Nógrádsáp Község Önkormányzata Képviselő-testületének 4/2023. (V. 30.) önkormányzati rendelete
az önkormányzat 2022. évi zárszámadásáról
Hatályos: 2023. 05. 31Nógrádsáp Község Önkormányzata Képviselő-testületének 4/2023. (V. 30.) önkormányzati rendelete
az önkormányzat 2022. évi zárszámadásáról
Nógrádsáp Község Önkormányzata Önkormányzat Képviselő-testülete az Alaptörvény 32. cikk (2) bekezdésében meghatározott eredeti hatáskörében, az Alaptörvény 32.cikk (1) bekezdés f)pontjában meghatározott feladatkörében eljárva az önkormányzat 2022.évi zárszámadásáról az alábbi rendeletet alkotja:
1. § A rendelet hatálya kiterjedt az Önkormányzatra, valamint az Önkormányzat költségvetési szerveire.
2. § (1) A képviselő-testület az Önkormányzat önkormányzati szinten összesített teljesítését a.) kiadási teljesítés bruttó főösszegét 346.901.640 forintban b.) bevételi bruttó főösszegét 355.107.166 forintban állapítja meg.
(2) Az (1) bekezdés szerinti önkormányzati szinten összesített 2022. évi teljesített költségvetésének fő számai: (9.sz. melléklet szerint)
a) a teljesített költségvetési kiadások-int.finansz.nélküli összege: 289.101.325 forint,
b) a teljesített költségvetési bevételek –int.finansz.nélküli összege : 275.531.544 forint,
c) a tejesített költségvetés egyenlege – a tejesített költségvetési bevételek és a teljesített költségvetési kiadások különbözete 13.569.781 forint hiány.
3. § (1) Az önkormányzat összesített 2022. évi teljesített bevételei kiemelt előirányzatonként: (1.sz, 9.sz. ,10.sz. mellékleten részletezve)
a) B1 Működési célú támogatások államháztartáson belülről 121.860.860 forint -ebből B11 Önkormányzatok működési támogatása 101.834.873 forint
b) B2 Felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről 83.251.747 forint
c) B3 Közhatalmi bevételek 9.584.104 forint
d) B4 Működési bevételek 30.468.833 forint
e) B5 Felhalmozási bevételek 30.366.000 forint
f) B6 Működési célú átvett pénzeszközök 0 forint
g) B7 Felhalmozási célú átvett pénzeszközök-áht-n belűlről 0 forint
h) B1-B7 Költségvetési bevételek összesen 275.531.544 forint
i) B8 Finanszírozási bevételek összesen 79.575.622 forint ebből:
ia) B81 Belföldi finanszírozás bevételei 79.575.622 forint
ib) B82 Külföldi finanszírozás bevételei 0 forint
ic) B83 Adósságához nem kapcsolódó származékos ügyletek bevételei 0 forint
j) B1-B8 Összes bevétel 355.107.166 forint
(2) Az önkormányzat összesített teljesített költségvetési bevételeiből
a) a kötelező feladatok teljesített bevételei: 275.531.544 forint
b) az önkéntes vállalt feladatok teljesített bevételei: 0 forint
c) az állami (államigazgatási) feladatok teljesített bevételei: 0 forint
(3) Az önkormányzat összesített teljesített költségvetési bevételeiből
a) a tejesített működtetést szolgáló bevételek (10.sz. mell): 216.574.939 forint
b) a tejesített felhalmozási bevételek (11.sz. mell.): 113.617.747 forint
4. § (1) Az Önkormányzat összesített 2022. évi teljesített kiemelt kiadásai az alábbiakban meghatározott tételekből állnak (2.sz.;9. sz 10.sz., 11.sz.mellékleten részletezve)
a) Működési költségvetés 163.299.642 forint
aa) K1 Személyi juttatások 75.295.011 forint
ab) K2 Munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájáruló adó 8.861.454 forint
ac) K3 Dologi kiadások 68.544.287 forint
ad) K4 Ellátottak pénzbeli juttatásai 877.795 forint ae) K5 Egyéb működési célú kiadások 9.721.095 forint
b) Felhalmozási költségvetés 125.801.683 forint
ba) K7 Beruházások 65.648.920 forint
bb) K8 Felújítások 60.152.763 forint
bc) K9 Egyéb felhalmozási célú kiadások 0 forint
c) K1-K9 Költségvetési kiadások 289.101.325 forint
d) K9 Finanszírozási kiadások 57.800.315 forint amelyből:
da) K 91 Belföldi finanszírozás kiadásai 43.951.241 forint
db) K92 Külföldi finanszírozás kiadásai
dc) K93 Adóssághoz nem kapcsolódó származékos ügyletek kiadásai
e) K1-K9 Kiadások összesen 346.901.640 forint
(2) Az Önkormányzat összesített költségvetési teljesített kiadásaiból
a) a kötelező feladatok teljesített kiadásai 346.901.640 forint
b) az önként vállalt feladatok teljesített kiadásai 0 forint
c) állami (államigazgatási) feladatok teljesített kiadásai 0 forint
ca) A helyi önkormányzat nevében végzett a.) teljesített beruházási kiadások beruházásonként ( 11.sz mellékleten részletezve) aa) K61 Immateriális javak beszerzése, létesítése 0 forint; ab) K62 Ingatlanok beszerzése, létesítése,korszerűsítése 58.337.243 forint; ac) K63 Informatikai eszközök beszerzése, létesítése 0 forint; ad) K64 Egyéb tárgyi eszközök beszerzése, létesítése 7.311.677 forint; ae) K65 Részesedések beszerzése 0 forint; af) K66 Meglévő részesedések növeléséhez kapcsolódó kiadások 0 ezer forint. b.) teljesített felújítási kiadások felújításonként (11.sz. mellékleten részletezve)
cb) K71 Ingatlanok felújítása 60.152.763 forint
cc) K72 Informatikai eszközök felújítása 0 forint
cd) K73 Egyéb tárgyi eszközök felújítása 0 forint
(3) A helyi önkormányzat által a lakosságnak juttatott támogatásai, szociális, rászorultság jellegű ellátásainak teljesítése
a) K 47 Intézményi ellátottak pénzbeli juttatásai 0 forint
b) K 48 Egyéb nem intézményi ellátások 877.795 forint
(4) A költségvetési évben a helyi önkormányzatnak a következő fejlesztési célja azok, amelyek megvalósításához a Magyarország gazdasági stabilitásról szóló 2011. évi CXCIV. törvény (a továbbiakban: Stabilitási Tv.) 3. § (1) bekezdése szerinti adósságot keletkező ügylet megkötése vált szükségessé
a) 0 fejlesztési cél
b) 0 fejlesztési cél
(5) A (5) bekezdésben meghatározott fejlesztési célok miatt az adósságot keletkeztető ügyletek együttes összege 0 forint.
5. § A helyi önkormányzat önkormányzati szintre összesített, teljesített költségvetési bevételeinek és kiadásainak költségvetési egyenlegét a 2. § (2) bekezdés c) pontja határozza meg. A költségvetési egyenlegen belül:
a) a teljesített működési bevételek és a teljesített működési kiadások költségvetési egyenlege (működési célú egyenlege) 630.000 többlet,
b) a teljesített felhalmozási bevételek és a teljesített felhalmozási kiadások költségvetési egyenlege (felhalmozási célú egyenleg) 2.804.000 forint hiány.
6. § (1) A képviselő-testület az Önkormányzat 2022. évre összesített- közfoglalkoztatottak nélküli – teljesített létszám- előirányzatát az alábbiak szerint hagyja jóvá:
a) átlagos statisztikai állományi létszám –átlagszám: 14 fő
b) az év utolsó napján foglalkoztatott záró létszám: 17 fő
(2) A közfoglalkoztatottak éves teljesített létszáma 11 fő
7. § Az Európai Uniós forrásból finanszírozott támogatással megvalósuló programok, projektek teljesített bevételeit és kiadásait, valamint az önkormányzaton kívüli ilyen projektekhez történő hozzájárulásokat az 11. számú melléklet tartalmazza.
8. § (1) Az önkormányzat összevont költségvetésében a fel nem használt tartalék: működési 0 forint; felhalmozási 8.120.868 forint a fel nem használt céltartalék 0 forint. (2) Az önkormányzat összevont 2022. évi gazdálkodás során keletkezett, hatályos jogszabályok szerint felülvizsgált pénzmaradványa a 21. §. (4) bekezdése szerint használható fel.
9. § A képviselő-testület a Nógrádsáp Község Önkormányzata 2022. évi teljesítésének
a) kiadási főösszegét 279.939.370 forintban,
b) bevételi főösszegét 288.060.238 forintban állapítja meg.
10. § (1) A Nógrádsáp Község Önkormányzata 2022. évi teljesített bevételei kiemelt előirányzatonként: (3. sz. mellékleten részletezve)
a) B1 Működési célú támogatások államháztartáson belülről 103.860.860 forint -ebből: B11 Önkormányzatok működési támogatása 101.834.873 forint
b) B2 Felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről 83.251.747 forint
c) B3 Közhatalmi bevételek 9.779.955 forint
d) B4 Működési bevételek 9.779.955 forint
e) B5 Felhalmozási bevételek 30.306.000 forint
f) B6 Működési célú átvett pénzeszközök 0 forint
g) B7 Felhalmozási célú átvett pénzeszközök 60.000 forint h) B1-B7 Költségvetési bevételek összesen 263.708.636 forint
h) B8 Finanszírozási bevételek összesen 24.351.582 forint ebből:
ha) B81 Belföldi finanszírozás bevételei 24.351.582 forint
hb) B82 Külföldi finanszírozás bevételei 0 forint
hc) B83 Adóssághoz nem kapcsolódó származékos ügyletek bevételei 0 forint
i) B1-B8 Összes bevétel 288.060.238 forint
(2) A Nógrádsáp Község Önkormányzata teljesített költségvetési bevételeiből
a) a kötelező feladatok teljesített bevételei: 288.060.238 forint
b) az önként vállalt feladatok teljesített bevételei:0 forint
c) az állami (államigazgatási) feladatok teljesített bevételei: 0 forint
(3) Az önkormányzat összesített teljesített költségvetési bevételeiből (9.sz.melléklet)
a) a teljesített működési –költségvetési bevételek: 150.090.909 forint
b) a teljesített felhalmozási bevételek: 113.617.747 forint
11. § (1) A Nógrádsáp Község Önkormányzata 2022. évi teljesített kiadásai kiemelt kiadási előirányzatai az alábbiakban meghatározott tételekből állnak: Működési költségvetés: (4-9.sz. mellékleten részletezve) 96.478.139 forint
a) K1 Személyi juttatások 34.986.602 forint
b) K2 Munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájáruló adó 2.964.475 forint
c) K3 Dologi kiadások 47.928.172 forint
d) K4 Ellátottak pénzbeli juttatásai 877.795 forint
e) K5 Egyéb működési célú kiadások 9.721.095 forint. Felhalmozási költségvetés (4.-9-11.sz. mellékleten részletezve) 125.660.916forint
f) K6 Beruházások 60.011.996 forint
g) K7 Felújítások 65.648.920 forint
h) K8 Egyéb felhalmozási célú kiadások 0 forint
i) K1-K8 Költségvetési kiadások (4.sz..mell.) 222.139.055forint
j) K9 Finanszírozási kiadások 57.800.315 forint amelyből:
ja) K 91 Belföldi finanszírozás kiadásai 57.800.315 forint
jb) K92 Külföldi finanszírozás kiadásai 0 forint
jc) K93 Adóssághoz nem kapcsolódó származékos ügyletek kiadásai 0 forint
k) K1-K9 Kiadások összesen 279.939.370 forint
(2) A Nógrádsáp Község Önkormányzata költségvetési teljesített kiadásaiból
a) a kötelező feladatok teljesített kiadásai: 279.939.370 forint
b) az önként vállalt feladatok teljesített kiadásai:0 ezer forint
c) az állami (államigazgatási) feladatok teljesített kiadásai: 0 ezer forint
12. § (1) A képviselő-testület a Nógrádsáp Község Önkormányzata 2022. évre - közfoglalkoztatottak nélküli – teljesített létszám- előirányzatát az alábbiak szerint hagyja jóvá:
a) átlagos statisztikai állományi létszám –átlagszám: 4 fő
b) az év utolsó napján foglalkoztatott záró létszám: 4 fő
(2) A közfoglalkoztatottak éves teljesített létszáma 11 fő
13. § A képviselő-testület a Nógrádsápi Óvoda -Bölcsőde 2022.évi
a) kiadási főösszegét 37.527.947 forintban,
b) bevételi főösszegét 37.532.962 forintban állapítja meg.
14. § (1) Nógrádsápi Hétszínvirág Óvoda és Mini Bölcsőde 2022. évi teljesített bevételei kiemelt előirányzatonként (5.sz. melléklet szerint):
a) B1 Működési célú támogatások államháztartáson belülről 0 forint
b) B2 Felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről 0 forint
c) B3 Közhatalmi bevételek 0 forint
d) B4 Működési bevételek 180.400 forint
e) B5 Felhalmozási bevételek 0 forint
f) B6 Működési célú átvett pénzeszközök 0 forint
g) B7 Felhalmozási célú átvett pénzeszközök
h) B1-B7 Költségvetési bevételek összesen 180.400 forint
i) B8 Finanszírozási bevételek összesen 37.352.556 forint ebből:
ia) B81 Belföldi finanszírozás bevételei 37.352.556 forint
ib) B82 Külföldi finanszírozás bevételei 0 forint
ic) B83 Adóssághoz nem kapcsolódó származékos ügyletek bevételei 0 forint
j)B1-B8 Összes bevétel 37.532.962 forint
(2) Nógrádsáp Hétszínvirág Óvoda és Mini Bölcsőde teljesített költségvetési bevételeiből
a) a kötelező feladatok teljesített bevételei: 180.400 forint
b) az önként vállalt feladatok teljesített bevételei: 0 forint
c) az állami (államigazgatási) feladatok teljesített bevételei: 0 forint
(3) Az összesített Nógrádsáp Hétszínvirág Óvoda és Mini Bölcsőde összesített teljesített költségvetési bevételeiből
a) a teljesített működési bevételek: 180.400 forint
b) a teljesített felhalmozási bevételek: 0 forint
15. § (1) A Nógrádsápi Hétszínvirág Óvoda és Mini Bölcsőde 2022. évi teljesített kiemelt kiadási előirányzatai az alábbiakban meghatározott tételekből állnak:
a) Működési költségvetés (6.-9.sz.melléklet szerint): 37.527.947 forint
aa) K1 Személyi juttatások 30.111.112 forint
ab) K2 Munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájáruló adó 4.550.608 forint
ac) K3 Dologi kiadások 2.866.227 forint
ad) K4 Ellátottak pénzbeli juttatásai 0 forint; ae) K5 Egyéb működési célú kiadások 0 forint
b) Felhalmozási költségvetés 0 forint
ba) K6 Beruházások (udvari hinta) 0 forint
bb) K7 Felújítások 0 forint
bc) K8 Egyéb felhalmozási célú kiadások 0 forint
c) K1-K8 Költségvetési kiadások 37.527.947 forint
d) K9 Finanszírozási kiadások 0 forint amelyből:
da) K 91 Belföldi finanszírozás kiadásai 0 forint
db) K92 Külföldi finanszírozás kiadásai 0 forint
dc) K93 Adóssághoz nem kapcsolódó származékos ügyletek kiadásai 0 forint
e) K1-K9 Kiadások összesen 37.527.947 forint
(2) Nógrádsápi Hétszínvirág Óvoda és Mini Bölcsőde összesített költségvetési teljesített kiadásaiból
a) a kötelező feladatok teljesített kiadásai: 37.527.947 forint
b) az önként vállalt feladatok teljesített kiadásai:0 forint
c) az állami (államigazgatási) feladatok teljesített kiadásai: 0 forint
16. § (1) A képviselő-testület a Nógrádsápi Hétszínvirág Óvoda és Mini Bölcsőde 2022. évre - közfoglalkoztatottak nélküli – teljesített létszám- előirányzatát az alábbiak szerint hagyja jóvá:
a) átlagos statisztikai állományi létszám –átlagszám: 7 fő
b) az év utolsó napján foglalkoztatott záró létszám: 7 fő
(2) A közfoglalkoztatottak éves teljesített létszáma 0 fő
17. § A képviselő-testület a(z) Nógrádsáp GAMESZ 2022.évi
a) kiadási főösszeget 29.434.323 forintban,
b) bevételi főösszeget 29.513.966 forintban állapítja meg.
18. § (1) A Nógrádsápi GAMESZ 2022. évi teljesített bevételei kiemelt előirányzatonként: (7.sz.melléklet szerint)
a) B1 Működési célú támogatások államháztartáson belülről 0 forint
b) B2 Felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről 0 forint
c) B3 Közhatalmi bevételek 0 forint
d) B4 Működési bevételek 11.642.482 forint
e) B5 Felhalmozási bevételek 0 forint
f) B6 Működési célú átvett pénzeszközök 0 forint
g) B7 Felhalmozási célú átvett pénzeszközök 0 forint
h) B1-B7 Költségvetési bevételek összesen 11.642.482 forint
i) B8 Finanszírozási bevételek összesen 17.871.484 forint ebből:
ia) B81 Belföldi finanszírozás bevételei 17.871.484 forint
ib) B82 Külföldi finanszírozás bevételei 0 forint adóssághoz nem kapcsolódó származékos ügyletek bevételei 0 forint
j) B1-B8 Összes bevétel 29.513.966 forint
(2) A Nógrádsáp GAMESZ teljesített költségvetési bevételeiből
a) a kötelező feladatok teljesített bevételei: 29.513.966 forint
b) az önként vállalt feladatok teljesített bevételei: 0 forint
c) az állami (államigazgatási) feladatok teljesített bevételei: 0 forint
(3) Az összesített Nógrádsáp GAMESZ összesített teljesített költségvetési bevételeiből
a) a teljesített működési bevételek: 11.642482 forint
b) a teljesített felhalmozási bevételek: 0 forint
19. § (1) A Nógrádsáp GAMESZ 2022. évi teljesített kiemelt kiadási előirányzatai az alábbiakban meghatározott tételekből állnak (8.sz. melléklet szerint)
a) Működési költségvetés: 29.293.556 forint
aa) K1 Személyi juttatások 10.197.297 forint
ab) K2 Munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájáruló adó 1.346.371 forint
ac) K3 Dologi kiadások 17.749.888 forint
ad) K4 Ellátottak pénzbeli juttatásai 0 forint
ae) K5 Egyéb működési célú kiadások 0 forint
b) Felhalmozási költségvetés 140.767 forint
ba) K6 Beruházások 140.767 forint
bb) K7 Felújítások 0 forint
bc) K8 Egyéb felhalmozási célú kiadások 0 forint
c)K1-K8 Költségvetési kiadások 29.434.323 forint d)K9 Finanszírozási kiadások 0 forint amelyből: ca) K 91 Belföldi finanszírozás kiadásai 0 forint cb) K92 Külföldi finanszírozás kiadásai 0 forint cd) K93 Adóssághoz nem kapcsolódó származékos ügyletek kiadásai 0 forint
20. § (1) A képviselő-testület a Nógrádsáp GAMESZ 2022. évre - közfoglalkoztatottak nélküli – teljesített létszám- előirányzatát az alábbiak szerint hagyja jóvá:
a) átlagos statisztikai állományi létszám –átlagszám: 3 fő
b) az év utolsó napján foglalkoztatott záró létszám: 3 fő
(2) A közfoglalkoztatottak éves teljesített létszáma 0 fő
21. § (1) Az Önkormányzat vagyonát a 12-13. sz. mellékleteknek megfelelően fogadja el.
(2) A vagyonban értékben nem szereplő eszközök: a) O-ra leírt tárgyi eszközök állománya - Vagyonértékű jogok-szellemi termékek-Önkormányzatnál 6.530.000 Ft - GAMESZ-nál- gép-berendezés-felszerelés (élelmezési szoftver) 97.200 Ft - Gépek-berendezések-felszerelések-Önkormányzatnál 30.194.142 Ft - Gépek-berendezések-felszerelések-Óvodánál 56.684 Ft - GAMESZ-nál - gép-berendezés-felszerelés 1.929.915Ft
(3) A pénzeszköz állományok változását a 14. sz. melléklet szerint hagyja jóvá.
(4) Az önkormányzat és költségvetési szervei módosított pénzmaradványát az alábbiak szerint hagyja jóvá a 2022.évi beszámoló 7/A sz. űrlap alapján: a.) Önkormányzatnál 8.477.490 Ft b.) Óvodánál 5.015 Ft c.) Gamesznál 83.663 Ft - ebből: alaptevékenység maradványa 83.663 Ft. Vállalkozási tevékenység maradványa 0 Ft -Vállalkozásból befiz.kötel.B*0.09% 0 Ft
22. § Az Önkormányzat helyi adó bevételeit és annak felhasználását a 1. sz. melléklet 4.1 -4.5 sorszámú tételek szerint hagyja jóvá.
23. § A Nógrádsápi Szlovák Nemzetiségi Önkormányzat 2022.évi bevételi teljesítését 3.219.363 forint összegben, kiadási teljesítését 2.910.362 forint összegben tudomásul veszi.
24. § E rendelet kihirdetését követő napon lép hatályba és ezzel egyidejűleg az 2/2021.(II.15.) Költségvetési rendelet hatályát veszti.