Nógrádsáp Község Önkormányzat Képviselő-testülete 3/2021. (V. 20.) önkormányzati rendelete

az önkormányzat 2020. évi zárszámadásáról

Hatályos: 2021. 05. 21

Nógrádsáp Község Önkormányzat Képviselő-testülete 3/2021. (V. 20.) önkormányzati rendelete

az önkormányzat 2020. évi zárszámadásáról

Nógrádsáp Község Önkormányzata Polgármestere Magyarország Kormánya által a 27/2021. (I.29.) Kormányrendelettel kihirdetett veszélyhelyzetre való tekintettel, a katasztrófavédelemről és a hozzá kapcsolódó egyes törvények módosításáról szóló 2011. évi CXXVIII. törvény 46. § (4) bekezdésében biztosított jogkörében- mely szerint veszélyhelyzetben a települési önkormányzat képviselő-testületének feladat-és hatáskörét a polgármester gyakorolja-,Magyarország Alaptörvény 32. cikk (2) bekezdésében meghatározott eredeti jogalkotói hatáskörében, az Alaptörvény 32. cikk (1) bekezdés f) pontjában, Magyarország helyi önkormányzatairól szóló 2011. évi CLXXXIX. törvény 42. § és111. § (2) bekezdésében meghatározott feladatkörében eljárva, valamint az államháztartásról szóló 2011. évi CXCV. törvény (továbbiakban: Áht.) 91. § (1)(2) bekezdésében foglaltak figyelembe vételével az Önkormányzat 2020. évi zárszámadásáról- a képviselő-testület tagjaival történt előzetes egyetértésével az alábbi rendeletet alkotja

1.Általános rendelkezések

1. § A rendelet hatálya kiterjedt az Önkormányzatra, valamint az Önkormányzat költségvetési szerveire.

2.Az Önkormányzat összesített 2020. évi költségvetésének teljesítése

2. § (1) A képviselő-testület az Önkormányzat önkormányzati szinten összesített teljesítését

a.)kiadási teljesítés bruttó főösszegét 312.384.755 forintban

b.)bevételi bruttó főösszegét 421.723.192 forintban

állapítja meg.

(2) Az (1) bekezdés szerinti önkormányzati szinten összesített 2020. évi teljesített költségvetésének fő számai : (3.sz.melléklet szerint !)

a) a teljesített költségvetési kiadások-int.finansz.nélküli összege: 268.815.408 forint,

b) a teljesített költségvetési bevételek –int.finansz.nélküli összege : 378.153.845 forint,

c) a tejesített költségvetés egyenlege – a tejesített költségvetési bevételek és a teljesített költségvetési kiadások különbözete 31.007.079 forint többlet.

3. § (1) Az önkormányzat összesített 2020. évi teljesített bevételei kiemelt előirányzatonként:

(1.sz, 3.sz . ,4.a,sz., 4.b.sz. mellékleten részletezve)

a) B1 Működési célú támogatások államháztartáson belülről 132.925.696 forint

-ebből B11 Önkormányzatok működési támogatása 70.253.918 forint

b) B2 Felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről 94.756.735 forint

c) B3 Közhatalmi bevételek 12.238.301 forint

d) B4 Működési bevételek 13.775.329 forint

e) B5 Felhalmozási bevételek 136.800 forint

f) B6 Működési célú átvett pénzeszközök 0 forint

g) B7 Felhalmozási célú átvett pénzeszközök-áht-n belűlről 49.934.385 forint

h) B1-B7 Költségvetési bevételek összesen 303.767.246 forint

i) B8 Finanszírozási bevételek összesen 117.955.946 forint

ebből:

ia) B81 Belföldi finanszírozás bevételei 117.955.946 forint

ib) B82 Külföldi finanszírozás bevételei 0 forint

ic) B83 Adósságához nem kapcsolódó származékos ügyletek bevételei 0 forint

j) B1-B8 Összes bevétel 421.723.192 forint

(2) Az önkormányzat összesített teljesített költségvetési bevételeiből

a) a kötelező feladatok teljesített bevételei: 303.767.246 forint

b) az önkéntes vállalt feladatok teljesített bevételei: 0 forint

c) az állami (államigazgatási) feladatok teljesített bevételei: 0 forint

(3) Az önkormányzat összesített teljesített költségvetési bevételeiből

a) a tejesített működtetést szolgáló bevételek ( 4.a.sz.mell.): 158.939.326 forint

b) a tejesített felhalmozási bevételek( 4.b.sz.mell.): 144.827.920 forint

4. § (1) Az Önkormányzat összesített 2020. évi teljesített kiemelt kiadásai az alábbiakban meghatározott tételekből állnak (2.sz.;3. sz 4a, 4b.sz.,5sz.mellékleten részletezve)

  • a) Működési költségvetés 177.567.911 forint ,
    • aa) K1 Személyi juttatások 73.849.925 forint
    • ab) K2 Munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájáruló adó 10.421.807 forint
    • ac) K3 Dologi kiadások 85.049.508 forint

ad)K4 Ellátottak pénzbeli juttatásai 2.373.915 forint

ad) K5 Egyéb működési célú kiadások 5.872.756 forint

b) Felhalmozási költségvetés 86.830.233 forint

ba) K7 Beruházások 73.246.402 forint

bb) K8 Felújítások 13.583.831 forint

bc) K9 Egyéb felhalmozási célú kiadások 0 forint

c) K1-K9 Költségvetési kiadások 264.398.144 forint

d) K9 Finanszírozási kiadások 47.986.611 forint

amelyből:

da) K 91 Belföldi finanszírozás kiadásai 47.986.611 forint

db) K92 Külföldi finanszírozás kiadásai

dc) K93 Adóssághoz nem kapcsolódó származékos ügyletek kiadásai

e) K1-K9 Kiadások összesen 312.384.755 forint

(2) Az Önkormányzat összesített költségvetési teljesített kiadásaiból

a) a kötelező feladatok teljesített kiadásai 312.384.755 forint

b) az önként vállalt feladatok teljesített kiadásai 0 forint

c) állami (államigazgatási) feladatok teljesített kiadásai 0 forint

(3) A helyi önkormányzat nevében végzett

a.)teljesített beruházási kiadások beruházásonként ( 5. sz mellékleten részletezve)

aa) K61 Immateriális javak beszerzése, létesítése 0 forint,

ab)K62 Ingatlanok beszerzése, létesítése,korszerűsítése 47.078.947 forint

ab) K63 Informatikai eszközök beszerzése, létesítése 0 forint

ac) K64 Egyéb tárgyi eszközök beszerzése, létesítése 26.167.455 forint

ad) K65 Részesedések beszerzése 0 forint

ae) K66 Meglévő részesedések növeléséhez kapcsolódó kiadások 0 ezer forint.

b.)teljesített felújítási kiadások felújításonként ( 5.sz.mellékleten részletezve)

af) K71 Ingatlanok felújítása 13.583.831 forint

ag) K72 Informatikai eszközök felújítása 0 forint

ah) K73 Egyéb tárgyi eszközök felújítása 0 forint

(4) A helyi önkormányzat által a lakosságnak juttatott támogatásai, szociális, rászorultság jellegű ellátásainak teljesítése

a) K 47 Intézményi ellátottak pénzbeli juttatásai 410.000 forint

b) K 48 Egyéb nem intézményi ellátások 1.963.915 forint

(5) A költségvetési évben a helyi önkormányzatnak a következő fejlesztési célja azok, amelyek megvalósításához a Magyarország gazdasági stabilitásról szóló 2011. évi CXCIV. törvény (a továbbiakban: Stabilitási Tv.) 3. § (1) bekezdése szerinti adósságot keletkező ügylet megkötése vált szükségessé

a) 0 fejlesztési cél

b) 0 fejlesztési cél

(6) A (5) bekezdésben meghatározott fejlesztési célok miatt az adósságot keletkeztető ügyletek

együttes összege 0 forint.

5. § (1) A helyi önkormányzat önkormányzati szintre összesített, teljesített költségvetési bevételeinek és kiadásainak költségvetési egyenlegét a 2. § (2) bekezdés c) pontja határozza meg. A költségvetési egyenlegen belül:

  • a) a teljesített működési bevételek és a teljesített működési kiadások költségvetési egyenlege (működési célú egyenlege) 9.827.750 forint többlet ,
  • b) a teljesített felhalmozási bevételek és a teljesített felhalmozási kiadások költségvetési egyenlege (felhalmozási célú egyenleg) 57.997.687 forint többlet.

6. § (1) A képviselő-testület az Önkormányzat 2020. évre összesített- közfoglalkoztatottak nélküli – teljesített létszám- előirányzatát az alábbiak szerint hagyja jóvá:

  • a) átlagos statisztikai állományi létszám –átlagszám: 16 fő
  • b) az év utolsó napján foglalkoztatott záró létszám: 16 fő

(2) A közfoglalkoztatottak éves teljesített létszáma 10 fő

7. § Az Európai Uniós forrásból finanszírozott támogatással megvalósuló programok, projektek teljesített bevételeit és kiadásait, valamint az önkormányzaton kívüli ilyen projektekhez történő hozzájárulásokat a 4.;5. számú melléklet tartalmazza.

8. § (1) Az önkormányzat összevont költségvetésében a fel nem használt tartalék:

működési 7.922.106 forint

felhalmozási 119.170.020 forint

a fel nem használt céltartalék 0 forint.

(2) Az önkormányzat összevont 2020. évi gazdálkodás során keletkezett, hatályos jogszabályok szerint felülvizsgált pénzmaradványa a 21 §.(4) bekezdése szerint használható fel.

1. Nógrádsáp Község Önkormányzata 2020. évi költségvetésének teljesítése

9. § (1) A képviselő-testület a Nógrádsáp Község Önkormányzata 2020. évi teljesítésének

  • a) kiadási főösszegét 264.183.048 forintban,
  • b) bevételi főösszegét 373.353.078 forintban

állapítja meg.

10. § (1) A Nógrádsáp Község Önkormányzata 2020. évi teljesített bevételei kiemelt előirányzatonként: (1/a sz. mellékleten részletezve)

  • a) B1 Működési célú támogatások államháztartáson belülről 132.925.696 forint

-ebből: B11 Önkormányzatok működési támogatása 70.253.918 forint

b) B2 Felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről 144.691.120 forint

c) B3 Közhatalmi bevételek 12.238.301 forint

d) B4 Működési bevételek 9.471.318 forint

e) B5 Felhalmozási bevételek 76.800 forint

f) B6 Működési célú átvett pénzeszközök 0 forint

g) B7 Felhalmozási célú átvett pénzeszközök 60.000 forint h) B1-B7 Költségvetési bevételek összesen 299.463.235 forint

h) B8 Finanszírozási bevételek összesen 73.889.843 forint

ebből:

ha) B81 Belföldi finanszírozás bevételei 73.889.843 forint

hb) B82 Külföldi finanszírozás bevételei 0 forint

hc) B83 Adóssághoz nem kapcsolódó származékos ügyletek bevételei 0 forint

j)B1-B8 Összes bevétel 373.353.078 forint

(2) A Nógrádsáp Község Önkormányzata teljesített költségvetési bevételeiből

a) a kötelező feladatok teljesített bevételei: 373.353.078 forint

b) az önként vállalt feladatok teljesített bevételei:0 forint

c) az állami (államigazgatási) feladatok teljesített bevételei: 0 forint

(3) Az önkormányzat összesített teljesített költségvetési bevételeiből( 3.sz.melléklet )

a) a teljesített működési –költségvetési bevételek: 129.366.264 forint

b) a teljesített felhalmozási bevételek: 86.830.233 forint

11. § (1) A Nógrádsáp Község Önkormányzata 2020. évi teljesített kiadásai kiemelt kiadási előirányzatai az alábbiakban meghatározott tételekből állnak :

Működési költségvetés: (2/b -3.sz. mellékleten részletezve) 129.366.204forint

aa) K1 Személyi juttatások 44.468.438 forint

ab) K2 Munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájáruló adó 5.544.967 forint

ac) K3 Dologi kiadások 71.106.128 forint

ad)K4 Ellátottak pénzbeli juttatásai 2.373.915 forint

ad) K5 Egyéb működési célú kiadások 5.872.756 forint

Felhalmozási költségvetés (2/b.-3.-5.sz. mellékleten részletezve) 86.830.233 forint

ae) K6 Beruházások 73.246.402 forint

af) K7 Felújítások 13.583.831 forint

ag) K8 Egyéb felhalmozási célú kiadások 0 forint

a) K1-K8 Költségvetési kiadások (2/b.mell.) 216.196.437 forint

b) K9 Finanszírozási kiadások 47.986.611 forint

amelyből:

ba) K 91 Belföldi finanszírozás kiadásai 47.986.611 forint

bb) K92 Külföldi finanszírozás kiadásai 0 forint

bc) K93 Adóssághoz nem kapcsolódó származékos ügyletek kiadásai 0 forint

c) K1-K9 Kiadások összesen 264.183.048 forint

(2) A Nógrádsáp Község Önkormányzata költségvetési teljesített kiadásaiból

a) a kötelező feladatok teljesített kiadásai: 264.183.048 forint

b) az önként vállalt feladatok teljesített kiadásai:0 ezer forint

c) az állami (államigazgatási) feladatok teljesített kiadásai: 0 ezer forint

12. § (1) A képviselő-testület a Nógrádsáp Község Önkormányzata 2020. évre - közfoglalkoztatottak nélküli – teljesített létszám- előirányzatát az alábbiak szerint hagyja jóvá:

  • a) átlagos statisztikai állományi létszám –átlagszám: 6 fő
  • b) az év utolsó napján foglalkoztatott záró létszám: 6 fő

(2) A közfoglalkoztatottak éves teljesített létszáma 10 fő

4.1. Nógrádsápi Hétszínvirág Óvoda költségvetésének teljesítése

13. § A képviselő-testület a Nógrádsápi Óvoda 2020.évi

  • a) kiadási főösszegét 21.196.744 forintban,
  • b) bevételi főösszegét 21.226.672 forintban

állapítja meg.

14. § (1) Nógrádsápi Hétszínvirág Óvoda 2020. évi teljesített bevételei kiemelt előirányzatonként(1/b.sz. melléklet szerint):

  • a) B1 Működési célú támogatások államháztartáson belülről 0 forint
  • b) B2 Felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről 0 forint
  • c) B3 Közhatalmi bevételek 0 forint
  • d) B4 Működési bevételek 824 forint
  • e) B5 Felhalmozási bevételek 0 forint
  • f) B6 Működési célú átvett pénzeszközök 0 forint
  • g) B7 Felhalmozási célú átvett pénzeszközök
  • h) B1-B7 Költségvetési bevételek összesen 824 forint
  • i) B8 Finanszírozási bevételek összesen 21.226.848 forint

ebből:

ia) B81 Belföldi finanszírozás bevételei 21.226.848 forint

ib) B82 Külföldi finanszírozás bevételei 0 forint

ic) B83 Adóssághoz nem kapcsolódó származékos ügyletek bevételei 0 forint

j)B1-B8 Összes bevétel 21.226.672 forint

(2) Nógrádsáp Hétszínvirág Óvoda teljesített költségvetési bevételeiből

a) a kötelező feladatok teljesített bevételei: 824 forint

b) az önként vállalt feladatok teljesített bevételei: 0 forint

c) az állami (államigazgatási) feladatok teljesített bevételei: 0 forint

(3) Az összesített Nógrádsáp Hétszínvirág Óvoda összesített teljesített költségvetési bevételeiből

a) a teljesített működési bevételek: 824 forint

b) a teljesített felhalmozási bevételek: 0 forint

15. § (1) A Nógrádsápi Hétszínvirág Óvoda 2020. évi teljesített kiemelt kiadási előirányzatai az alábbiakban meghatározott tételekből állnak:

  • a) Működési költségvetés(2/b.-3.sz.melléklet szerint): 21.196.744 forint
    • aa) K1 Személyi juttatások 17.226.190 forint
    • ab) K2 Munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájáruló adó 2.967.484 forint
    • ac) K3 Dologi kiadások 1.003.070 forint

ad)K4 Ellátottak pénzbeli juttatásai 0 forint

ad) K5 Egyéb működési célú kiadások 0 forint

b) Felhalmozási költségvetés 0 forint

ba) K6 Beruházások ( udvari hinta) 0 forint

bb) K7 Felújítások 0 forint

bc) K8 Egyéb felhalmozási célú kiadások 0 forint

c) K1-K8 Költségvetési kiadások 21.196.744 forint

d) K9 Finanszírozási kiadások 0 forint

amelyből:

da) K 91 Belföldi finanszírozás kiadásai 0 forint

db) K92 Külföldi finanszírozás kiadásai 0 forint

dc) K93 Adóssághoz nem kapcsolódó származékos ügyletek kiadásai 0 forint

e) K1-K9 Kiadások összesen 21.196.744 forint

(2) Nógrádsápi Hétszínvirág Óvoda összesített költségvetési teljesített kiadásaiból

a) a kötelező feladatok teljesített kiadásai: 21.196.744 forint

b) az önként vállalt feladatok teljesített kiadásai:0 forint

c) az állami (államigazgatási) feladatok teljesített kiadásai: 0 forint

16. § (1) A képviselő-testület a Nógrádsápi Hétszínvirág Óvoda 2020. évre - közfoglalkoztatottak nélküli – teljesített létszám- előirányzatát az alábbiak szerint hagyja jóvá:

  • a) átlagos statisztikai állományi létszám –átlagszám: 6 fő
  • b) az év utolsó napján foglalkoztatott záró létszám: 6 fő

(2) A közfoglalkoztatottak éves teljesített létszáma 0 fő

4.2. A Nógrádsáp GAMESZ költségvetésének teljesítése

17. § A képviselő-testület a(z) Nógrádsáp GAMESZ 2020.évi

  • a) kiadási főösszeget 27.004.963 forintban,
  • b) bevételi főösszeget 27.143.442 forintban

állapítja meg.

18. § (1) A Nógrádsápi GAMESZ 2020. évi teljesített bevételei kiemelt előirányzatonként:

(1/c.sz.melléklet szerint)

a) B1 Működési célú támogatások államháztartáson belülről 0 forint

b) B2 Felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről 0 forint

c) B3 Közhatalmi bevételek 0 forint

d) B4 Működési bevételek 4.303.187 forint

e) B5 Felhalmozási bevételek 0 forint

f) B6 Működési célú átvett pénzeszközök 0 forint

g) B7 Felhalmozási célú átvett pénzeszközök 0 forint

h) B1-B7 Költségvetési bevételek összesen 4.303.187 forint

i) B8 Finanszírozási bevételek összesen 22.840.255 forint

ebből:

ia) B81 Belföldi finanszírozás bevételei 22.840.255 forint

ib) B82 Külföldi finanszírozás bevételei 0 ezer forint

ic) B83 Adóssághoz nem kapcsolódó származékos ügyletek bevételei 0 ezer forint

j)B1-B8 Összes bevétel 27.143.442 forint

(2) A Nógrádsáp GAMESZ teljesített költségvetési bevételeiből

a) a kötelező feladatok teljesített bevételei: 27.143.442 forint

b) az önként vállalt feladatok teljesített bevételei: 0 forint

c) az állami (államigazgatási) feladatok teljesített bevételei: 0 forint

(3) Az összesített Nógrádsáp GAMESZ összesített teljesített költségvetési bevételeiből

a) a teljesített működési bevételek: 4.303.187 forint

b) a teljesített felhalmozási bevételek: 0 forint

19. § (1) A Nógrádsáp GAMESZ 2020. évi teljesített bevételei kiemelt kiadási előirányzatai az alábbiakban meghatározott tételekből állnak(2/c.sz. melléklet szerint)

a)Működési költségvetés: 27.004.963 forint

aa) K1 Személyi juttatások 12.155.297 forint

ab) K2 Munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájáruló adó 1.909.356 forint

ac) K3 Dologi kiadások 12.940.310 forint

ad)K4 Ellátottak pénzbeli juttatásai 0 forint

ad) K5 Egyéb működési célú kiadások 0 forint

b)Felhalmozási költségvetés 0 forint

ae) K6 Beruházások 0 forint

af) K7 Felújítások 0 forint

ag) K8 Egyéb felhalmozási célú kiadások 0 forint

c)K1-K8 Költségvetési kiadások 27.004.963 forint d)K9 Finanszírozási kiadások 0 forint

amelyből:

ah) K 91 Belföldi finanszírozás kiadásai 0 forint

ai) K92 Külföldi finanszírozás kiadásai 0 forint

aj) K93 Adóssághoz nem kapcsolódó származékos ügyletek kiadásai 0 forint

e)K1-K9 Kiadások összesen 27.004.963 forint

(2) A Nógrádsáp GAMESZ összesített költségvetési teljesített kiadásaiból

a) a kötelező feladatok teljesített kiadásai: 27.004.963 forint

b) az önként vállalt feladatok teljesített kiadásai : 0 forint

c) az állami (államigazgatási) feladatok teljesített kiadásai: 0 forint

20. § (1) A képviselő-testület a Nógrádsáp GAMESZ 2020. évre - közfoglalkoztatottak nélküli – teljesített létszám- előirányzatát az alábbiak szerint hagyja jóvá:

  • a) átlagos statisztikai állományi létszám –átlagszám: 4 fő
  • b) az év utolsó napján foglalkoztatott záró létszám: 3 fő

(2) A közfoglalkoztatottak éves teljesített létszáma 0 fő

  • 1. Önkormányzat vagyona

21. § (1) Az Önkormányzat vagyonát a 6.;7. sz. mellékleteknek megfelelően fogadja el.

(2) A vagyonban értékben nem szereplő eszközök :

a.) O-ra leírt tárgyi eszközök állománya-

- Vagyonértékű jogok-szellemi termékek-Önkormányzatnál 6.530.000 Ft

- GAMESZ-nál- gép-berendezés-felszerlés(élelmezési szoftver) 97.200 Ft

- Gépek.berendezések,felszerelések-Önkormányzatnál 31.593.743 Ft

- GAMESZ-nál- gép-berendezés-felszerlés 1.819.074 Ft

(3) A pénzeszköz állományok változását a 8. sz. melléklet szerint hagyja jóvá.

(4) Az önkormányzat és költségvetési szervei módosított pénzmaradványát az alábbiak szerint

hagyja jóvá a 2020.évi beszámoló 7/A sz. űrlap alapján :

a.) Önkormányzatnál 109.170.030 Ft

b.) Óvodánál 29.928 Ft

c.) Gamesznál 138.479 Ft

- ebből: alaptevékenység maradványa 138.479 Ft

Vállalkozási tevékenység maradványa 0 Ft

-Vállakozásiból befiz.kötel.B*0.09% 0 Ft

1. Egyéb rendelkezések

22. § (1) Az Önkormányzat helyi adó bevételeit és annak felhasználását a 1. sz. melléklet 4.1 -4.5 sorszámú tételek szerint hagyja jóvá.

2. A helyi nemzetiségi önkormányzat költségvetésének teljesítése

23. §

.

(1) A Nógrádsápi Szlovák Nemzetiségi Önkormányzat 2020.évi

bevételi teljesítését 2.550.874 forint összegben, kiadási teljesítését 2.116.355 forint összegben

tudomásul veszi .

3. Záró rendelkezések

24. § (1) E rendelet kihirdetését követő napon lép hatályba és ezzel egyidejűleg a 1/2020.(II.14.) Költségvetési rendelet hatályát veszti.

25. § Ez a rendelet a kihirdetését követő napon lép hatályba.