Nógrádsáp Község Önkormányzat Képviselő-testületének 5/2019 (V.16.) önkormányzati rendelete

az önkormányzat 2018. évi zárszámadásáról

Hatályos: 2019. 05. 16

Nógrádsáp Község Önkormányzata Önkormányzat Képviselő-testülete az Alaptörvény 32. cikk (2) bekezdésében meghatározott eredeti hatáskörében ,  az  Alaptörvény 32.cikk (1)bekezdés f) pontjában meghatározott  feladatkörében eljárva az önkormányzat 2018.évi zárszámadásáról az alábbi rendeletet alkotja:


1.Általános rendelkezések


1.§

       A rendelet hatálya kiterjedt az Önkormányzatra, valamint az Önkormányzat költségvetési szerveire.



2.Az Önkormányzat összesített 2018. évi költségvetésének teljesítése


2.§

    (1) A képviselő-testület az Önkormányzat önkormányzati szinten összesített teljesitését


a.)kiadási teljesítés bruttó főösszegét237.541.441 forintban

b.)bevételi bruttó főösszegét                               283.965.164 forintban

állapítja meg.


     (2) Az (1) bekezdés szerinti önkormányzati szinten összesített 2018. évi teljesített költségvetésének fő számai: 

    (3.sz.melléklet szerint !)

  • a teljesített költségvetési bevételek-int.finansz.nélküli összege: 245.439.162 forint,
  • a teljesített költségvetési kiadások –int.finansz.nélküli összege :199.015.439 forint,
  • a tejesített költségvetés egyenlege – a tejesített költségvetési bevételek és a teljesített költségvetési kiadások különbözete 46.423.723 forint többlet.



3.§

    (1) Az önkormányzat összesített 2018. évi teljesített bevételei kiemelt előirányzatonként:

    (1.sz, 3.sz . mellékleten részletezve)


  • B1 Működési célú támogatások államháztartáson belülről132.825.250 forint

    -ebből B11 Önkormányzatok működési támogatása     67.527.986 forint

  • B2 Felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről43.513.644 forint
  • B3 Közhatalmi bevételek13.639.767 forint
  • B4 Működési bevételek36.204.774 forint
  • B5 Felhalmozási bevételek0 forint
  • B6 Működési célú átvett pénzeszközök63.000 forint
  • B7 Felhalmozási célú átvett pénzeszközök-áht-n kívülről0 forint
  • B1-B7 Költségvetési bevételek összesen226.246.435 forint



  • B8 Finanszírozási bevételek összesen57.718.729 forint

   ebből:

    ia) B81 Belföldi finanszírozás bevételei57.718.729 forint

   ia) B82 Külföldi finanszírozás bevételei0 forint

   ia) B83 Adósságához nem kapcsolódó származékos ügyletek bevételei0 forint

  • B1-B8 Összes bevétel283.965.164 forint


   (2) Az önkormányzat összesített teljesített költségvetési bevételeiből

   a)  a kötelező feladatok teljesített bevételei:                   169.486.325 forint

   b) az önkéntes vállalt feladatok teljesített bevételei:        13.246.466  forint

   c) az állami (államigazgatási) feladatok teljesített bevételei:           0  forint


   (3) Az önkormányzat összesített teljesített költségvetési bevételeiből

   a) a tejesített működési bevételek ( 4.sz.mell.):                36.204.774 forint

   b)  a tejesített felhalmozási bevételek( 3.sz.mell.):          43.513.644 forint


4.§ 

    (1) Az Önkormányzat  összesített 2018. évi teljesített kiemelt  kiadási előirányzatai az alábbiakban meghatározott tételekből

       állnak (2.sz.;3. sz 4.sz.5.sz.mellékleten részletezve)


  • Működési költségvetés                                                                         145.593.170 forint ,

aa) K1 Személyi juttatások59.716.531 forint

ab) K2 Munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájáruló adó10.018.155 forint

ac) K3 Dologi kiadások69.263.995 forint

ad)K4 Ellátottak pénzbeli juttatásai1.557.035 forint

ae) K5 Egyéb működési célú kiadások5.037.454 forint

  • Felhalmozási költségvetés50.792.008 forint

ba) K7 Beruházások22.379.927 forint

bb) K8 Felújítások28.412.081 forint

bc) K9 Egyéb felhalmozási célú kiadások0 forint

  • K1-K9 Költségvetési kiadások196.385.178 forint
  • K9 Finanszírozási kiadások40.795.583 forint

amelyből:

da) K 91 Belföldi finanszírozás kiadásai40.795.583 forint

db) K92 Külföldi finanszírozás kiadásai

dc) K93 Adóssághoz nem kapcsolódó származékos ügyletek kiadásai

  • K1-K9 Kiadások összesen237.180.761 forint


    (2) Az Önkormányzat összesített költségvetési teljesített kiadásaiból

    a) a kötelező feladatok teljesített kiadásai227.112.451 forint

    b) az önként vállalt feladatok teljesített kiadásai10.068.310 forint

   c) állami (államigazgatási) feladatok teljesített kiadásai0 forint


   (3) A helyi önkormányzat nevében végzett


  • teljesített beruházási kiadások beruházásonként ( 5. sz mellékleten részletezve)

aa) K61 Immateriális javak beszerzése, létesítése 0 forint,

ab)K62 Ingatlanok beszerzése, létesítése,korszerűsítése260.350 forint

ac) K63 Informatikai eszközök beszerzése, létesítése1.810.067 forint

ad) K64 Egyéb tárgyi eszközök beszerzése, létesítése20.670.190 forint

ae) K65 Részesedések beszerzése                                                          0  forint

af) K66 Meglévő részesedések növeléséhez kapcsolódó kiadások 0 ezer forint.               

  • teljesítettfelújítási kiadások felújításonként ( 5. sz mellékleten részletezve)

ba) K71 Ingatlanok felújítása28.412.081 forint

bb) K72 Informatikai eszközök felújítása0 forint

bc) K73 Egyéb tárgyi eszközök felújítása0 forint





   (4) A helyi önkormányzat által a lakosságnak juttatott támogatásai, szociális, rászorultság jellegű ellátásainak teljesítése


a) K 47 Intézményi ellátottak pénzbeli juttatásai470.000 forint

b) K48 Egyéb nem intézményi ellátások1.087.035 forint


   (5) A költségvetési évben a helyi önkormányzatnak a következő fejlesztési célja azok, amelyek megvalósításához a 

   Magyarország gazdasági stabilitásról szóló 2011. évi CXCIV. törvény (a továbbiakban: Stabilitási Tv.) 3.§ (1) bekezdése

    szerinti adósságot keletkező ügylet megkötése vált szükségessé

   a)0fejlesztési cél

   b)0 fejlesztési cél


   (6) A (5) bekezdésben meghatározott fejlesztési célok miatt az adósságot keletkeztető ügyletek

                     együttes összege 0 forint.


5. §

    (1) A helyi önkormányzat önkormányzati szintre összesített, teljesített költségvetési bevételeinek és kiadásainak

        költségvetési egyenlegét a 2. § (2) bekezdés c) pontja határozza meg. A költségvetési egyenlegen belül:

   a) a teljesített működési bevételek és a teljesített működési kiadások költségvetési egyenlege (működési célú

      egyenlege)37.139.621 forint többlet,

   b) a teljesített felhalmozási bevételek és a teljesített felhalmozási kiadások költségvetési egyenlege (felhalmozási célú

       egyenleg) 7.639.044 forint hiány.


6. § 

    (1) A képviselő-testület az Önkormányzat 2018. évre összesített- közfoglalkoztatottak nélküli – teljesített létszám-

        előirányzatát az alábbiak szerint hagyja jóvá:

   a) átlagos statisztikai állományi létszám –átlagszám: 16 fő

   b) az év utolsó napján foglalkoztatott záró létszám: 16 fő


   (2) A közfoglalkoztatottak éves teljesített létszáma 18 fő


7. §

    Az Európai Uniós forrásból finanszírozott támogatással megvalósuló programok, projektek teljesített bevételeit és kiadásait,

    valamint az önkormányzaton kívüli ilyen projektekhez történő hozzájárulásokat a 4.;5. számú melléklet tartalmazza.


8. §

     (1) Az önkormányzat összevont költségvetésében a fel nem használt tartalék:

        működési1.024.657 forint

        felhalmozási 17.592.791 forint

   a fel nem használt céltartalék 0 forint.



    (2) Az önkormányzat összevont 2018. évi gazdálkodás során keletkezett, hatályos jogszabályok szerint felülvizsgált

        pénzmaradványa a21 §.(4) bekezdése szerint használható fel.










3. Nógrádsáp Község Önkormányzata 2018. évi költségvetésének teljesítése


9.§

           (1) A képviselő-testület a Nógrádsáp Község Önkormányzata 2018. évi teljesítésének

                                     a) kiadási főösszegét      175.934.062  forintban,

                                     b) bevételi főösszegét     218.625.738 forintban

               állapítja meg.

10.§

           (1) A Nógrádsáp Község Önkormányzata 2018. évi teljesített bevételei kiemelt előirányzatonként: (1/a sz. mellékleten

               részletezve)

a) B1 Működési célú támogatások államháztartáson belülről            132.825.250  forint

    -ebből: B11 Önkormányzatok működési támogatása                        67.527.980  forint

b) B2 Felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről         43.513.644 forint

c) B3 Közhatalmi bevételek                                                                  13 639.767  forint

d) B4 Működési bevételek                                                                     12.369.929  forint

e) B5 Felhalmozási bevételek                                                                               0  forint

f) B6 Működési célú átvett pénzeszközök 0forint

 g) B7 Felhalmozási célú átvett pénzeszközök                                                     0  forint                 

h)  B1-B7 Költségvetési bevételek összesen                                      199.751.190  forint

i) B8 Finanszírozási bevételek összesen                                                18.874.548 forint

           ebből:

    ia) B81 Belföldi finanszírozás bevételei                                            18.874.548   forint

               ia) B82 Külföldi finanszírozás bevételei0 forint

               ia) B83 Adóssághoz nem kapcsolódó származékos ügyletek bevételei 0 forint

j)B1-B8 Összes bevétel                                                                      218 625 738 forint


           (2) A Nógrádsáp Község Önkormányzata teljesített költségvetési bevételeiből

          a) a kötelező feladatok teljesített bevételei: 218.625.738 forint

          b) az önként vállalt feladatok teljesített bevételei:0 forint

          c) az állami (államigazgatási) feladatok teljesített bevételei: 0 forint

          (3) Az önkormányzat összesített teljesített költségvetési bevételeiből( 3.sz.melléklet )

           a) a teljesített működési –költségvetési bevételek:156.237.546 forint

           b) a teljesített felhalmozási bevételek: 43.513.644 forint


11.§

           (1) A Nógrádsáp Község Önkormányzata 2018. évi teljesített kiadásai kiemelt kiadási előirányzatai az alábbiakban

               meghatározott tételekből állnak :

Működési költségvetés: (2/b -3.sz. mellékleten részletezve)84.346.471 forint

      aa) K1 Személyi juttatások34.514.086 forint

      ab) K2 Munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájáruló adó5.065.226 forint

       ac) K3 Dologi kiadások38.172.670 forint

       ad)K4 Ellátottak pénzbeli juttatásai1.557.035 forint

       ae) K5 Egyéb működési célú kiadások5.037.454 forint


Felhalmozási költségvetés (2/b.-3.-5.sz. mellékleten részletezve)50.792.008 forint

     ba) K6 Beruházások22.379.927 forint

     bb) K7 Felújítások28.412.081 forint

      bc) K8 Egyéb felhalmozási célú kiadások0 forint

  • K1-K8 Költségvetési kiadások (2/b.mell.)135.138.479 forint
  • K9 Finanszírozási kiadások40.795.583 forint

amelyből:

da) K 91 Belföldi finanszírozás kiadásai40.795.583 forint

db) K92 Külföldi finanszírozás kiadásai0 forint

dc) K93 Adóssághoz nem kapcsolódó származékos ügyletek kiadásai 0 forint

  • K1-K9 Kiadások összesen175.934.062 forint


           (2) A Nógrádsáp Község Önkormányzata költségvetésiteljesített kiadásaiból

           a) a kötelező feladatok teljesített kiadásai: 175.937.062 forint

           b) az önként vállalt feladatok teljesített kiadásai:0 ezer forint

           c) az állami (államigazgatási) feladatok teljesített kiadásai: 0 ezer forint


12.§

        (1) A képviselő-testület a Nógrádsáp Község Önkormányzata 2018. évre - közfoglalkoztatottak nélküli – teljesített létszám-

         előirányzatát az alábbiak szerint hagyja jóvá:

    a) átlagos statisztikai állományi létszám –átlagszám: 8 fő

    b) az év utolsó napján foglalkoztatott záró létszám: 8 fő


   (2) A közfoglalkoztatottak éves teljesített létszáma 18 fő


4.1.Nógrádsápi Hétszínvirág Óvoda költségvetésének teljesítése


  13.§

           A képviselő-testület a Nógrádsápi Óvoda2018.évi

          a) kiadási főösszegét 22.817.053 forintban,

          b) bevételi főösszegét22.853.724 forintban

              állapítja meg.


14.§

            (1)Nógrádsápi Hétszínvirág Óvoda2018. évi teljesített bevételei kiemelt előirányzatonként(1/b.sz. melléklet szerint):

             a) B1 Működési célú támogatások államháztartáson belülről0 forint

             b) B2 Felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről0 forint

             c) B3 Közhatalmi bevételek0 forint

             d) B4 Működési bevételek0 forint

             e) B5 Felhalmozási bevételek0 forint

             f) B6 Működési célú átvett pénzeszközök 63.000 forint

             g) B7 Felhalmozási célú átvett pénzeszközök

            h) B1-B7 Költségvetési bevételek összesen0 forint

           i) B8 Finanszírozási bevételek összesen 22.790.724 forint

          ebből:

           ia) B81 Belföldi finanszírozás bevételei 22.790.724 forint

           ia) B82 Külföldi finanszírozás bevételei0 forint

           ia) B83 Adóssághoz nem kapcsolódó származékos ügyletek bevételei 0 forint

           j)B1-B8 Összes bevétel 22.853.724 forint


          (2)Nógrádsáp Hétszínvirág Óvoda teljesített költségvetési bevételeiből

           a) a kötelező feladatok teljesített bevételei:63.000 forint

           b) az önként vállalt feladatok teljesített bevételei:0 forint

           c) az állami (államigazgatási) feladatok teljesített bevételei: 0 forint


           (3) Az összesített Nógrádsáp Hétszínvirág Óvoda és Bölcsőde összesítettteljesített költségvetési bevételeiből

           a) a teljesített működési bevételek:63.000 forint

           b) a teljesített felhalmozási bevételek:0 forint






15.§

          (1) A Nógrádsápi Hétszínvirág Óvoda2018. évi teljesített kiemelt kiadási előirányzatai az alábbiakban meghatározott tételekből

              állnak:

  • Működési költségvetés(2/b.-3.sz.melléklet szerint):22.456.373 forint

     aa) K1 Személyi juttatások16.057.613 forint

    ab) K2 Munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájáruló adó3.198.800 forint

    ac) K3 Dologi kiadások3.199.960 forint

    ad)K4 Ellátottak pénzbeli juttatásai0 forint

     ae) K5 Egyéb működési célú kiadások0 forint

  • Felhalmozási költségvetés360.680 forint

    ba) K6 Beruházások (udvari hinta)360.380 forint

    bb) K7 Felújítások0 forint

    bc) K8 Egyéb felhalmozási célú kiadások0 forint

  • K1-K8 Költségvetési kiadások22.817.053 forint
  • K9 Finanszírozási kiadások0 forint

amelyből:

da) K 91 Belföldi finanszírozás kiadásai0 forint

db) K92 Külföldi finanszírozás kiadásai0 forint

dc) K93 Adóssághoz nem kapcsolódó származékos ügyletek kiadásai 0 forint

  • K1-K9 Kiadások összesen22.817.053 forint


          (2)Nógrádsápi Hétszínvirág Óvoda összesített költségvetési teljesített kiadásaiból

           a) a kötelező feladatok teljesített kiadásai: 22.817.053 forint

           b) az önként vállalt feladatok teljesített kiadásai:0 forint

           c) az állami (államigazgatási) feladatok teljesített kiadásai: 0 forint

16.§

            (1) A képviselő-testület a Nógrádsápi Hétszínvirág Óvoda  2018. évre - közfoglalkoztatottak nélküli – teljesített létszám-

                előirányzatát az alábbiak szerint hagyja jóvá:

         a) átlagos statisztikai állományi létszám –átlagszám: 5 fő

         b) az év utolsó napján foglalkoztatott záró létszám: 5 fő

     (2) A közfoglalkoztatottak éves teljesített létszáma 0 fő


4.2. A Nógrádsáp GAMESZ költségvetésének teljesítése


17.§

           A képviselő-testület a(z) Nógrádsáp GAMESZ 2018.évi

           a) kiadási főösszeget38.790.326 forintban,

           b) bevételi főösszeget 42.485.702 forintban

           állapítja meg.

18.§

          (1) A Nógrádsápi GAMESZ2018. évi teljesített bevételei kiemelt előirányzatonként:

         (1/c.sz.melléklet szerint)

          a) B1 Működési célú támogatások államháztartáson belülről5.597.400 forint

          b) B2 Felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről0 forint

          c) B3 Közhatalmi bevételek0 forint

          d) B4 Működési bevételek23.834.845 forint

          e) B5 Felhalmozási bevételek0 forint

          f) B6 Működési célú átvett pénzeszközök 0 forint

          g) B7 Felhalmozási célú átvett pénzeszközök0 forint

          h) B1-B7 Költségvetési bevételek összesen26.432.245 forint

          i) B8 Finanszírozási bevételek összesen 16.053.457 forint

          ebből:

          ia) B81 Belföldi finanszírozás bevételei 16.053.457 forint

          ia) B82 Külföldi finanszírozás bevételei0 ezer forint

          ia) B83 Adóssághoz nem kapcsolódó származékos ügyletek bevételei 0 ezer forint

          j)B1-B8 Összes bevétel 42.485.702 forint


           (2) A Nógrádsáp GAMESZ teljesített költségvetési bevételeiből

            a) a kötelező feladatok teljesített bevételei:28.722.016 forint

            b) az önként vállalt feladatok teljesített bevételei: 10.068.310 forint

            c) az állami (államigazgatási) feladatok teljesített bevételei: 0 forint


           (3) Az összesített Nógrádsáp GAMESZ összesített teljesített költségvetési bevételeiből

            a) a teljesített működési bevételek: 23.834.845 forint

            b) a teljesített felhalmozási bevételek: 0 forint


19.§

            (1) A Nógrádsáp GAMESZ 2018. évi teljesített bevételei kiemelt kiadási előirányzatai az alábbiakban meghatározott

                tételekből állnak(2/c.sz. melléklet szerint)


             a)Működési költségvetés:                                                                                       45.055.713 forint

     aa) K1 Személyi juttatások8.532.644 forint

    ab) K2 Munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájáruló adó1.813.351 forint

    ac) K3 Dologi kiadások34.709.718 forint

    ad)K4 Ellátottak pénzbeli juttatásai0 forint

    ae) K5 Egyéb működési célú kiadások0 forint

          b)Felhalmozási költségvetés0 forint

     ba) K6 Beruházások0 forint

     bb) K7 Felújítások0 forint

     bc) K8 Egyéb felhalmozási célú kiadások0 forint

            c)K1-K8 Költségvetési kiadások                                                                            45.055.713 forint

            d)K9 Finanszírozási kiadások                                                                                                0 forint

amelyből:

da) K 91 Belföldi finanszírozás kiadásai0 forint

db) K92 Külföldi finanszírozás kiadásai0 forint

dc) K93 Adóssághoz nem kapcsolódó származékos ügyletek kiadásai 0 forint

            e)K1-K9 Kiadások összesen                                                                                    45.055.713 forint 


             (2) A Nógrádsáp GAMESZ  összesített költségvetési teljesített kiadásaiból

            a) a kötelező feladatok teljesített kiadásai:30.017.633 forint

            b) az önként vállalt feladatok teljesített kiadásai : 15.038.080 forint

            c) az állami (államigazgatási) feladatok teljesített kiadásai: 0 forint


20.§

           (1) A képviselő-testület a Nógrádsáp GAMESZ 2018. évre - közfoglalkoztatottak nélküli – teljesített létszám- előirányzatát

            az alábbiak szerint hagyja jóvá:

     a) átlagos statisztikai állományi létszám –átlagszám: 3 fő

     b) az év utolsó napján foglalkoztatott záró létszám:3 fő

    (2) A közfoglalkoztatottak éves teljesített létszáma 0 fő



5. Önkormányzat vagyona

21.§

(1) Az Önkormányzat vagyonát a 6.;7. sz. mellékleteknek megfelelően fogadja el.

     (2) A vagyonban értékben nem szereplő eszközök :

   a.)O-ra leírt eszközök állománya-

    - Vagyonértékű jogok-szellemi termékek-Önkormányzatnál6.530.000 Ft

    - Gépek.berendezések,felszerelések-Önkormányzatnál35.853.827 Ft

    - GAMESZ-nál- gép-berendezés-felszerlés1.819.074 Ft


    (3) A pénzeszköz állományok változását a 8. sz. melléklet szerint hagyja jóvá.

   (4) Az önkormányzat és költségvetési szervei módosított pénzmaradványát az alábbiak szerint

   hagyja jóvá a 2018.évi beszámoló 7/A sz. űrlap alapján :

   a.) Önkormányzatnál42.691.676 Ft

   b.) Óvodánál36.671 Ft

   c.) Gamesznál3.695.696 Ft

   - ebből: alaptevékenység maradványa42.728.347 Ft

    Vállalkozási tevékenység maradványa3.695.376 Ft

     -Vállakozásiból befiz.kötel.B*0.09%332.584 Ft



6. Egyéb rendelkezések


22.§

    (1) Az Önkormányzat helyi adó bevételeit és annak felhasználását a 1. sz. melléklet 4.1 -4.5 sorszámú tételek szerint

       hagyja jóvá.


7. A helyi nemzetiségi önkormányzat költségvetésének teljesítése


23.§.

     (1) A Nógrádsápi Szlovák Nemzetiségi Önkormányzat2018.évi bevételi teljesítését2.954.348 forint összegben,

         kiadási teljesítését 2.508.792 forint összegben tudomásul veszi .

                                                   

8. Záró rendelkezések


24.§

    (1)E rendelet kihirdetését követő napon lép hatályba és ezzel egyidejűleg az 1/2018 (II.16.) Költségvetési rendelet hatályát   

       veszti.