK (=E/I+E/II+E/III)	740 841	576 790
ESZKÖZÖK ÖSSZESEN (=A+B+C+D+E+F)	726 669 105	646 140 989
G/I Nemzeti vagyon induláskori értéke	347 752 857	347 752 857
G/III Egyéb eszközök induláskori értéke és változásai	7 561 561	7 561 561
G/IV Felhalmozott eredmény	205 837 205	221 088 631
G/VI Mérleg szerinti eredmény	15 251 426	-77 974 210
G/ SAJÁT TŐKE (= G/I+…+G/VI)	576 403 049	498 428 839
H/I/3 Költségvetési évben esedékes kötelezettségek dologi kiadásokra	50 800	0
H/I Költségvetési évben esedékes kötelezettségek (=H/I/1+…+H/I/9)	50 800	0
H/II/9 Költségvetési évet követően esedékes kötelezettségek finanszírozási kiadásokra (>=H/II/9a+…+H/II/9j)	1 116 713	1 461 148
H/II/9e - ebből: költségvetési évet követően esedékes kötelezettségek államháztartáson belüli megelőlegezések visszafizetésére	1 116 713	1 461 148
H/II Költségvetési évet követően esedékes kötelezettségek (=H/II/1+…+H/II/9)	1 116 713	1 461 148
H/III/1 Kapott előlegek	482 164	1 296 667
H/III/3 Más szervezetet megillető bevételek elszámolása	10 820	0
H/III Kötelezettség jellegű sajátos elszámolások (=H/III/1+…+H/III/10)	492 984	1 296 667
H) KÖTELEZETTSÉGEK (=H/I+H/II+H/III)	1 660 497	2 757 815
J/2 Költségek, ráfordítások passzív időbeli elhatárolása	1 999 977	2 037 013
J/3 Halasztott eredményszemléletű bevételek	146 605 582	142 917 322
J) PASSZÍV IDŐBELI ELHATÁROLÁSOK (=J/1+J/2+J/3)	148 605 559	144 954 335
FORRÁSOK ÖSSZESEN (=G+H+I+J)	726 669 105	646 140 989

6. melléklet a 4/2023. (V. 26.) önkormányzati rendelethez

Eredménykimutatás

Megnevezés	Előző időszak	Tárgyi időszak
01 Közhatalmi eredményszemléletű bevételek	5 478 217	3 323 941
02 Eszközök és szolgáltatások értékesítése nettó eredményszemléletű bevételei	1 370 290	2 237 574
I Tevékenység nettó eredményszemléletű bevétele (=01+02+03)	6 848 507	5 561 515
06 Központi működési célú támogatások eredményszemléletű bevételei	33 379 624	35 103 394
07 Egyéb működési célú támogatások eredményszemléletű bevételei	36 314 124	10 127 162
08 Felhalmozási célú támogatások eredményszemléletű bevételei	6 263 175	6 867 810
09 Különféle egyéb eredményszemléletű bevételek	18 089 085	618 785
III Egyéb eredményszemléletű bevételek (=06+07+08+09)	94 046 008	52 717 151
10 Anyagköltség	4 585 407	4 027 502
11 Igénybe vett szolgáltatások értéke	15 613 156	19 216 724
13 Eladott (közvetített) szolgáltatások értéke	700 000	23 000
IV Anyagjellegű ráfordítások (=10+11+12+13)	20 898 563	23 267 226
14 Bérköltség	11 925 834	17 255 307
15 Személyi jellegű egyéb kifizetések	7 482 779	11 793 357
16 Bérjárulékok	2 297 704	3 141 902
V Személyi jellegű ráfordítások (=14+15+16)	21 706 317	32 190 566
VI Értékcsökkenési leírás	27 031 805	3 765 535
VII Egyéb ráfordítások	16 006 404	77 027 239
A) TEVÉKENYSÉGEK EREDMÉNYE (=I±II+III-IV-V-VI-VII)	15 251 426	-77 971 900
24 Fizetendő kamatok és kamatjellegű ráfordítások	0	2 310
IX Pénzügyi műveletek ráfordításai (=22+23+24+25+26)	0	2 310
B) PÉNZÜGYI MŰVELETEK EREDMÉNYE (=VIII-IX)	0	-2 310
C) MÉRLEG SZERINTI EREDMÉNY (=±A±B)	15 251 426	-77 974 210

7. melléklet a 4/2023. (V. 26.) önkormányzati rendelethez

Vagyonkimutatás

Megnevezés	Sorszám	Előző év	Tárgyév
ESZKÖZÖK
A/ NEMZETI VAGYONBA TARTOZÓ BEFEKTETETT ESZKÖZÖK	A	695 482 690	632 407 277
I. IMMATERIÁLIS JAVAK	A/I	1 041 730	460 789
1. Vagyoni értékű jogok	A/I/1	118 423	78 225
a) Forgalomképtelen törzsvagyon	A/I/1/a
b) Nemzetgazdasági szempontból kiemelt jelentőségű törzsvagyon	A/I/1/b
c) Korlátozottan forgalomképes vagyon	A/I/1/c	118 423	78 225
d) Üzleti vagyon	A/I/1/d
2. Szellemi termékek	A/I/2	923 307	382 564
a) Forgalomképtelen törzsvagyon	A/I/2/a
b) Nemzetgazdasági szempontból kiemelt jelentőségű törzsvagyon	A/I/2/b
c) Korlátozottan forgalomképes vagyon	A/I/2/c	923 307	382 564
d) Üzleti vagyon	A/I/2/d
3. Immateriális javak értékhelyesbítése	A/I/3
a) Forgalomképtelen törzsvagyon	A/I/3/a
b) Nemzetgazdasági szempontból kiemelt jelentőségű törzsvagyon	A/I/3/b
c) Korlátozottan forgalomképes vagyon	A/I/3/c
d) Üzleti vagyon	A/I/3/d
II. TÁRGYI ESZKÖZÖK	A/II	694 429 960	631 935 488
1. Ingatlanok és kapcsolódó vagyoni értékű jogok	A/II/1	677 334 747	622 396 074
a) Forgalomképtelen törzsvagyon	A/II/1/a	528 611 566	475 680 980
b) Nemzetgazdasági szempontból kiemelt jelentőségű törzsvagyon	A/II/1/b
c) Korlátozottan forgalomképes vagyon	A/II/1/c	134 666 242	132 679 456
d) Üzleti vagyon	A/II/1/d	14 056 939	14 035 638
2. Gépek, berendezések, felszerelések, járművek	A/II/2	8 711 963	9 539 414
a) Forgalomképtelen törzsvagyon	A/II/2/a
b) Nemzetgazdasági szempontból kiemelt jelentőségű törzsvagyon	A/II/2/b
c) Korlátozottan forgalomképes vagyon	A/II/2/c	8 711 963	9 539 414
d) Üzleti vagyon	A/II/2/d
3. Tenyészállatok	A/II/3
4. Beruházások, felújítások	A/II/4	8 383 250
a) Forgalomképtelen törzsvagyon	A/II/4/a
b) Nemzetgazdasági szempontból kiemelt jelentőségű törzsvagyon	A/II/4/b
c) Korlátozottan forgalomképes vagyon	A/II/4/c
d) Üzleti vagyon	A/II/4/d	8 383 250
5. Tárgyi eszközök értékhelyesbítése	A/II/5
III. BEFEKTETETT PÉNZÜGYI ESZKÖZÖK	A/III	11 000	11 000
1. Tartós részesedések	A/III/1	11 000	11 000
a) Forgalomképtelen törzsvagyon	A/III/1/a
b) Nemzetgazdasági szempontból kiemelt jelentőségű törzsvagyon	A/III/1/b
c) Korlátozottan forgalomképes vagyon	A/III/1/c	11 000	11 000
d) Üzleti vagyon	A/III/1/d
2. Tartós hitelviszonyt megtestesítő értékpapírok	A/III/2
3. Befektetett pénzügyi eszközök értékhelyesbítése	A/III/3
IV. KONCESSZIÓBA, VAGYONKEZELÉSBE ADOTT ESZKÖZÖK	A/IV
1.Koncesszióba, vagyonkezelésbe adott eszközök	A/IV/1
2. Koncesszióba, vagyonkezelésbe adott eszközök értékhelyesbítése	A/IV/2
B/ NEMZETI VAGYONBA TARTOZÓ FORGÓESZKÖZÖK	B
I. Készletek	B/I
II. Értékpapírok	B/II
C/ PÉNZESZKÖZÖK	C	27 459 740	9 270 877
I. Lekötött bankbetétek	C/I
II. Pénztárak, csekkek, betétkönyvek	C/II	135 250	170 360
III. Forintszámlák	C/III	27 324 490	9 100 517
IV. Devizaszámlák	C/IV
D/ KÖVETELÉSEK	D	2 985 834	3 886 045
I. Költségvetési évben esedékes követelések	D/I	875 834	691 234
II. Költségvetési évet követően esedékes követelések	D/II		1 296 811
III. Követelés jellegű sajátos elszámolások	D/III	2 110 000	1 898 000
E/ EGYÉB SAJÁTOS ESZKÖZOLDALI ELSZÁMOLÁSOK	E	740 841	576 790
F/ AKTÍV IDŐBELI ELHATÁROLÁSOK	F
ESZKÖZÖK ÖSSZESEN	A+..+F	726 669 105	646 140 989

FORRÁSOK
G/ SAJÁT TŐKE	G	576 403 049	498 428 839
I. Nemzeti vagyon induláskori értéke	G/I	347 752 857	347 752 857
II. Nemzeti vagyon változásai	G/II
III. Egyéb eszközök induláskori értéke és változásai	G/III	7 561 561	7 561 561
IV. Felhalmozott eredmény	G/IV	205 837 205	221 088 631
V. Eszközök értékhelyesbítésének forrása	G/V
VI. Mérleg szerinti eredmény	G/VI	15 251 426	-77 974 210
H/ KÖTELEZETTSÉGEK	H	1 660 497	2 757 815
I. Költségvetési évben esedékes kötelezettségek	H/I	50 800
II. Költségvetési évet követően esedékes kötelezettségek	H/II	1 116 713	1 461 148
III. Kötelezettség jellegű sajátos elszámolások	H/III	492 984	1 296 667
I/ KINCSTÁRI SZÁMLAVEZETÉSSEL KAPCSOLATOS ELSZÁMOLÁSOK	I
J/ PASSZÍV IDŐBELI ELHATÁROLÁSOK (=K/1+K/2+K/3)	J	148 605 559	144 954 335
FORRÁSOK ÖSSZESEN	G+...+J	726 669 105	646 140 989

EGYÉB ADATOK ÉS MÉRLEGEN KÍVÜLI TÉTELEK	L
0-ra írt eszközök	L/1	34 686 422	31 605 595
Használatban lévő kisértékű immateriális javak, tárgyi eszközök	L/2	6 347 122	6 896 595
Használatban lévő készletek	L/3
01-02. számlacsoportban nyilvántartott eszközök (Áht-n belüli vagyonkezelésbe adott, bérbevett, letétbe, bizományba, üzemeltetésre átvett, stb.)	L/4
A nemzeti vagyonról szóló 2011. évi CXCVI. törvény 1. § (2) bekezdés g) és h) pont ja szerinti kulturális javak és régészeti leletek (bekerülési érték nélküli)	L/5
Függő követelések	L/6	1 150 239	-1 150 239
Függő kötelezettségek	L/7	198 082 387	63 018 646
Biztos (jövőbeni) követelések	L/8