Legénd Község Önkormányzata Képviselő-testületének 4/2025. (V. 30.) önkormányzati rendelete

az Önkormányzat 2024. évi zárszámadásáról

Hatályos: 2025. 06. 02

Legénd Község Önkormányzata Képviselő-testületének 4/2025. (V. 30.) önkormányzati rendelete

az Önkormányzat 2024. évi zárszámadásáról

2025.06.02.

[1] Legénd Község Önkormányzata Képviselő-testülete a gazdálkodás átláthatóságának és elszámoltathatóságának biztosítása, valamint a 2024. évi költségvetés végrehajtásának valós és hiteles bemutatása érdekében költségvetési beszámolójaként zárszámadási rendeletet alkot. A zárszámadás célja, hogy összefoglaló képet adjon az önkormányzat előző évi költségvetésének teljesítéséről, a bevételek és kiadások alakulásáról, továbbá megalapozza a következő évek felelős gazdálkodását. A rendelet elfogadásával a képviselő-testület jóváhagyja a 2024. évi gazdálkodásról szóló pénzügyi beszámolót, és biztosítja a törvényes, átlátható önkormányzati működés alapját.

[2] Legénd Község Önkormányzata Képviselő-testülete az Alaptörvény 32. cikk (2) bekezdésében meghatározott eredeti jogalkotói hatáskörében, az Alaptörvény 32. cikk (1) bekezdés f) pontjában meghatározott feladatkörében eljárva, figyelemmel az államháztartásról szóló 2011. évi CXCV. törvényben foglaltakra, az önkormányzat 2024. évi zárszámadásáról az alábbi rendeletet alkotja.

1. § A rendelet hatálya kiterjed az Önkormányzatra.

1. Az Önkormányzat összesített 2024. évi költségvetésének teljesítése

2. § A képviselő-testület az Önkormányzat önkormányzati szinten összesített, teljesített 2024. évi kiadásai 254 999 124 Ftban teljesült, a bevétel 327 715 859 Ftban teljesült.

3. § (1) Az önkormányzat összesített 2024. évi teljesített bevételei kiemelt előirányzatonként:

a) működési célú támogatás államháztartáson belülről: 56 864 747 Ft

b) felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről: 109 228 396 Ft

c) közhatalmi bevételek: 10 702 401 Ft

d) működési bevételek: 8 975 325 Ft

e) felhalmozási bevétel.: 0 Ft

f) működési célú pénzeszköz átvétel 1 350 000 Ft

g) finanszírozási bevételek: 140 594 990 Ft

(2) Az önkormányzat összesített bevételeiből

a) kötelező feladatok bevételei: 304 541 101 Ft

b) önként vállalt feladatok bevételei: 23 174 758 Ft

4. § (1) Az önkormányzat összesített 2024. évi kiemelt kiadási előirányzatai az alábbiakban meghatározott tételekből állnak, azaz

a) működési költségvetés: 68 246 281 Ft

aa) személyi juttatások: 33 034 677 Ft

ab) munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó: 3 318 804 Ft

ac) dologi kiadások: 29 227 840 Ft

ad) ellátottak pénzbeli juttatásai: 1 295 150 Ft

ae) egyéb működési célú kiadások: 1 369 810 Ft

b) egyéb felhalmozási célú támogatás államháztartáson belülre: 123 401 529 Ft

c) felhalmozási költségvetés: 61 812 647 Ft

ca) beruházások: 6 508 450 Ft

cb) felújítások: 55 304 197 Ft

d) finanszírozási kiadások: 1 538 667 Ft

(2) Az önkormányzat összesített kiadásaiból

a) kötelező feladatok kiadásai: 22 456 216 Ft

b) önként vállalt feladatok kiadásai: 232 542 908 Ft

(3) A helyi önkormányzat nevében végzett

a) Teljesített beruházási kiadások:

aa) K62 Ingatlanok beszerzése 3 905 290 Ft

ab) K64 Egyéb tárgyi eszközök beszerzése 1 230 103 Ft

ac) K67 Beruházási célú előzetesen felszámított áfa 1 373 057 Ft

b) Teljesített felújítási kiadások:

ba) K71 Ingatlanok felújítása 43 693 305 Ft

bb) K74 Felújítási célú áfa 11 610 892 Ft

(4) A helyi önkormányzat által a lakosságnak juttatott támogatásai, szociális, rászorultság jellegű ellátásainak teljesítése: K48 Egyéb nem intézményi ellátások 1 295 150 Ft, ebből

a) egyéb, az önkormányzat rendeletében megállapított juttatás 1 019 970 Ft

b) települési támogatás 275 180 Ft

(5) A költségvetési évben a helyi önkormányzatnak a következő fejlesztési célja azok, amelyek megvalósításához a Magyarország gazdasági stabilitásáról szóló 2011. évi CXCIV. törvény (a továbbiakban: Stabilitási Tv.) 3. § (1) bekezdése szerinti adósságot keletkező ügylet megkötése nem vált szükségessé.

5. § (1) A képviselő-testület az Önkormányzat 2024. évre összesített – közfoglalkoztatottak nélküli – teljesített létszám-előirányzatát az alábbiak szerint hagyja jóvá:

a) átlagos statisztikai állományi létszám 4 fő,

b) az év utolsó napján foglalkoztatott záró létszám 4 fő

(2) A közfoglalkoztatottak éves teljesített létszáma 8 fő.

6. § Az önkormányzat összevont 2024. évi gazdálkodás során keletkezett maradványa: 72 716 735 Ft-ban kerül jóváhagyásra.

7. § (1) A költségvetési és finanszírozási kiadásokat, bevételeket részletesen az 1. melléklet tartalmazza.

(2) A főbb bevételi kiadási előirányzatok, költségvetés összevont mérlegét a rendelet 2. melléklete tartalmazza.

(3) 2024. évi költségvetés felhalmozási célú kiadási felújításokat, beruházásokat kiemelt előirányzatonként a rendelet 3. melléklete tartalmazza.

(4) A maradványkimutatást a 4. melléklet tartalmazza részletesen.

(5) Az önkormányzat mérlegét az 5. melléklet tartalmazza.

(6) A képviselő-testület az önkormányzat eredmény kimutatását a 6. melléklet szerint jóváhagyja.

(7) Az önkormányzat vagyonkimutatását a rendelet 7. melléklete tartalmazza.

2. Záró rendelkezések

8. § Ez a rendelet a kihirdetését követő harmadik napon lép hatályba.

1. melléklet a 4/2025. (V. 30.) önkormányzati rendelethez

K1-K8. Költségvetési kiadások

Megnevezés

Eredeti előirányzat

Módosított előirányzat

Kötelezettségvállalás, más fizetési kötelezettség - Költségvetési évben esedékes végleges

Teljesítés

Törvény szerinti illetmények, munkabérek (K1101)

19 442 400

19 617 128

19 612 753

19 612 753

Normatív jutalmak (K1102)

-

780 000

780 000

780 000

Végkielégítés (K1105)

1 863 600

-

-

-

Béren kívüli juttatások (K1107)

400 000

400 000

400 000

400 000

Közlekedési költségtérítés (K1109)

110 000

110 000

8 127

8 127

Foglalkoztatottak egyéb személyi juttatásai (>=14) (K1113)

50 000

50 000

7 448

7 448

Foglalkoztatottak személyi juttatásai (K11)

21 866 000

20 957 128

20 808 328

20 808 328

Választott tisztségviselők juttatásai (K121)

9 500 000

9 500 000

9 381 863

9 381 863

Munkavégzésre irányuló egyéb jogviszonyban nem saját foglalkoztatottnak fizetett juttatások (K122)

4 658 000

3 179 272

2 844 486

2 844 486

Külső személyi juttatások (K12)

14 158 000

12 679 272

12 226 349

12 226 349

Személyi juttatások (K1)

36 024 000

33 636 400

33 034 677

33 034 677

Munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó (K2)

3 891 500

3 649 232

3 318 804

3 318 804

ebből: szociális hozzájárulási adó (K2)

-

-

-

3 280 618

ebből: táppénz hozzájárulás (K2)

-

-

-

4 886

ebből: munkáltatót terhelő személyi jövedelemadó (K2)

-

-

-

33 300

Szakmai anyagok beszerzése (K311)

10 000

10 000

-

-

Üzemeltetési anyagok beszerzése (K312)

4 420 000

5 913 928

5 433 262

5 433 262

Készletbeszerzés (K31)

4 430 000

5 923 928

5 433 262

5 433 262

Informatikai szolgáltatások igénybevétele (K321)

648 000

648 000

641 000

641 000

Egyéb kommunikációs szolgáltatások (K322)

730 000

754 680

754 680

754 680

Kommunikációs szolgáltatások (=32+33) (K32)

1 378 000

1 402 680

1 395 680

1 395 680

Villamosenergia szolgáltatás díja (K3311)

5 250 000

4 990 000

3 091 155

3 091 155

Gázenergia szolgáltatás díja (K3312)

1 500 000

3 220 000

3 207 342

3 207 342

Víz- és csatorna szolgáltatás díja (K3314)

100 000

430 000

306 917

306 917

Közüzemi díjak (K331)

6 850 000

8 640 000

6 605 414

6 605 414

Vásárolt élelmezés (K332)

3 213 000

2 983 000

2 590 923

2 590 923

Bérleti és lízing díjak (>=42) (K333)

150 000

275 520

275 520

275 520

Karbantartási, kisjavítási szolgáltatások (K334)

350 000

450 000

404 202

404 202

Szakmai tevékenységet segítő szolgáltatások (K336)

8 396 822

4 964 544

4 417 267

4 417 267

Egyéb szolgáltatások (>=48) (K337)

2 340 000

2 945 000

2 670 615

2 670 615

ebből: biztosítási díjak (K337)

-

-

-

363 111

Szolgáltatási kiadások (K33)

21 299 822

20 258 064

16 963 941

16 963 941

Kiküldetések kiadásai (K341)

30 000

89 397

79 797

79 797

Kiküldetések, reklám- és propagandakiadások (=50+51) (K34)

30 000

89 397

79 797

79 797

Működési célú előzetesen felszámított általános forgalmi adó (K351)

5 678 500

5 833 765

5 000 594

5 000 594

Fizetendő általános forgalmi adó (K352)

11 000

11 000

11 000

11 000

Kamatkiadások (>=56+57) (K353)

-

4 735

4 735

4 735

ebből: államháztartáson belül (K353)

-

-

-

4 735

Egyéb dologi kiadások (K355)

250 000

338 831

338 831

338 831

Különféle befizetések és egyéb dologi kiadások (K35)

5 939 500

6 188 331

5 355 160

5 355 160

Dologi kiadások (K3)

33 077 322

33 862 400

29 227 840

29 227 840

Egyéb nem intézményi ellátások (>=105+…+123) (K48)

1 825 000

1 825 000

1 295 150

1 295 150

ebből: egyéb, az önkormányzat rendeletében megállapított juttatás (K48)

-

-

-

1 019 970

ebből: települési támogatás [Szoctv. 45. §], (K48)

-

-

-

275 180

Ellátottak pénzbeli juttatásai (K4)

1 825 000

1 825 000

1 295 150

1 295 150

A helyi önkormányzatok előző évi elszámolásából származó kiadások (K5021)

-

107 161

107 161

107 161

Elvonások és befizetések (K502)

-

107 161

107 161

107 161

Egyéb működési célú támogatások államháztartáson belülre (K506)

505 000

622 300

612 649

612 649

ebből: központi költségvetési szervek (K506)

-

-

-

50 000

ebből: központi vagy fejezeti kezelésű előirányzatok EU-s programokra és azok hazai társfinanszírozása (K506)

-

-

-

92 300

ebből: egyéb fejezeti kezelésű előirányzatok (K506)

-

-

-

470 349

Egyéb működési célú támogatások államháztartáson kívülre (K512)

500 000

650 000

650 000

650 000

ebből: egyéb civil szervezetek (K512)

-

-

-

650 000

Tartalékok (K513)

9 434 832

12 418 423

-

-

Egyéb működési célú kiadások (K5)

10 439 832

13 797 884

1 369 810

1 369 810

Ingatlanok beszerzése, létesítése (>=197) (K62)

-

4 199 772

3 905 290

3 905 290

Egyéb tárgyi eszközök beszerzése, létesítése (K64)

787 500

1 287 360

1 230 103

1 230 103

Beruházási célú előzetesen felszámított általános forgalmi adó (K67)

212 500

1 388 493

1 373 057

1 373 057

Beruházások (K6)

1 000 000

6 875 625

6 508 450

6 508 450

Ingatlanok felújítása (K71)

94 911 369

86 006 439

43 693 305

43 693 305

Felújítási célú előzetesen felszámított általános forgalmi adó (K74)

25 626 310

23 221 957

11 610 892

11 610 892

Felújítások (K7)

120 537 679

109 228 396

55 304 197

55 304 197

Egyéb felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülre (K84)

-

123 401 529

123 401 529

123 401 529

ebből: központi vagy fejezeti kezelésű előirányzatok EU-s programokra és azok hazai társfinanszírozása (K84)

-

-

-

123 401 529

Egyéb felhalmozási célú kiadások (K8)

-

123 401 529

123 401 529

123 401 529

Költségvetési kiadások(K1-K8)

206 795 333

326 276 466

253 460 457

253 460 457

Megnevezés

Eredeti előirányzat

Módosított előirányzat

Követelés - Költségvetési évben esedékes

Teljesítés

Helyi önkormányzatok működésének általános támogatása (B111)

24 717 263

23 157 263

23 157 263

23 157 263

Települési önkormányzatok egyes szociális és gyermekjóléti feladatainak támogatása (B1131)

12 843 700

12 483 844

12 483 844

12 483 844

Települési önkormányzatok szociális, gyermekjóléti és gyermekétkeztetési feladatainak támogatása (=03+04) (B113)

12 843 700

12 483 844

12 483 844

12 483 844

Települési önkormányzatok kulturális feladatainak támogatása (B114)

2 270 000

3 575 340

3 575 340

3 575 340

Működési célú költségvetési támogatások és kiegészítő támogatások (B115)

0

960 120

960 120

960 120

Önkormányzatok működési támogatásai (B11)

39 830 963

40 176 567

40 176 567

40 176 567

Egyéb működési célú támogatások bevételei államháztartáson belülről (B16)

19 244 759

16 688 180

16 688 180

16 688 180

ebből: központi vagy fejezeti kezelésű előirányzatok EU-s programokra és azok hazai társfinanszírozása (B16)

0

0

0

552 197

ebből: elkülönített állami pénzalapok (B16)

0

0

0

14 045 983

ebből: helyi önkormányzatok és költségvetési szerveik (B16)

0

0

0

2 000 000

ebből: nemzetiségi önkormányzatok és költségvetési szerveik (B16)

0

0

0

90 000

Működési célú támogatások államháztartáson belülről (B1)

59 075 722

56 864 747

56 864 747

56 864 747

Egyéb felhalmozási célú támogatások bevételei államháztartáson belülről (B25)

0

109 228 396

109 228 396

109 228 396

ebből: központi vagy fejezeti kezelésű előirányzatok EU-s programokra és azok hazai társfinanszírozása (B25)

0

0

0

109 228 396

Felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről (B2)

0

109 228 396

109 228 396

109 228 396

Vagyoni tipusú adók (B34)

1 300 000

1 365 000

1 456 250

1 358 750

ebből: magánszemélyek kommunális adója (B34)

0

0

0

1 358 750

Értékesítési és forgalmi adók (B351)

3 000 000

7 350 000

7 527 444

7 346 826

ebből: állandó jelleggel végzett iparűzési tevékenység után fizetett helyi iparűzési adó (B351)

0

0

0

7 346 826

Egyéb áruhasználati és szolgáltatási adók (B355)

1 400 000

1 743 000

1 742 152

1 742 152

ebből: tartózkodás után fizetett idegenforgalmi adó (B355)

0

0

0

1 742 152

Termékek és szolgáltatások adói (B35)

4 400 000

9 093 000

9 269 596

9 088 978

Egyéb közhatalmi bevételek (B36)

20 000

255 000

397 830

254 673

ebből: igazgatási szolgáltatási díjak (B36)

0

0

0

15 000

ebből: egyéb bírság (B36)

0

0

0

30 000

Közhatalmi bevételek (B3)

5 720 000

10 713 000

11 123 676

10 702 401

Szolgáltatások ellenértéke (>=185+186) (B402)

754 000

4 254 000

4 203 435

4 203 435

ebből:tárgyi eszközök bérbeadásából származó bevétel (B402)

0

0

0

4 203 435

Tulajdonosi bevételek (B404)

0

294 000

294 000

294 000

Ellátási díjak (B405)

2 456 000

1 852 000

1 851 123

1 851 123

Kiszámlázott általános forgalmi adó (B406)

664 000

514 000

509 370

509 370

Egyéb működési bevételek (>=217+218) (B411)

400 000

2 150 000

2 117 397

2 117 397

ebből: kiadások visszatérítései (B411)

0

0

0

1 546 807

Működési bevételek (B4)

4 274 000

9 064 000

8 975 325

8 975 325

Egyéb működési célú átvett pénzeszközök (B65)

0

1 350 000

1 350 000

1 350 000

ebből: háztartások (B65)

0

0

0

1 050 000

ebből: pénzügyi vállalkozások (B65)

0

0

0

200 000

ebből: egyéb vállalkozások (B65)

0

0

0

100 000

Működési célú átvett pénzeszközök (B6)

0

1 350 000

1 350 000

1 350 000

Költségvetési bevételek (B1-B7)

69 069 722

187 220 143

187 542 144

187 120 869

03. Finanszírozási kiadások

Megnevezés

Eredeti előirányzat

Módosított előirányzat

Kötelezettségvállalás, más fizetési kötelezettség - Költségvetési évben esedékes végleges

Kötelezettség- vállalás, más fizetési kötele- zettség - Költségvetési évet követően esedékes végleges

Teljesítés

Államháztartáson belüli megelőlegezések visszafizetése (K914)

1 538 667

1 538 667

1 538 667

1 335 712

1 538 667

Belföldi finanszírozás kiadásai (K91)

1 538 667

1 538 667

1 538 667

1 335 712

1 538 667

Finanszírozási kiadások (K9)

1 538 667

1 538 667

1 538 667

1 335 712

1 538 667

04 - B8. Finanszírozási bevételek

Megnevezés

Eredeti előirányzat

Módosított előirányzat

Követelés - Költségvetési évben esedékes

Teljesítés

Előző év költségvetési maradványának igénybevétele (B8131)

139 264 278

139 259 278

139 259 278

139 259 278

Maradvány igénybevétele (B813)

139 264 278

139 259 278

139 259 278

139 259 278

Államháztartáson belüli megelőlegezések (B814)

0

1 335 712

1 335 712

1 335 712

Belföldi finanszírozás bevételei (B81)

139 264 278

140 594 990

140 594 990

140 594 990

Finanszírozási bevételek (B8)

139 264 278

140 594 990

140 594 990

140 594 990

2. melléklet a 4/2025. (V. 30.) önkormányzati rendelethez

Megnevezés

Eredeti előirányzat

Módosított előirányzat

Kötelezettségvállalás, költségvetési évben esedékes végleges

Teljesítés

B1 Működési célú támogatások államháztartáson belülről

59 075 722

56 864 747

56 864 747

56 864 747

B2 Felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről

-

109 228 396

109 228 396

109 228 396

B3 Közhatalmi bevételek

5 720 000

10 713 000

11 123 676

10 702 401

B4 Működési bevételek

4 274 000

9 064 000

8 975 325

8 975 325

B5 Felhalmozási bevételek

-

B6 Működési célú átvett pe.

-

1 350 000

1 350 000

1 350 000

B1-B7 Költségvetési bevételek összesen

69 069 722

187 220 143

187 542 144

187 120 869

B8 Finanszírozási bevételek összesen

139 264 278

140 594 990

140 594 990

140 594 990

B1-B8 Összes bevétel

208 334 000

327 815 133

328 137 134

327 715 859

K1 Személyi juttatások

36 024 000

33 636 400

33 034 677

33 034 677

K2 Munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó

3 891 500

3 649 232

3 318 804

3 318 804

K3 Dologi kiadások

33 077 322

33 862 400

29 227 840

29 227 840

K4 Ellátottak pénzbeli juttatásai

1 825 000

1 825 000

1 295 150

1 295 150

K5 Egyéb működési célú kiadások

10 439 832

13 797 884

1 369 810

1 369 810

K6 Beruházások

1 000 000

6 875 625

6 508 450

6 508 450

K7 Felújítások

120 537 679

109 228 396

55 304 197

55 304 197

K8 Egyéb felhalmozási célú kiadás

-

123 401 529

123 401 529

123 401 529

K1-K8 Költségvetési kiadások

206 795 333

326 276 466

253 460 457

253 460 457

K9 Finanszírozási kiadások

1 538 667

1 538 667

1 538 667

1 538 667

K1-K9 Kiadások összesen

208 334 000

327 815 133

254 999 124

254 999 124

3. melléklet a 4/2025. (V. 30.) önkormányzati rendelethez

Felhalmozási célú kiadási felújítások, beruházások kiemelt előirányzatonként

Megjegyzés

Részletező

Főkönyv

Rovat

Cofog

Bizonylat

Alap

Áfa

Forrása

Urnafal építés

5Urnafalépítés

05623

K62

062020

KL-2024-26

50 000

0

Leader páylázat

Urnafal építés

5Urnafalépítés

05623

K62

062020

VT-2024-2

1 927 645

520 464

Leader páylázat

Urnafal építés

5Urnafalépítés

05623

K62

062020

VT-2024-2

1 927 645

520 464

Leader páylázat

Ingatlanok beszerzése

3 905 290

1 040 928

Hűtőszekrény + szállítás

5

05643

K64

091140

ONL000419132024

34 409

9 291

Önerő

Husqvarna fűkasza

5

05643

K64

041233

2024/00204

178 740

48 260

Közmunkaprogramban eszköz beszerzés

Motorfűrész, aljnövényzet tisztító

5

05643

K64

066010

WAW8-SZ-1459997

533 054

143 925

Közmunkaprogramban eszköz beszerzés

Munkaeszközök, munkavédelmi felszerelések (közfoglalkoztatás

5

05643

K64

041233

2024/01739

214 056

57 795

Közmunkaprogramban eszköz beszerzés

Gyógyszerszekrény (Óvodába)

5

05643

K64

091140

EL-2024-17774

8 850

2 390

Önerő

Hajdú bojler (Óvodába)

5

05643

K64

091140

VAS-2024-458

94 409

25 491

Önerő

Mosó-szárító gép (Óvoda)

5

05643

K64

091140

5087860115

114 394

30 886

Önerő

Fém létra

5

05643

K64

041233

2024/07660

20 915

5 647

Közmunkaprogramban eszköz beszerzés

Fejlesztő játékok az óvodába

5

05643

K64

091140

240107572

31 276

8 444

Önerő

Egyéb tárgyi eszközök beszerzése összesen

1 230 103

332 129

Műszaki ellenőrzés

5TOP_PLUSZ-2.1.1-21-NG1-2022-00058

05713

K71

053010

KL-2024-31

690 000

11 610 892

Uniós pályázatból

Kivitelezési munkák I. részszámla

5TOP_PLUSZ-2.1.1-21-NG1-2022-00058

05713

K71

053010

BG-2024-50

43 003 305

11 610 892

Uniós pályázatból

Ingatlan felújítás

43 693 305

11 610 892

4. melléklet a 4/2025. (V. 30.) önkormányzati rendelethez

Maradványkimutatás

01

01 Alaptevékenység költségvetési bevételei

187 120 869

02

02 Alaptevékenység költségvetési kiadásai

253 460 457

03

I Alaptevékenység költségvetési egyenlege (=01-02)

-66 339 588

04

03 Alaptevékenység finanszírozási bevételei

140 594 990

05

04 Alaptevékenység finanszírozási kiadásai

1 538 667

06

II Alaptevékenység finanszírozási egyenlege (=03-04)

139 056 323

07

A) Alaptevékenység maradványa (=±I±II)

72 716 735

15

C) Összes maradvány (=A+B)

72 716 735

17

E) Alaptevékenység szabad maradványa (=A-D)

72 716 735

5. melléklet a 4/2025. (V. 30.) önkormányzati rendelethez

Mérleg

Megnevezés

Előző időszak

Tárgyi időszak

A/I/1 Vagyoni értékű jogok

38 027

0

A/I/2 Szellemi termékek

370 665

222 165

A/I Immateriális javak (=A/I/1+A/I/2+A/I/3)

408 692

222 165

A/II/1 Ingatlanok és a kapcsolódó vagyoni értékű jogok

622 287 377

618 034 221

A/II/2 Gépek, berendezések, felszerelések, járművek

7 804 404

5 856 445

A/II/4 Beruházások, felújítások

7 745 000

51 438 305

A/II Tárgyi eszközök (=A/II/1+...+A/II/5)

637 836 781

675 328 971

A/III/1 Tartós részesedések (=A/III/1a+…+A/III/1f)

11 000

11 000

A/III/1e - ebből: egyéb tartós részesedések (kivéve befektetési jegyek)

11 000

11 000

A/III Befektetett pénzügyi eszközök (=A/III/1+A/III/2+A/III/3)

11 000

11 000

A) NEMZETI VAGYONBA TARTOZÓ BEFEKTETETT ESZKÖZÖK (=A/I+A/II+A/III+A/IV)

638 256 473

675 562 136

B/I/1 Vásárolt készletek

920 000

0

B/I Készletek (=B/I/1+…+B/I/5)

920 000

0

B) NEMZETI VAGYONBA TARTOZÓ FORGÓESZKÖZÖK (= B/I+B/II)

920 000

0

C/II/1 Forintpénztár

219 220

109 220

C/II Pénztárak, csekkek, betétkönyvek (=C/II/1+C/II/2+C/II/3)

219 220

109 220

C/III/1 Kincstáron kívüli forintszámlák

11 775 859

16 171 897

C/III/2 Kincstárban vezetett forintszámlák

126 144 501

49 842 779

C/III Forintszámlák (=C/III/1+C/III/2)

137 920 360

66 014 676

C) PÉNZESZKÖZÖK (=C/I+…+C/IV)

138 139 580

66 123 896

D/I/3 Költségvetési évben esedékes követelések közhatalmi bevételre (=D/I/3a+…+D/I/3f)

652 311

421 275

D/I/3d - ebből: költségvetési évben esedékes követelések vagyoni típusú adókra

126 250

97 500

D/I/3e - ebből: költségvetési évben esedékes követelések termékek és szolgáltatások adóira

447 536

180 618

D/I/3f - ebből: költségvetési évben esedékes követelések egyéb közhatalmi bevételekre

78 525

143 157

D/I Költségvetési évben esedékes követelések (=D/I/1+…+D/I/8)

652 311

421 275

D/II/3 Költségvetési évet követően esedékes követelések közhatalmi bevételre (=D/II/3a+…+D/II/3f)

2 027 751

2 013 066

D/II/3d - ebből: költségvetési évet követően esedékes követelések vagyoni típusú adókra

20 000

0

D/II/3e - ebből: költségvetési évet követően esedékes követelések termékek és szolgáltatások adóira

2 007 751

2 013 066

D/II Költségvetési évet követően esedékes követelések (=D/II/1+…+D/II/8)

2 027 751

2 013 066

D/III/1 Adott előlegek (=D/III/1a+…+D/III/1f)

2 303 000

6 183 331

D/III/1b - ebből: beruházásokra, felújításokra adott előlegek

0

4 300 331

D/III/1d - ebből: igénybe vett szolgáltatásra adott előlegek

2 303 000

1 883 000

D/III/4 Forgótőke elszámolása

15 000

15 000

D/III Követelés jellegű sajátos elszámolások (=D/III/1+…+D/III/9)

2 318 000

6 198 331

D) KÖVETELÉSEK (=D/I+D/II+D/III)

4 998 062

8 632 672

E/I/2 Más előzetesen felszámított levonható általános forgalmi adó

0

649 597

E/I/3 Adott előleghez kapcsolódó előzetesen felszámított nem levonható általános forgalmi adó

508 410

1 669 499

E/I/4 Más előzetesen felszámított nem levonható általános forgalmi adó

0

-1 669 499

E/I Előzetesen felszámított általános forgalmi adó elszámolása (=E/I/1+…+E/I/4)

508 410

649 597

E/II/2 Más fizetendő általános forgalmi adó

-289 248

-977 429

E/II Fizetendő általános forgalmi adó elszámolása (=E/II/1+E/II/2)

-289 248

-977 429

E) EGYÉB SAJÁTOS ELSZÁMOLÁSOK (=E/I+E/II+E/III)

219 162

-327 832

ESZKÖZÖK ÖSSZESEN (=A+B+C+D+E+F)

782 533 277

749 990 872

G/I Nemzeti vagyon induláskori értéke

347 752 857

347 752 857

G/III Egyéb eszközök induláskori értéke és változásai

7 561 561

7 561 561

G/IV Felhalmozott eredmény

143 114 421

127 968 742

G/VI Mérleg szerinti eredmény

-15 145 679

-11 619 919

G/ SAJÁT TŐKE (= G/I+…+G/VI)

483 283 160

471 663 241

H/II/9 Költségvetési évet követően esedékes kötelezettségek finanszírozási kiadásokra (>=H/II/9a+…+H/II/9j)

1 538 667

1 335 712

H/II/9e - ebből: költségvetési évet követően esedékes kötelezettségek államháztartáson belüli megelőlegezések visszafizetésére

1 538 667

1 335 712

H/II Költségvetési évet követően esedékes kötelezettségek (=H/II/1+…+H/II/9)

1 538 667

1 335 712

H/III/1 Kapott előlegek

1 706 712

1 266 591

H/III/3 Más szervezetet megillető bevételek elszámolása

0

8 400

H/III Kötelezettség jellegű sajátos elszámolások (=H/III/1+…+H/III/10)

1 706 712

1 274 991

H) KÖTELEZETTSÉGEK (=H/I+H/II+H/III)

3 245 379

2 610 703

J/1 Eredményszemléletű bevételek passzív időbeli elhatárolása

134 740 651

120 514 546

J/2 Költségek, ráfordítások passzív időbeli elhatárolása

2 554 933

3 019 970

J/3 Halasztott eredményszemléletű bevételek

158 709 154

152 182 412

J) PASSZÍV IDŐBELI ELHATÁROLÁSOK (=J/1+J/2+J/3)

296 004 738

275 716 928

FORRÁSOK ÖSSZESEN (=G+H+I+J)

782 533 277

749 990 872

6. melléklet a 4/2025. (V. 30.) önkormányzati rendelethez

Eredménykimutatás

Megnevezés

Előző időszak

Tárgyi időszak

01 Közhatalmi eredményszemléletű bevételek

8 066 888

9 820 709

02 Eszközök és szolgáltatások értékesítése nettó eredményszemléletű bevételei

1 846 931

6 054 558

03 Tevékenység egyéb nettó eredményszemléletű bevételei

0

294 000

I Tevékenység nettó eredményszemléletű bevétele (=01+02+03)

9 913 819

16 169 267

06 Központi működési célú támogatások eredményszemléletű bevételei

40 942 369

40 176 567

07 Egyéb működési célú támogatások eredményszemléletű bevételei

11 788 349

17 638 180

08 Felhalmozási célú támogatások eredményszemléletű bevételei

12 908 781

144 916 243

09 Különféle egyéb eredményszemléletű bevételek

681 544

2 877 079

III Egyéb eredményszemléletű bevételek (=06+07+08+09)

66 321 043

205 608 069

10 Anyagköltség

2 483 690

5 433 262

11 Igénybe vett szolgáltatások értéke

15 884 621

18 439 418

IV Anyagjellegű ráfordítások (=10+11+12+13)

18 368 311

23 872 680

14 Bérköltség

12 501 820

21 124 753

15 Személyi jellegű egyéb kifizetések

12 553 057

12 282 192

16 Bérjárulékok

2 651 143

3 411 573

V Személyi jellegű ráfordítások (=14+15+16)

27 706 020

36 818 518

VI Értékcsökkenési leírás

25 578 579

26 458 035

VII Egyéb ráfordítások

19 632 598

146 243 287

A) TEVÉKENYSÉGEK EREDMÉNYE (=I±II+III-IV-V-VI-VII)

-15 050 646

-11 615 184

24 Fizetendő kamatok és kamatjellegű ráfordítások

95 033

4 735

IX Pénzügyi műveletek ráfordításai (=22+23+24+25+26)

95 033

4 735

B) PÉNZÜGYI MŰVELETEK EREDMÉNYE (=VIII-IX)

-95 033

-4 735

C) MÉRLEG SZERINTI EREDMÉNY (=±A±B)

-15 145 679

-11 619 919

7. melléklet a 4/2025. (V. 30.) önkormányzati rendelethez

Vagyonkimutatás- 2024 év

Megnevezés

Sorszám

Előző év

Tárgyév

1

2

3

4

A/ NEMZETI VAGYONBA TARTOZÓ BEFEKTETETT ESZKÖZÖK

A

632407277

638256473

I. IMMATERIÁLIS JAVAK

A/I

460 789

408 692

1. Vagyoni értékű jogok

A/I/1

78 225

38 027

a) Forgalomképtelen törzsvagyon

A/I/1/a

b) Nemzetgazdasági szempontból kiemelt jelentőségű törzsvagyon

A/I/1/b

c) Korlátozottan forgalomképes vagyon

A/I/1/c

78225

38027

d) Üzleti vagyon

A/I/1/d

0

0

2. Szellemi termékek

A/I/2

382564

370665

a) Forgalomképtelen törzsvagyon

A/I/2/a

b) Nemzetgazdasági szempontból kiemelt jelentőségű törzsvagyon

A/I/2/b

c) Korlátozottan forgalomképes vagyon

A/I/2/c

382564

370665

d) Üzleti vagyon

A/I/2/d

0

0

3. Immateriális javak értékhelyesbítése

A/I/3

-

-

a) Forgalomképtelen törzsvagyon

A/I/3/a

b) Nemzetgazdasági szempontból kiemelt jelentőségű törzsvagyon

A/I/3/b

c) Korlátozottan forgalomképes vagyon

A/I/3/c

0

0

d) Üzleti vagyon

A/I/3/d

0

0

II. TÁRGYI ESZKÖZÖK

A/II

631 935 488

637 836 781

1. Ingatlanok és kapcsolódó vagyoni értékű jogok

A/II/1

622 396 074

622 287 377

a) Forgalomképtelen törzsvagyon

A/II/1/a

475 680 980

479 141 744

b) Nemzetgazdasági szempontból kiemelt jelentőségű törzsvagyon

A/II/1/b

0

0

c) Korlátozottan forgalomképes vagyon

A/II/1/c

132679456

129334686

d) Üzleti vagyon

A/II/1/d

14035638

13810947

2. Gépek, berendezések, felszerelések, járművek

A/II/2

9 539 414

7 804 404

a) Forgalomképtelen törzsvagyon

A/II/2/a

0

0

b) Nemzetgazdasági szempontból kiemelt jelentőségű törzsvagyon

A/II/2/b

-

-

c) Korlátozottan forgalomképes vagyon

A/II/2/c

9 539 414

7 804 404

d) Üzleti vagyon

A/II/2/d

0

0

3. Tenyészállatok

A/II/3

0

0

a) Forgalomképtelen törzsvagyon

A/II/3/a

b) Nemzetgazdasági szempontból kiemelt jelentőségű törzsvagyon

A/II/3/b

c) Korlátozottan forgalomképes vagyon

A/II/3/c

d) Üzleti vagyon

A/II/3/d

0

0

4. Beruházások, felújítások

A/II/4

0

7 745 000

a) Forgalomképtelen törzsvagyon

A/II/4/a

b) Nemzetgazdasági szempontból kiemelt jelentőségű törzsvagyon

A/II/4/b

c) Korlátozottan forgalomképes vagyon

A/II/4/c

d) Üzleti vagyon

A/II/4/d

-

7 745 000

5. Tárgyi eszközök értékhelyesbítése

A/II/5

0

0

a) Forgalomképtelen törzsvagyon

A/II/5/a

0

0

b) Nemzetgazdasági szempontból kiemelt jelentőségű törzsvagyon

A/II/5/b

0

0

c) Korlátozottan forgalomképes vagyon

A/II/5/c

0

0

d) Üzleti vagyon

A/II/5/d

-

-

III. BEFEKTETETT PÉNZÜGYI ESZKÖZÖK

A/III

11 000

11 000

1. Tartós részesedések

A/III/1

11 000

11 000

a) Forgalomképtelen törzsvagyon

A/III/1/a

-

-

b) Nemzetgazdasági szempontból kiemelt jelentőségű törzsvagyon

A/III/1/b

0

0

c) Korlátozottan forgalomképes vagyon

A/III/1/c

11000

11000

d) Üzleti vagyon

A/III/1/d

0

0

2. Tartós hitelviszonyt megtestesítő értékpapírok

A/III/2

0

0

a) Forgalomképtelen törzsvagyon

A/III/2/a

b) Nemzetgazdasági szempontból kiemelt jelentőségű törzsvagyon

A/III/2/b

c) Korlátozottan forgalomképes vagyon

A/III/2/c

d) Üzleti vagyon

A/III/2/d

0

0

3. Befektetett pénzügyi eszközök értékhelyesbítése

A/III/3

0

0

a) Forgalomképtelen törzsvagyon

A/III/3/a

b) Nemzetgazdasági szempontból kiemelt jelentőségű törzsvagyon

A/III/3/b

c) Korlátozottan forgalomképes vagyon

A/III/3/c

d) Üzleti vagyon

A/III/3/d

-

-

IV. KONCESSZIÓBA, VAGYONKEZELÉSBE ADOTT ESZKÖZÖK

A/IV

0

0

1.Koncesszióba, vagyonkezelésbe adott eszközök

A/IV/1

0

0

a) Forgalomképtelen törzsvagyon

A/IV/1/a

0

0

b) Nemzetgazdasági szempontból kiemelt jelentőségű törzsvagyon

A/IV/1/b

0

0

c) Korlátozottan forgalomképes vagyon

A/IV/1/c

0

0

d) Üzleti vagyon

A/IV/1/d

0

0

2. Koncesszióba, vagyonkezelésbe adott eszközök értékhelyesbítése

A/IV/2

0

0

a) Forgalomképtelen törzsvagyon

A/IV/2/a

b) Nemzetgazdasági szempontból kiemelt jelentőségű törzsvagyon

A/IV/2/b

c) Korlátozottan forgalomképes vagyon

A/IV/2/c

0

0

d) Üzleti vagyon

A/IV/2/d

0

0

B/ NEMZETI VAGYONBA TARTOZÓ FORGÓESZKÖZÖK

B

0

920 000

I. Készletek

B/I

0

920000

II. Értékpapírok

B/II

0

0

C/ PÉNZESZKÖZÖK

C

9 270 877

138 139 580

I. Lekötött bankbetétek

C/I

0

0

II. Pénztárak, csekkek, betétkönyvek

C/II

170360

219220

III. Forintszámlák

C/III

9100517

137920360

IV. Devizaszámlák

C/IV

0

0

D/ KÖVETELÉSEK

D

3886045

4998062

I. Költségvetési évben esedékes követelések

D/I

691234

652311

II. Költségvetési évet követően esedékes követelések

D/II

1296811

2027751

III. Követelés jellegű sajátos elszámolások

D/III

1898000

2318000

E/ EGYÉB SAJÁTOS ESZKÖZOLDALI ELSZÁMOLÁSOK

E

576790

219162

F/ AKTÍV IDŐBELI ELHATÁROLÁSOK

F

0

0

ESZKÖZÖK ÖSSZESEN

A+..+F

646140989

782533277

FORRÁSOK

G/ SAJÁT TŐKE

G

498428839

483283160

I. Nemzeti vagyon induláskori értéke

G/I

347752857

347752857

II. Nemzeti vagyon változásai

G/II

0

0

III. Egyéb eszközök induláskori értéke és változásai

G/III

7561561

7561561

IV. Felhalmozott eredmény

G/IV

221088631

143114421

V. Eszközök értékhelyesbítésének forrása

G/V

0

0

VI. Mérleg szerinti eredmény

G/VI

-77974210

-15145679

H/ KÖTELEZETTSÉGEK

H

2757815

3245379

I. Költségvetési évben esedékes kötelezettségek

H/I

0

0

II. Költségvetési évet követően esedékes kötelezettségek

H/II

1461148

1538667

III. Kötelezettség jellegű sajátos elszámolások

H/III

1296667

1706712

I/ KINCSTÁRI SZÁMLAVEZETÉSSEL KAPCSOLATOS ELSZÁMOLÁSOK

I

0

0

J/ PASSZÍV IDŐBELI ELHATÁROLÁSOK (=K/1+K/2+K/3)

J

144954335

296004738

FORRÁSOK ÖSSZESEN

G+...+J

646140989

782533277

EGYÉB ADATOK ÉS MÉRLEGEN KÍVÜLI TÉTELEK

L

"0"-ra írt eszközök

L/1

31605595

34249807

Használatban lévő kisértékű immateriális javak, tárgyi eszközök

L/2

6896595

7021240

Használatban lévő készletek

L/3

01-02. számlacsoportban nyilvántartott eszközök (Áht-n belüli vagyonkezelésbe adott, bérbevett, letétbe, bizományba, üzemeltetésre átvett, stb.)

L/4

0

0

A nemzeti vagyonról szóló 2011. évi CXCVI. törvény 1. § (2) bekezdés g) és h) pontja szerinti kulturális javak és régészeti leletek (bekerülési érték nélküli)

L/5

Függő követelések

L/6

1150239

-1150239

Függő kötelezettségek

L/7

63018646

230905585

Biztos (jövőbeni) követelések

L/8

0

0