Nógrádsáp Község Önkormányzata Képviselő-testületének 2/2022. (II. 16.) önkormányzati rendelete

az önkormányzat 2022. évi költségvetéséről

Hatályos: 2022. 02. 17

Nógrádsáp Község Önkormányzata Képviselő-testületének 2/2022. (II. 16.) önkormányzati rendelete

az önkormányzat 2022. évi költségvetéséről

2022.02.17.

Nógrádsáp Község Önkormányzat képviselő-testülete az Alaptörvény 32. cikk (1) bekezdésének a) és f) pontjában, valamint az államháztartásról szóló 2011. évi CXCV. törvény (továbbiakban: Áht.) 23. § (1) bekezdése alapján az önkormányzat 2022. évi költségvetéséről az alábbi rendeletet alkotja.

1. Általános rendelkezések

1. § A rendelet hatálya kiterjed az önkormányzatra, valamint annak költségvetési szerveire.

2. Az önkormányzat összesített 2022. évi költségvetése

2. § 1) A képviselő-testület az önkormányzat önkormányzati szinten összesített 2022 évi

költségvetési kiadási és bevételi főösszegét 395.957.971 forintban állapítja meg, az
1-12.sz.mellékleteken részletezettek és a T1-T6-ig terjedő tájékoztató adatok szerint.

3. § (1) Az önkormányzat összesített 2022 évi költségvetési bevételei kiemelt előirányza-

tonként (3.-4.-5.sz.mellékletek szerint ) :
a.a) önkormányzat működési támogatása (állami hozzájárulás) 100.531.481 Ft
a.b.)működési célú támogatás államháztartáson belül
(közfoglalkoztatás, Tb támogatás ) 27.616.000 Ft
b) felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről 162.084.481 Ft
c) közhatalmi bevételek 9.730.000 Ft
d) működési bevételek 12.469.642 Ft
e) egyéb felhalmozási bevételek 0 Ft
f) működési célú átvett pénzeszközök-áht-n kívül 0 Ft
g) finanszírozási bevételek 83.526.377 Ft
amelyből:
ga) belföldi finanszírozás bevételei 83.526.377 Ft
gb) külföldi finanszírozás bevételei 0 Ft
gc) adóssághoz nem kapcsolódó származékos ügyletek bevételei 0 Ft
(2) Az önkormányzat összesített bevételeiből
a) a kötelező feladatok bevételei: 395.957.971 Ft
b) az önként vállalt feladatok bevételei:0 Ft
c) állami (államigazgatási) feladatok bevételei: 0 Ft
(3) Az önkormányzat összesített bevételeiből
a) működési bevételek: 12.469.642 Ft,
b) felhalmozási bevételek 0 Ft.
(4) Az (1) bekezdésben meghatározott kiemelt bevételi előirányzatok a-f) pontjai az államháztartásról szóló törvény végrehajtásáról szóló 368/2011. (XII. 31.) Kormányrendelet 2. §-ban rögzített kiemelt előirányzatok, a többi kiemelt bevételi előirányzat meghatározásáról a helyi önkormányzat saját hatáskörben dönt.

4. § (1) Az önkormányzat összesített 2022. évi kiemelt kiadási előirányzatai(a

3,4,5.sz.mellékletek szerint ) az alábbiakban meghatározott tételekből állnak, azaz
a) működési költségvetés 203.037.158 Ft
aa) személyi juttatások: 80.429.000 Ft
ab) munkaadókat terhelő járulékok és szoc.hozzáj. adó: 9.524.000 Ft
ac) dologi kiadások: 36.959.136 Ft
ad) ellátottak pénzbeli juttatásai: 6.705.000 Ft
ae) egyéb működési célú kiadások: 2.510.000 Ft
af) állami támogatási előleg visszafizetés 2.900.582 Ft
ag) intézmény finanszírozás kiadása 63.209.440 Ft
ah) költségvetési tartalék 800.000 Ft
b) felhalmozási költségvetés 192.920.813 Ft
ba) beruházások 87.376.026 Ft
bb) felújítások 105.544.787 Ft
bc) egyéb felhalmozási kiadások 0 Ft
(2) Az önkormányzat összesített kiadásaiból
a) a kötelező feladatok kiadásai 395.957.971 Ft,
b) az önként vállalt feladatok kiadásai 0 Ft,
c) állami (államigazgatási) feladatok kiadásai 0 Ft
(3) Az (1) bekezdésben meghatározott kiemelt kiadások előirányzatok a - b. pontjai az
Áht. 6. § (3) bekezdésében rögzített kiemelt előirányzatok, a többi kiemelt kiadási
előirányzat meghatározásáról a helyi önkormányzat saját hatáskörben dönt.
(4) A helyi önkormányzat nevében végzett
a) beruházási kiadások beruházásonként
a 6.sz.melléklet szerint megbontás szerint 87.376.026 Ft
b) felújítási kiadások felújításonként
a 7.sz. melléklet szerinti feladatokra 105.544.787 Ft
(5) A helyi önkormányzat által a lakosságnak juttatott támogatásai, szociális, rászorultság
jellegű ellátásai:
a) Intézményi ellátottak pénzbeli juttatásai (BURSA) 705.000 Ft
b) Települési támogatások-egyéb segélyek 6.000.000 Ft

5. § (1) A költségvetési egyenleg

- működési cél szerint 20.316.937 Ft hiány,
(2) Az önkormányzat 2022. évi hiányának finanszírozása az alábbiak szerint történik:
- belső finanszírozással 20.316.937 Ft összegben
(3) A belső finanszírozáson belül az előző évek pénzmaradványának igénybevételével
20.316.937 Ft összegben.

6. § (1) A képviselő-testület az önkormányzat 2022. évre összesített – közfoglalkoztatottak nélküli – létszám-előirányzatát az alábbiak szerint állapítja meg

a) átlagos statisztikai állományi létszám – átlaglétszám 16 fő, (2.sz.melléklet szerint)

(2) A közfoglalkoztatottak éves létszám-előirányzata 11 fő.

7. § (1) Az önkormányzat összevont költségvetésében a tartalék 800.000 Ft.

3. Az önkormányzat saját költségvetése

8. § Az önkormányzat képviselő-testülete az önkormányzat saját, 2022. évi költségvetési

Bevételi főösszegét (9. §./1/bek. a-f-ig) 326.093.835 Ft-ban – finanszírozási bevételét
83.526.377 Ft-ban állapítja meg, a 3.sz. mellékletben részletezettek szerint.

9. § (1) Az önkormányzat saját, 2022.évi költségvetési bevételei kiemelt előirányzatonként

a 3.szmelléklet szerint:
aa) önkormányzatok működési támogatása(állami hozzájár.) 100.531.481Ft
ab) működési célú támogatások államházt.belülről(Közfogl-TB.tám.) 27.616.000 Ft
b) felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről 162.084.481 Ft
c) közhatalmi bevételek 9.730.000 Ft
d) működési bevételek 6.392.696 Ft
e) felhalmozási bevételek 0 Ft
f) működési célú átvett pénzeszközök 0 Ft
g) finanszírozási bevételek 83.526.377 Ft
amelyből:
ga) belföldi finanszírozás bevételei 83.526.377Ft
gb) külföldi finanszírozás bevételei 0 e Ft
gc) adóssághoz nem kapcsolódó származékos ügyletek bevételei 0 e Ft
(2) Az önkormányzat bevételeiből
a) a kötelező feladatok bevételei: 326.093.835 Ft,
b) az önként vállalt feladatok bevételei: 0 Ft,
c) állami (államigazgatási) feladatok bevételei: 0 Ft.
(3) Az önkormányzat bevételeiből
a) működési bevételek: 6.392.696 Ft,
b) felhalmozási bevételek: 0 Ft.
(4) Az (1) bekezdésben meghatározott kiemelt bevételi előirányzatok a-f) pontjai az állam
háztartásról szóló törvény végrehajtásáról szóló 368/2011. (XII. 31.) Kormányrendelet 2. §-
ban rögzített kiemelt előirányzatok, a többi kiemelt bevételi előirányzat meghatározásáról a
helyi önkormányzat saját hatáskörben dönt.

10. § (1) Az önkormányzat saját, 2022. évi kiemelt kiadási előirányzatai

( 3.sz.melléklet szerint) az alábbiakban meghatározott tételekből állnak, azaz
a) működési költségvetés 66.263.000 Ft
aa) személyi juttatások: 35.482.000 Ft
ab) munkaadókat terhelő járulékok és szoc.hozzáj. adó: 3.505.000 Ft
ac) dologi kiadások: 18.061.000 Ft
ad) ellátottak pénzbeli juttatásai: 6.705.000 Ft
ae) egyéb működési célú kiadások: 2.510.000 Ft
költségvetési tartalék 800.000 Ft
állami normatíva visszafizetés 2.900.582 Ft
b) felhalmozási költségvetés 192.920.813 Ft
ba) beruházások, 87.376.026 Ft
bb) felújítások 105.544.787 Ft
bc) egyéb felhalmozási kiadások 0 Ft
c) finanszírozási kiadások83.526.377 Ft
amelyből:
ca) belföldi finanszírozás kiadásai(óvoda-gamesz intézményfinanszírozás) 83.526.377 Ft
cb) külföldi finanszírozás kiadásai 0 Ft
cc) adóssághoz nem kapcsolódó származékos ügyletek kiadásai 0 Ft
(2) Az önkormányzat kiadásaiból
a) a kötelező feladatok kiadásai 326.093.835 Ft
b) az önként vállalt feladatok kiadásai 0 Ft,
c) állami (államigazgatási) feladatok kiadásai 0 Ft.
(3) Az (1) bekezdésben meghatározott kiemelt kiadások előirányzatok a - b) pontjai az Áht.

6. § (3) bekezdésében rögzített kiemelt előirányzatok, a többi kiemelt kiadási előirányzat

meghatározásáról a helyi önkormányzat saját hatáskörben dönt.

11. § (1) A képviselő-testület az önkormányzat saját, 2022. évre – közfoglalkoztatottak

nélküli – a létszám-előirányzatát az alábbiak szerint állapítja meg
a) átlagos statisztikai állományi létszám – átlaglétszám 5fő,
(2) A közfoglalkoztatottak éves létszám-előirányzata 11 fő.

4. A Nógrádsáp Hétszínvirág Óvoda és Bölcsőde

az önkormányzat költségvetési szervének költségvetése

12. § Az önkormányzat képviselő-testülete a Nógrádsáp Hétszínvirág Óvoda és Bölcsőde költ ségvetési szerv 2020. évi költségvetési főösszegét 42.586.136 forintban állapítja meg.

13. § (1) A Nógrádsáp Hétszínvirág Óvoda és Bölcsőde költségvetési szerv 2022. évi költségvetési bevételei kiemelt előirányzatonként:

a) finanszírozási bevételek 42.586.136 Ft
amelyből:
ba) irányítószervi finanszírozás bevételei 42.495.440 Ft
(2) A Nógrádsáp Hétszínvirág Óvoda és Bölcsőde költségvetési szerv bevételeiből
a) a kötelező feladatok bevételei: 42.586.136 Ft,
b) az önként vállalt feladatok bevételei: 0 Ft,
c) állami (államigazgatási) feladatok bevételei: 0 Ft.
(3) A Nógrádsáp Hétszínvirág Óvoda és Bölcsőde költségvetési szerv bevételeiből
a) működési bevételek: 0 Ft,
b) felhalmozási bevételek: 0Ft.
(4) Az (1) bekezdésben meghatározott kiemelt bevételi előirányzatok a-f) pontjai az államháztartásról szóló törvény végrehajtásáról szóló 368/2011. (XII. 31.) Kormányrendelet 2. §-ban rögzített kiemelt előirányzatok, a többi kiemelt bevételi előirányzat meghatározásáról a helyi önkormányzat saját hatáskörben dönt.

14. § 1) A Nógrádsáp Hétszínvirág Óvoda és Bölcsőde költségvetési szerv 2022. évi kiemelt kiadási előirányzatai( 3.sz.melléklet szerint) az alábbiakban meghatározott tételekből állnak, azaz

a) működési költségvetés 42.586.136 Ft

aa) személyi juttatások: 34.810.000 Ft

ab) munkaadókat terhelő járulékok és szoc.hozzáj.adó: 4.649.000 Ft

ac) dologi kiadások: 3.127.136 Ft

(2) A Nógrádsáp Hétszínvirág Óvoda és Bölcsőde költségvetési szerv kiadásaiból

a) a kötelező feladatok kiadásai 42.586.136Ft,

b) az önként vállalt feladatok kiadásai 0Ft,

c) állami (államigazgatási) feladatok kiadásai: 0Ft.

(3) Az (1) bekezdésben meghatározott kiemelt kiadások előirányzatok a-b) pontjai az Áht. 6.

§ (3) bekezdésében rögzített kiemelt előirányzatok, a többi kiemelt kiadási előirányzat
meghatározásáról a helyi önkormányzat saját hatáskörben dönt.

15. § (1) A képviselő-testület a Nógrádsáp Hétszínvirág Óvoda és Bölcsőde költségvetési szerv 2022. évre – közfoglalkoztatottak nélküli – a létszám-előirányzatát az alábbiak szerint állapítja meg

a) átlagos statisztikai állományi létszám – átlaglétszám 7 fő,
( 2) A közfoglalkoztatottak éves létszám-előirányzata 0 fő.

5. A Nógrádsáp Község Gazdasági Műszaki Ellátó Szervezet

Az önkormányzat költségvetési szervének költségvetése

16. § Az önkormányzat képviselő-testülete a Nógrádsáp Község Gazdasági Műszaki Ellátó Szervezet költségvetési szerv 2022. évi költségvetési főösszegét 27.278.000 forintban állapítja meg a 3.sz.mellékletben részletezettek szerint.

17. § (1) A Nógrádsáp Község Gazdasági Műszaki Ellátó Szervezet költségvetési szerv

2022. évi költségvetési bevételei kiemelt előirányzatonként:
a) Működési bevételek (konyha térítési díjaiból) 6.076.946 Ft
b) finanszírozási bevételek 21.201.054 Ft
melyből : irányítószervi finanszírozás 20.714.000 Ft
c) átvett pénzeszköz áht-n belülről 0 Ft
amelyből:
aa) belföldi finanszírozás bevételei: 21.201.054 Ft
(2) A Nógrádsáp Község Gazdasági Műszaki Ellátó Szervezet. költségvetési szerv bevételeiből
a) a kötelező feladatok bevételei: 27.2780.000 Ft,
b) az önként vállalt feladatok bevételei(vállalkozás) 0 Ft,
c) állami (államigazgatási) feladatok bevételei: . 0 Ft.
(3) Az (1) bekezdésben meghatározott kiemelt bevételi előirányzatok a-f) pontjai az államháztartásról szóló törvény végrehajtásáról szóló 368/2011. (XII. 31.) Kormányrendelet 2. §-ban rögzített kiemelt előirányzatok, a többi kiemelt bevételi előirányzat meghatározásáról a helyi önkormányzat saját hatáskörben dönt.

18. § (1) A Nógrádsáp Község Gazdasági Műszaki Ellátó Szervezet költségvetési szerv

2022. évi kiemelt kiadási előirányzatai az alábbiakban meghatározott tételekből állnak, azaz
a) működési költségvetés 27.278.000 Ft
aa) személyi kiadások 10.137.000 Ft
ab)munkaadói járulékok,szoc.hozzájár. 1.370.000 Ft
ac)dologi kiadások 15.771.000 Ft
(2) A Nógrádsáp Község Gazdasági Műszaki Ellátó Szervezet költségvetési szerv
kiadásaiból
a) a kötelező feladatok kiadásai 27.278.000 Ft,
b) az önként vállalt feladatok kiadásai(vállalkozás) 0 Ft,
c) állami (államigazgatási) feladatok kiadásai: 0 Ft.
(3) Az (1) bekezdésben meghatározott kiemelt kiadások előirányzatok a-b) pontjai az Áht. 6. § (3) bekezdésében rögzített kiemelt előirányzatok, a többi kiemelt kiadási előirányzat meghatározásáról a helyi önkormányzat saját hatáskörben dönt.

19. § (1) A képviselő-testület a Nógrádsáp Község Gazdasági Műszaki Ellátó Szervezet költségvetési szerv 2022. évre – közfoglalkoztatottak nélküli – a létszám-előirányzatát az alábbiak szerint állapítja meg

a) átlagos statisztikai állományi létszám – átlaglétszám 4 fő,

(2) A közfoglalkoztatottak éves létszám-előirányzata 0 fő.

6. A költségvetés végrehajtására vonatkozó szabályok

20. § (1) Az értékpapír kibocsátása értékhatár tekintet nélkül a képviselő-testület hatásköre. Az értékpapír vásárlás, értékesítés, és visszavásárlás jogát a képviselő-testület 500 ezer forintig terjedő értékhatárig átruházza a polgármesterre. A polgármester a finanszírozási művelet megtörténtét követő következő képviselő-testületi ülésen köteles tájékoztatást adni.

(2) A hitel, kölcsön felvétele és törlesztése értékhatár tekintet nélkül a képviselő-testület hatásköre.

(3) A szabad pénzeszközök betétként való elhelyezésére a polgármester jogosult. A betét elhelyezésről a betét elhelyezést követő testület-ülésen tájékoztatni köteles a testületet.

(4) A szabad pénzeszközként lekötött betét visszavonására 500 ezer forint értékhatárig jogosult a polgármester, a visszavonásról következő képviselő-testületi ülésen köteles tájékoztatást adni.

(5) A polgármester az (1)-(4) eseteken túl 500 ezer forint értékhatárig dönt a forrásfelhasználásról és döntéséről a következő testületi ülésen tájékoztatja a képviselő-testületet.

21. § A képviselő-testület 2022.évre a Kétbodonyi Közös Önkormányzati foglalkoztatott köztisztviselők vonatkozásában az alábbiakat határozza meg

a) köztisztviselői illetményalap 46.380.- Ft,

b) köztisztviselők cafetéria juttatás kerete 300.000 Ft/év/fő.

22. § A Képviselő-testület felhatalmazza a Polgármestert és a költségvetési szervek vezetőit

az Önkormányzat költségvetésében elfogadott, előírt bevételek beszedésére és a
kiadások teljesítésére.

23. § Az általános és céltartalék feletti rendelkezési jogát a képviselő-testület nem ruházza át.

8. Záró rendelkezések

24. § (1) E rendelet a kihirdetést követő napon lép hatályba.

(2) Jelen rendeletben foglalt pénzügyi bevételi és kiadási előirányzatok 2022. január 01. napjától – visszamenőlegesen – hatályosak.