Nógrádsáp Község Önkormányzat

Képviselő-testületének

2/2016 (II. 16.) önkormányzati rendelete

az önkormányzat 2016. évi költségvetéséről

Nógrádsáp Község Önkormányzat képviselő-testülete az Alaptörvény 32. cikk (1) bekezdésének a) és f) pontjában, valamint az államháztartásról szóló 2011. évi CXCV. törvény (továbbiakban: Áht.) 23. § (1) bekezdése alapján az önkormányzat 2016. évi költségvetéséről az alábbi rendeletet alkotja.

1. Általános rendelkezések

1. § A rendelet hatálya kiterjed az önkormányzatra, valamint annak költségvetési szerveire.

2. Az önkormányzat összesített 2016. évi költségvetése

2. § A képviselő-testület az önkormányzat önkormányzati szinten összesített 2016. évi költségvetési kiadási és bevételi főösszegét 152.151.610 forintban állapítja meg.

3. § (1) Az önkormányzat összesített 2016. évi költségvetési bevételei kiemelt előirányzatonként:

a) működési célú támogatások államháztartáson belülről                             103.182.668  Ft

b) felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről                                         0 e Ft

c) közhatalmi bevételek                                                                                   11.639.366  Ft

d) működési bevételek                                                                                        15.770.000 Ft

e) felhalmozási bevételek                                                                                        800.000  Ft

f) működési célú átvett pénzeszközök                                                                  100.000  Ft

g) finanszírozási bevételek                                                                                  20.659.576 Ft

amelyből:

ga) belföldi finanszírozás bevételei                                                         20.659.576  Ft

gb) külföldi finanszírozás bevételei                                                               0 e Ft

gc) adóssághoz nem kapcsolódó származékos ügyletek bevételei          0 e Ft

(2) Az önkormányzat összesített bevételeiből

a) a kötelező feladatok bevételei:                             135.940.930 Ft,

b) az önként vállalt feladatok bevételei:                      3.647.952  Ft,

c) állami (államigazgatási) feladatok bevételei:        12.562.708  Ft.

(3) Az önkormányzat összesített bevételeiből

a) működési bevételek:                            151.351.610 Ft,

b) felhalmozási bevételek                            800.000  Ft.

(4) Az (1) bekezdésben meghatározott kiemelt bevételi előirányzatok a-f) pontjai az államháztartásról szóló törvény végrehajtásáról szóló 368/2011. (XII. 31.) Kormányrendelet 2. §-ban rögzített kiemelt előirányzatok, a többi kiemelt bevételi előirányzat meghatározásáról a helyi önkormányzat saját hatáskörben dönt.

4. § (1) Az önkormányzat összesített 2016. évi kiemelt kiadási előirányzatai az alábbiakban meghatározott tételekből állnak, azaz

a) működési költségvetés                                                                                  148.722.610 Ft

aa) személyi juttatások:                                                                         45.596.460 Ft

ab) munkaadókat terhelő járulékok és szoc.hozzáj. Adó:          ....... 9.764.880 Ft

ac) dologi kiadások:                                                                        57.535.604 Ft

ad) ellátottak pénzbeli juttatásai:                                                             2.500.000 Ft

ae) egyéb működési célú kiadások:                                                       33.325.666 Ft

b) felhalmozási költségvetés                                                                                 3.429.000 Ft

ba) beruházások,                                                                                   2.794.000  Ft

bb) felújítások                                                                                         635.000  Ft

bc) egyéb felhalmozási kiadások                                                                   0 e Ft

(2) Az önkormányzat összesített kiadásaiból

a) a kötelező feladatok kiadásai                               135.815.658 Ft,

b) az önként vállalt feladatok kiadásai                         3.647.952 Ft,

c) állami (államigazgatási) feladatok kiadásai           12.688.000 Ft

(3) Az (1) bekezdésben meghatározott kiemelt kiadások előirányzatok a-b) pontjai az Áht. 6. § (3) bekezdésében rögzített kiemelt előirányzatok, a többi kiemelt kiadási előirányzat meghatározásáról a helyi önkormányzat saját hatáskörben dönt.

(4) A helyi önkormányzat nevében végzett

a) beruházási kiadások beruházásonként

aa) Ingatlan építése                              beruházás                    1.905.000  Ft,

b) felújítási kiadások felújításonként

ba) Ingatlan felújítás                            felújítás                      635.000 Ft,

(5) A helyi önkormányzat által a lakosságnak juttatott támogatásai, szociális, rászorultság jellegű ellátásai:

a) Családi támogatás                                                                                0 Ft

b) Foglalkoztatással, munkanélküliséggel kapcsolatos ellátások             0 Ft

c) Intézményi ellátottak pénzbeli juttatásai                                             500.000 Ft

d) Egyéb nem intézményi ellátások                                                         2.000.000 Ft

5. § (1) A költségvetési egyenleg

-  működési cél szerint 1.893.910  Ft hiány,

(2) Az önkormányzat 2016. évi hiányának finanszírozása az alábbiak szerint történik:

- belső finanszírozással 1.893.910 Ft összegben

(3) A belső finanszírozáson belül az előző évek pénzmaradványának igénybevételével  1.893.910 Ft összegben.

6. § (1) A képviselő-testület az önkormányzat 2016. évre összesített – közfoglalkoztatottak nélküli – létszám-előirányzatát az alábbiak szerint állapítja meg

a) átlagos statisztikai állományi létszám – átlaglétszám – 13 fő,

(2) A közfoglalkoztatottak éves létszám-előirányzata 22 fő.

7. § (1) Az önkormányzat összevont költségvetésében az általános tartalék 14.375 e Ft.

(2) A céltartalék tervezett felhasználási célonkénti felosztását a 2. számú melléklet tartalmazza.

3. Az önkormányzat saját költségvetése

8. § Az önkormányzat képviselő-testülete az önkormányzat saját, 2016. évi költségvetési főösszegét 132.550 e Ft-ban állapítja meg.

9. § (1) Az önkormányzat saját, 2016. évi költségvetési bevételei kiemelt előirányzatonként:

a) működési célú támogatások államháztartáson belülről                                 103.182.668 Ft

b) felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről                                         0 e Ft

c) közhatalmi bevételek                                                                                      11.639.366 Ft

d) működési bevételek                                                                                       15.770.000 Ft

e) felhalmozási bevételek                                                                                        800.000 Ft

f) működési célú átvett pénzeszközök                                                                  100.000 Ft

g) finanszírozási bevételek                                                                                    1.333.966 Ft

amelyből:

ga) belföldi finanszírozás bevételei                                                         20.099.632 Ft

gb) külföldi finanszírozás bevételei                                                               0 e Ft

gc) adóssághoz nem kapcsolódó származékos ügyletek bevételei          0 e Ft

(2) Az önkormányzat bevételeiből

a) a kötelező feladatok bevételei:                                                120.031 e Ft,

b) az önként vállalt feladatok bevételei:                              1.121 e Ft,

c) állami (államigazgatási) feladatok bevételei:                  12.562.708 Ft.

(3) Az önkormányzat bevételeiből

a) működési bevételek:                 131.926.000 Ft,

b) felhalmozási bevételek:                 800.000  Ft.

(4) Az (1) bekezdésben meghatározott kiemelt bevételi előirányzatok a-f) pontjai az államháztartásról szóló törvény végrehajtásáról szóló 368/2011. (XII. 31.) Kormányrendelet 2. §-ban rögzített kiemelt előirányzatok, a többi kiemelt bevételi előirányzat meghatározásáról a helyi önkormányzat saját hatáskörben dönt.

10. § (1) Az önkormányzat saját, 2016. évi kiemelt kiadási előirányzatai az alábbiakban meghatározott tételekből állnak, azaz

a) működési költségvetés                                                                                  111.420.334 Ft

aa) személyi juttatások:                                                                         34.251.060 Ft

ab) munkaadókat terhelő járulékok és szoc.hozzáj. Adó:                        6.719.280 Ft

ac) dologi kiadások:                                                                        53.389.994 Ft

ad) ellátottak pénzbeli juttatásai:                                                             2.500.000 Ft

ae) egyéb működési célú kiadások:                                                       4.750.000 Ft

b) felhalmozási költségvetés                                                                                 2.540.000 Ft

ba) beruházások,                                                                                   1.905.000 Ft

bb) felújítások                                                                                         635.000 Ft

bc) egyéb felhalmozási kiadások                                                                   0 e Ft

c) finanszírozási kiadások                                                                                   18.765.666 Ft

amelyből:

ca) belföldi finanszírozás kiadásai                                                        17.081 e Ft

cb) külföldi finanszírozás kiadásai                                                                 0 e Ft

cc) adóssághoz nem kapcsolódó származékos ügyletek kiadásai            0 e Ft

(2) Az önkormányzat kiadásaiból

a) a kötelező feladatok kiadásai                                       20.099.632 Ft,

b) az önként vállalt feladatok kiadásai                               13.084 e Ft,

c) állami (államigazgatási) feladatok kiadásai                    11.801 e Ft.

(3) Az (1) bekezdésben meghatározott kiemelt kiadások előirányzatok a-b) pontjai az Áht. 6. § (3) bekezdésében rögzített kiemelt előirányzatok, a többi kiemelt kiadási előirányzat meghatározásáról a helyi önkormányzat saját hatáskörben dönt.

11. § (1) A képviselő-testület az önkormányzat saját, 2016. évre – közfoglalkoztatottak nélküli – a létszám-előirányzatát az alábbiak szerint állapítja meg

a) átlagos statisztikai állományi létszám – átlaglétszám – 8 fő,

(2) A közfoglalkoztatottak éves létszám-előirányzata 22 fő.

4. A Nógrádsáp Hétszínvirág Óvoda és Bölcsőde, az önkormányzat költségvetési szervének költségvetése

12. § Az önkormányzat képviselő-testülete a Nógrádsáp Hétszínvirág Óvoda és Bölcsőde költségvetési szerv 2016. évi költségvetési főösszegét 19.106.658 forintban állapítja meg.

13. § (1) A Nógrádsáp Hétszínvirág Óvoda és Bölcsőde költségvetési szerv 2016. évi költségvetési bevételei kiemelt előirányzatonként:

a) működési és felhalmozási célú átvett pénzeszközök                                     100.000 Ft

b) finanszírozási bevételek                                                                            19.006.658 Ft

amelyből:

ba) irányítószervi finanszírozás bevételei                                        18.765.666 Ft

(2) A Nógrádsáp Hétszínvirág Óvoda és Bölcsőde költségvetési szerv bevételeiből

a) a kötelező feladatok bevételei:                                     19.006.658 Ft

b) az önként vállalt feladatok bevételei:                        0 e Ft,

c) állami (államigazgatási) feladatok bevételei:             0 e Ft.

(3) A Nógrádsáp Hétszínvirág Óvoda és Bölcsőde költségvetési szerv bevételeiből

a) működési bevételek:                 19.106.658 Ft

b) felhalmozási bevételek:                      0 e Ft.

(4) Az (1) bekezdésben meghatározott kiemelt bevételi előirányzatok a-f) pontjai az államháztartásról szóló törvény végrehajtásáról szóló 368/2011. (XII. 31.) Kormányrendelet 2. §-ban rögzített kiemelt előirányzatok, a többi kiemelt bevételi előirányzat meghatározásáról a helyi önkormányzat saját hatáskörben dönt.

14. § (1) A Nógrádsáp Hétszínvirág Óvoda és Bölcsőde költségvetési szerv 2016. évi kiemelt kiadási előirányzatai az alábbiakban meghatározott tételekből állnak, azaz

a) működési költségvetés                                                                              18.217.658 Ft

aa) személyi juttatások:                                                                   11.345.400 Ft

ab) munkaadókat terhelő járulékok és szoc. Hozzáj. Adó:                 3.045.600 Ft

ac) dologi kiadások:                                                                           3.826.658 Ft

(2) A Nógrádsáp Hétszínvirág Óvoda és Bölcsőde költségvetési szerv kiadásaiból

a) a kötelező feladatok kiadásai               19.106.658 Ft

b) az önként vállalt feladatok kiadásai              0 e Ft,

c) állami (államigazgatási) feladatok kiadásai:  0 e Ft.

(3) Az (1) bekezdésben meghatározott kiemelt kiadások előirányzatok a-b) pontjai az Áht. 6. § (3) bekezdésében rögzített kiemelt előirányzatok, a többi kiemelt kiadási előirányzat meghatározásáról a helyi önkormányzat saját hatáskörben dönt.

15. § (1) A képviselő-testület a Nógrádsáp Hétszínvirág Óvoda és Bölcsőde költségvetési szerv 2016.évre – közfoglalkoztatottak nélküli – a létszám-előirányzatát az alábbiak szerint állapítja meg

a) átlagos statisztikai állományi létszám – átlaglétszám – 5 fő,

(2) A közfoglalkoztatottak éves létszám-előirányzata 0 fő.

5. A Nógrádsáp Község Gazdasági Műszaki Ellátó Szervezet,az önkormányzat költségvetési szervének költségvetése

16. § Az önkormányzat képviselő-testülete a Nógrádsáp Község Gazdasági Műszaki Ellátó Szervezet költségvetési szerv 2016.évi költségvetési főösszegét 2.624 ezer forintban állapítja meg.

17. § (1) A Nógrádsáp Község Gazdasági Műszaki Ellátó Szervezet költségvetési szerv 2016.évi költségvetési bevételei kiemelt előirányzatonként:

a) finanszírozási bevételek                                                                            318.952 Ft

amelyből:

aa) belföldi finanszírozás bevételei                                                 318.952 Ft

(2) A Nógrádsáp Község Gazdasági Műszaki Ellátó Szervezet. költségvetési szerv bevételeiből

a) a kötelező feladatok bevételei:                                            0 e Ft,

b) az önként vállalt feladatok bevételei:               318.952 Ft

c) állami (államigazgatási) feladatok bevételei: .        0 e Ft.

(3) A Nógrádsáp Község Gazdasági Műszaki Ellátó Szervezet költségvetési szerv bevételeiből

a) finanszírozási bevételek:                       318.952 Ft

(4) Az (1) bekezdésben meghatározott kiemelt bevételi előirányzatok a-f) pontjai az államháztartásról szóló törvény végrehajtásáról szóló 368/2011. (XII. 31.) Kormányrendelet 2. §-ban rögzített kiemelt előirányzatok, a többi kiemelt bevételi előirányzat meghatározásáról a helyi önkormányzat saját hatáskörben dönt.

18. § (1) A Nógrádsáp Község Gazdasági Műszaki Ellátó Szervezet költségvetési szerv 2015. évi kiemelt kiadási előirányzatai az alábbiakban meghatározott tételekből állnak, azaz

a) működési költségvetés                                                                              2624 e Ft

aa) dologi kiadások:                                                                        318.952 Ft

(2) A Nógrádsáp Község Gazdasági Műszaki Ellátó Szervezet költségvetési szerv kiadásaiból

a) a kötelező feladatok kiadásai                                  0 e Ft,

b) az önként vállalt feladatok kiadásai                 318.952 Ft

c) állami (államigazgatási) feladatok kiadásai:           0 e Ft.

(3) Az (1) bekezdésben meghatározott kiemelt kiadások előirányzatok a-b) pontjai az Áht. 6. § (3) bekezdésében rögzített kiemelt előirányzatok, a többi kiemelt kiadási előirányzat meghatározásáról a helyi önkormányzat saját hatáskörben dönt.

19. § (1) A képviselő-testület a Nógrádsáp Község Gazdasági Műszaki Ellátó Szervezet költségvetési szerv 2016. évre – közfoglalkoztatottak nélküli – a létszám-előirányzatát az alábbiak szerint állapítja meg

a) átlagos statisztikai állományi létszám – átlaglétszám – 0 fő,

(2) A közfoglalkoztatottak éves létszám-előirányzata 0 fő.

6. A helyi nemzetiségi önkormányzat költségvetése

20. § A Nógrádsápi Szlovák Nemzetiségi Önkormányzat költségvetését a 2. számú melléklet tartalmazza.

7. A költségvetés végrehajtására vonatkozó szabályok

21. § (1) Az értékpapír kibocsátása értékhatár tekintet nélkül a képviselő-testület hatásköre. Az értékpapír vásárlás, értékesítés, és visszavásárlás jogát a képviselő-testület 500 ezer forintig terjedő értékhatárig átruházza a polgármesterre. A polgármester a finanszírozási művelet megtörténtét követő következő képviselő-testületi ülésen köteles tájékoztatást adni.

(2) A hitel, kölcsön felvétele és törlesztése értékhatár tekintet nélkül a képviselő-testület hatásköre.

(3) A szabad pénzeszközök betétként való elhelyezésére a polgármester jogosult. A betét elhelyezésről a betét elhelyezést követő testület-ülésen tájékoztatni köteles a testületet.

(4) A szabad pénzeszközként lekötött betét visszavonására 500 ezer forint értékhatárig jogosult a polgármester, a visszavonásról következő képviselő-testületi ülésen köteles tájékoztatást adni.

(5) A polgármester az (1)-(4) eseteken túl 500 ezer forint értékhatárig dönt a forrásfelhasználásról és döntéséről a következő testületi ülésen tájékoztatja a képviselő-testületet.

22. § A képviselő-testület 2016. évre az önkormányzatnál foglalkoztatott köztisztviselők vonatkozásában az alábbiakat határozza meg

a) köztisztviselői illetményalap 38.650 Ft,

b) köztisztviselők cafetéria juttatás kerete 200.000 Ft/év/fő.

23. § Az általános és céltartalék feletti rendelkezési jogát a képviselő-testület nem ruházza át.

8. Záró rendelkezések

24. § (1) E rendelet a kihirdetést követő napon lép hatályba.

(2) Jelen rendeletben foglalt pénzügyi bevételi és kiadási előirányzatok 2016. január 01. napjától – visszamenőlegesen – hatályosak.

Nógrádsáp, 2016. február hó 15. nap

P.H.

.........................................................                                     ........................................................

  Dr. Villant Gréta jegyző sk.                                                         Pintér Bertalan polgármester sk.