Nógrád Önkormányzat Képviselő-testületének 3/2015.(II.25.) önkormányzati rendelete

a 2015. évi költségvetéséről

Hatályos: 2015. 02. 26

Nógrád Önkormányzat Képviselő-testületének 3/2015.(II.25.) önkormányzati rendelete

a 2015. évi költségvetéséről

2015.02.26.

Nógrád Község Önkormányzat (továbbiakban: Önkormányzat) Képviselőtestülete (továbbiakban: Képviselőtestület) a Magyaroszág Alaptörvénye 32. cikk (1) bekezdésének a) és f) pontjából fakadó eredeti jogalkotói hatáskörében, valamint az államhátartásról szóló 2011. évi CXCV. törvény 111. § (1) bekezdésében meghatározott feladatkörében eljárva az Önkormányzat 2015. évi költségvetéséről a következő rendeletet alkotja.

A rendelet hatálya

1. § A rendelet hatálya az Önkormányzatra, a Képviselıtestületre és az önkormányzat irányítása alá tartozó költségvetési szervre (Angyalvár Óvoda nevő intézményére) terjed ki.

A költségvetés bevételei és kiadásai

2. §

(1) A Képviselő-testület az önkormányzat 2015. évi módosított költségvetésében elfogadott 179 077 E Ft bevételi, illetve kiadási főösszeget 138 928 E Ft-tal megemeli, és a módosított összegeket az alábbiakban állapítja meg:

	Működési célú	Felhalmozási célú	Összesen
tárgyévi bevétel	167 660 E Ft	147 244 E Ft	314 904 E Ft
előző évi pénzmaradvány	3 101 E Ft	0 E Ft	3 101 E Ft
módosított bevételi főösszeg	170 761 E Ft	147 244 E Ft	318 005 E Ft
módosított kiadási főösszeg	174 147 E Ft	143 858 E Ft	318 005 E Ft
módosított költségvetési egyenleg	- 3 386 E Ft	3 386E Ft	0 E Ft
(2) A Képviselő-testület a költségvetés főösszegén belül a kiemelt előirányzatainak módosított összegét az alábbiakban határozza meg:

a) működési célú támogatások államháztartáson belülről	84 594 E Ft
b) felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről	133 347 E Ft
c) közhatalmi bevételek	33 120 E Ft
d) működési bevételek	46 821 E Ft
e) felhalmozási bevételek	2 900 E Ft
f) működési célú átvett pénzeszközök	938 E Ft
g) felhalmozási célú átvett pénzeszközök	900 E Ft
h) finanszírozási bevételek	15 385 E Ft

i) személyi juttatások	50 651 E Ft
j) munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó	12 781 E Ft
k) dologi kiadások	92 830 E Ft
l) ellátottak pénzbeli juttatásai	6 032 E Ft
m) egyéb működési célú kiadások	9 910 E Ft
ebből a tartalék összege:	4 534 E Ft
n) beruházások	10 807 E Ft
o) felújítások	109 563 E Ft
p) egyéb felhalmozási célú kiadások	16 E Ft
q) finanszírozási kiadások	25 415 E Ft

A költségvetés részletezése

3. § A 2. § (1) és (2) bekezdéseiben megállapított költségvetési bevételek forrásonkénti, a költségvetésikiadások jogcímenkénti megoszlását, valamint azok kötelezı feladatok, állami (államigazgatási) feladatok és önként vállat feladatok szerinti bontását, továbbá a finanszírozási bevételeket és kiadásokat, a rendelet 1. és 2. számú mellékleteiben foglaltak szerint határozza meg a Képviselıtestület.

4. § (1) A Képviselőtestület az önkormányzat címrendjét a (2)-(3) bekezdések szerint állapítja meg.

(2) Nógrád Község Önkormányzata alkotja az 1. címet.

(3) Az Angyalvár Óvoda önállóan mőködı intézmény alkotja a 2. címet.

(4) A címekhez tartozó alcímek a 2. számú melléklet szerint állapítja meg a Képviselıtestület.

5. § (1) Az önkormányzat engedélyezett létszámát a (2)-(3) bekezdésben rögzített részletezés szerint 24,58 főben állapítja meg a képviselőtestület.

(2) Az 1. cím engedélyezett létszáma 5 fő, melyből a közfoglalkoztatottak létszáma 3 fő. A közfoglalkoztatotti engedélyezett létszámkeret a Képviselıtestület külön hozzájárulása nélkül módosítható, a Munkaügyi Központtal kötött szerződés függvényében.

(3) A 2. címet alkotó Angyalvár Óvoda intézmény engedélyezett létszáma 11 fő. Az intézménynek közfoglalkoztatti létszáma nincsen.

(4) A címekhez tartozó alcímek engedélyezett létszámát a 2. számú melléklet részletezi.

6. § (1) A képviselıtestület a helyi önkormányzat költségvetési mérlegét a 3. sz. melléklet szerint határozza meg.

(2) A képviselőtestület a többéves kihatással járó döntések számszerősítését évenkénti bontásban a 4. számú melléklet szerint fogadja el azzal, hogy a késıbbi éves előirányzatait véglegesen az adott évi költségvetés elfogadásakor hagyja jóvá.

(3) Az önkormányzatnak 2015. előtti években nem keletkezett adósságot keletkeztetı ügyletekből és kezességvállalásokból fennáló kötelzettsége.

(4) Az Önkormányzat saját bevételeinek részletezését az adósságot keletkeztetı ügyletekbıl származó tárgyévi fizetési kötelezettség megállapításához az 5. számú melléklet tartalmazza.

(4) A költségvetési év azon fejlesztési céljait, amelyek megvalósításához a Stabilitási tv. 3. § (1) bekezdése szerinti adósságot keletkeztető ügylet megkötése válhat szükségessé az 6. számú melléklet részletezi.

(5) Az Önkormányzat költségvetésében szereplő beruházások és felújítások kiadásait beruházásonként illetve felújításonként a 7. számú melléklet tartalmazza.

(6) A közvetett támogatásokról a 8. számú melléklet, az általános működési és ágazati feladatok támogatásának jogcímenkénti alakulásáról pedig a 9. számú melléklet ad tájékoztatást.

(7) A 2015. évi elıirányzat-felhasználási terv az10. számú mellékletben található.

A költségvetés végrehajtásának szabályai

7. § (1) A Képviselőtestület a közszolgálati tisztviselőkről szóló 2011. évi CXCIX. törvényben foglaltakra tekintettel a 2015. évi központi költségvetésről szóló 2014. évi C. törvény alapján az illetményalap összegét 38 650 Ft-ban állapítja meg.

(2) A Képviselőtestület az Önkormányzat hivatalában foglalkoztatott köztisztviselők illetménykiegészítésének mértékét közép és felsıfokú végzettség esetében 15%-15%-ban állapítja meg.

8. § Az Önkormányzat költségvetésében meghatározott kiadási elıirányzatokat túllépni nem lehet, kivéve, ha az önkormányzat az államháztartás más alrendszereitıl, alapítványoktól vagy saját tevékenységbıl származó, nem tervezett bevételt ér el.

9. § Az Önkormányzat költségvetésében szereplő fejlesztési kiadások csak abban az esetben teljesíthetőek, ha a megvalósításhoz szükséges forrásokat a testület elő tudja teremteni.

10. § A költségvetésben elkülönítetten szereplő általános tartalék előirányzat szolgál az évközi többletigények, valamint az elmaradt bevételek pótlására, illetve benyújtandó pályázatok saját forrására.

11. § (1) Az Önkormányzat bevételeinek és kiadásainak módosításáról, a kiadási és bevétlei előirányzatok közötti átcsoportosításról a Képviselőtestület dönt.

(2) A képviselıtestület által jóváhagyott kiemelt elıirányzatok közötti átcsoportosításra a

Képviselőtestület jogosult.

(3) Az Önkormányzat kiemelt előirányzatain belüli rovatok közötti átcsoportosításra az önkormányzat gazdálkodási feladatait ellátó önkormányzati szerv gazdasági vezetője jogosult.

Záró rendelkezések

12. § (1) E rendelet – a (2) bekezdés kivételével - a kihirdetését követő napon lép hatályba.

(2) Jelen rendeletben foglalt pénzügyi bevételi és kiadási előirányzatok 2015. január 1. napjától – visszamenőlegesen – hatályosak.

Árpásné Schlenk Judit jegyző

Szórágy Gyuláné polgármester

Kihirdetési záradék: Ez a rendelet 2015. február 25-én kihirdetésre került.

Árpásné Schlenk Judit jegyző

1. melléklet a 3/2015. (II. 25.) önkormányzati rendelethez a 3/2015. (II. 25.) önkormányzati rendelethez

Nógrád Község Önkormányzata
2015. évi módosított költségvetésének szakfeladatonkénti bevételi összesítője
(adatok ezer forintban)
Feladat megnevezése	Működési célú tám. áht-n belülről	Közhatalmi bevételek	Működési bevételek	Működési célú átvett pénzeszk.	Felhalm. célú tám. áht-n belülről	Felhal.i bevételek	Felhalm. célú átvett pénzeszk.	Finanszí-rozási bevételek	Bevételek összesen
Önkorm. általános igazgatási tev.		120	50	200	47 380				47 750
Önkorm. vagyonnal vaó gazdálkodás			17 317			2 900			20 217
Kiemelt önkormányzati rendezvények			700	129					829
Önkorm. elszámolásai a központi ktgv-sel	67 089				15 637			2 187	84 913
Közfoglalkoztatás	13 049								13 049
Közutak, üzemeltetése, fenntartása					2 982				2 982
Települési hulladékgazdálkodás			203						203
Szennyvízcsatorna üzemeltetése			127				900		1 027
Vízellátással kapcsolatos közmű fenntart.			2 732						2 732
Család- és nővédelem	3 600								3 600
Történelmi hely, építmény, látványosság műk.			38						38
Civil szervezetek programtámogatása				609					609
Gyermekvédelmi pénzbeli és term. ellát.	244								244
Szociális étkeztetés			6 346						6 346
Funkcióra nem sorolható bevételek		33 000						13 167	46 167
Önkormányzat összesen:	83 982	33 120	27 513	938	65 999	2 900	900	15 354	230 706
Óvodai nevelés	266				67 348				67 614
Gyermekétkeztetés köznevelési intézményben			5 965						5 965
Munkahelyi étkeztetés			1 170						1 170
Egyéb étkeztetés			12 173						12 173
Közfoglalkoztatás	346								346
Finanszírozási bevétel								31	31
Angyalvár óvoda összesen:	612	0	19 308	0	67 348	0	0	31	87 299
Mindösszesen:	84 594	33 120	46 821	938	133 347	2 900	900	15 385	318 005
ebből
A) Kötelező önk. feladatok	79 190	33 000	34 598		5 996		4 731	12 644	170 159
B) Államigazgatási feladatok		120	50	200	47 380				47 750
C) Önként vállalt feladatok			12 173	609					12 782

2. melléklet a 3/2015. (II. 25.) önkormányzati rendelethez

Nógrád Község Önkormányzata
2015. évi módosított költségvetésének címenkénti kiadási összesítője
(adatok ezer forintban)
Cím	Cím, alcím	Szem. juttatá-sok	Munka-adókat terh. j.	Dologi kiadá-sok	Ellátottak juttatásai	Egyéb műkö-dési kiad.	Beruhá-zások	Felújí-tások	Egyéb felhalm.
Alcím	megnevezése								kiadások
01.jan	Önk. igazgatási feladatok	7 636	1 984	7 668		45	10 097	39 391
2001.02.01	Köztemető fenntartása			300
2001.02.02	Önk. vagyon gazd.			400
2001.02.03	Kiemelt rendezvények	100	153	2 119
1.2. ∑	Általános közsszolg. ö.:	100	153	2 819	0	0	0	0	0
2001.03.01	Közfoglalkoztatás	10 103	1 370	7 356		106
2001.03.02	Út építése							2 825
2001.03.03	Közutak üzemeltetése			29 675
1.3.∑	Gazdasági ügyek ö.:	10 103	1 370	37 031	0	106	0	2 825	0
2001.04.01	Hulladékgazdálkodás			203		2 650
2001.04.02	Szennyvízcsatorna és vízellát.			2 859					16
1.4. ∑	Környezetvédelem ö.:	0	0	3 062	0	2 650	0	0	16
2001.05.01	Közvilágítás			3 040
2001.05.02	Zöldterület-kezelés			1 440			276
2001.05.04	Községgazdálkodás	1 890	519	964
1.5. ∑	Kommunális feladatok ö.:	1 890	519	5 444	0	0	276	0	0
2001.06.01	Háziorvosi alapellátás	1 883	494
2001.06.02	Háziorvosi ügyelet			532
2001.06.03	Család- és nővédelem	2 645	689	700			180
1.6. ∑	Egészségügy ö.:	4 528	1 183	1 232	0	0	180	0	0
2001.07.01	Sportlétesítmények			300		90
2001.07.02	Könyvtári szolg.	350	85	265		50
2001.07.03	Közművelődés			200		530
2001.07.04	Történelmi hely műk.			100
2001.07.05	Közösségi tér műk.	30	7	315
1.7. ∑	Sport, kultúra ö.:	380	92	1 180	0	670	0	0	0
2001.08.01	Óvoda, isk. műk. feladatai			200				67 347

3. melléklet a 3/2015. (II. 25.) önkormányzati rendelethez a 3/2015. (II. 25.) önkormányzati rendelethez

Nógrád Község Önkormányzata
2015. évi működési és fejlesztési célú bevételek és kiadások
alakulását bemutató mérleg
(adatok ezer forintban)
I. Működési bevételek és kiadások	Eredeti ei.	Módosított ei.
B1. Működési célú támogatások államháztartáson belülről	66 421	84 794
B3. Közhatalmi bevételek	33 120	33 120
B4. Működési bevételek	25 592	46 821
B6. Működési célú átvett pénzeszközök	591	738
B8. Finanszírozási bevételek (működési célú)	2 547	5 288

Működési célú bevételek összesen	128 271	170 761

K1. Személyi juttatások	45 023	50 651
K2. Munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó	11 737	12 781
K3. Dologi kiadások	52 330	92 830
K4. Ellátottak pénzbeli juttatásai	4 084	6 032
K5. Egyéb működési célú kiadások	7 095	9 910
K9. Finanszírozási kiadások (működési célú)	1 943	1 943

Működési kiadások összesen:	122 212	174 147

II. Felhalmozási célú bevételek és kiadások
B2. Felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről	5 980	133 347
B5. Felhalmozási bevételek	0	2 900
B7. Felhalmozási célú átvett pénzeszközök	0	900
B8. Finanszírozási bevételek (felhalmozási célú)	0	10 097

Felhalmozási célú bevételek összesen:	5 980	147 244

K6. Beruházások	634	10 807
K7. Felújítások	10 405	109 563

4. melléklet a 3/2015. (II. 25.) önkormányzati rendelethez

Az önkormányzat 2015. évi költségvetésében tervezett többéves kihatással járó feladatok éves bontásban

(adatok ezer forintban)

S. sz.	Feladat megnevezése	Köt. váll. éve	2015 elıtti kifizetés	Kiadás vonzata évenként				Összesen
				2015.	2016.	2017.	2017. után
1.	Általános Iskola épületének napelemes beruházáshoz önerıként felvett kölcsön	2011.	2 600	500	500	500	4 658	8 758
2.	Óvoda épületének napelemes beruházáshoz önerıként felvett kölcsön	2012.	1 000	500	500	500	7 824	10 324

5. melléklet a 3/2015. (II. 25.) önkormányzati rendelethez

Nógrád Község Önkormányzata

saját bevételeinek részletezése az adósságot keletkeztetı ügyletbıl származó tárgyévi fizetési kötelezettsé megállapításához

(adatok ezer forintban)

S. sz.	Bevételi jogcímek	2015. évi elıirányzat
1.	Helyi adók	24 500
2.	Az önkormányzati vagyon és az önkormányzatot megilletı vagyoni értékő jog értékesítésébıl és hasznosításából származó bevétel	0
3.	Osztalék, a koncessziós díj és a hozambevétel	0
4.	Tárgyi eszköz és immateriális jószág, részvény, részesedés, vállalat értkesítésébıl vagy privatizációból származó bevétel	0
5.	Bírság-, pótlék- és díjbevétel	1 000
6.	Kewzességvállalással kapcsolatos megtérülés	0
7.	Saját bevételek összesen:	25 500

6. melléklet a 3/2015. (II. 25.) önkormányzati rendelethez

Nógrád Község Önkormányzata

2015. évi adósságot keletkeztetı fejlesztési céljai

(adatok ezer forintban)

Sorszám	Fejlesztéci cél leírása	Fejlesztés várható kiadása
1.
2.
3.
4.	Adósságot keletkeztetı ügyletek várható együttes összege:	0

7. melléklet a 3/2015. (II. 25.) önkormányzati rendelethez a 3/2015. (II. 25.) önkormányzati rendelethez

7. Beruházási és felújítási (felhalmozási) kiadások előirányzata

beruházásonként, illetve felújításonként

(adatok ezer forintban)

Beruházás/Felújítás megnevezése	Teljes költség	Kivitelezés kezdési és befejezési éve	Felhasználás 2014. XII. 31-ig	2015. évi elıirányzat	2015. év utáni szükséglet
1	2	3	4	5	6=(2-4-5)
Hallásvizsgáló készülék	380	2015.	0	380	0
Óvodai kisértékő tárgyi eszközök	254	2015.	0	254	0
Beruházások összesen:	634			634
Községháza napelemberuh. (szállítói finansz.)	6 361	2014.	381	5 980	0
Névtelen utca útalapépítés kifizetése	4 800	2007.	0	2 400	2 400
Viola utca felújítása	2 025	2007.	0	2 025	0

Felújítások összesen:	13 186			10 405

8. melléklet a 3/2015. (II. 25.) önkormányzati rendelethez

Az önkormányzat 2015. évi költségvetésében közvetett támogatásként jelentkező tételek kimutatása

(adatok ezer forintban)

Sorszám	Közvetett támogatás megnevezése	Támogatás összege
1.	Ellátottak térítési díjáank méltányossági alapon történı elengedésébıl	0
2.	Magánszemélyek kommunális adójánál nyújtott kedvezménybıl	620
3.	Helyiségek, eszközök kedvezményes használati díjából származó	0
4.	Egyéb nyújtott kedvezmény vagy kölcsön elenegdésébıl származó	0
5.	Összesen:	620

9. melléklet a 3/2015. (II. 25.) önkormányzati rendelethez

Az önkormányzat 2015. évi költségvetésében tervezett

általános mőködési és ágazati feladatok támogatásának alakulása jogcímenként

(adatok ezer forintban)

Sorszám	Támogatott szervezet, feladat megnevezése	Elıirányzat
1.	Térségi hulladéklerakó fenntartásához hozzájárulás	150
2.	Lakosság által fizetendı szemétszállítási díj csökkentését kompenzáló támogatás	2 500
3.	Megyei Könyvtárral kötött megállapodás alapján fizetendı támogatás	50
4.	Házi segítésgnyújtás végzı tárulás fenntartásához hozzájárulás	500
5.	Egyéb mőködési célú támogatások államháztartáson belülre összesen:	3 200
6.	Helyi civil szervezetek támogatása pályáztatás útján, mely összeg jelenleg a tartalékkeretben található.	1 300
7.
8.	Egyéb mőködési célú támogatások államháztartáson kívülre összesen:	1 300

10. melléklet a 3/2015. (II. 25.) önkormányzati rendelethez

2015. évi előirányzat-felhasználási terve

(adatok ezer forintban)

Megnevezés

II.

III.

IV.

VI.

VII.

VIII.

IX.

XI.

XII.

Összesen

Működési célú támogatások ÁH-on belülrıl

8 160

5 455

5 095

5 395

5 095

5 455

5 095

5 395

5 755

5 031

66 421

Közhatalmi bevételek

1 660

660

9 210

1 560

4 150

1 550

660

500

9 500

1 660

1 160

850

33 120

Működési bevételek

2 120

2 520

2 250

2 120

2 530

470

970

3 525

2 120

3 120

1 727

25 592

Működési célú átvett pénzeszközök

591

Felhalmozási célú tám. ÁH-on belülrıl

5 980

Felhalmozási bevételek

Felhalmozási célú átvett pénzeszközök

Finanszírozási bevételek

2 547

Bevételek összesen:

14 487

8 235

22 805

9 796

11 665

9 175

6 225

6 925

18 120

9 175

10 035

7 608

134 251

Személyi juttatások

3 752

3 751

45 023

Munkaadókat terhelı járulékok és szoc. ho.

978

979

11 737

Dologi kiadások

4 360

4 370

52 330

Ellátottak juttatásai

112

460

440

448

4 204

Egyéb mőködési célú kiadások

175

2 500

200

1 300

2 650

6 975

Beruházások

380

634

Felújítások

5 980

4 425

10 405

Egyéb felhalmozási kiadások

Finanszírozási kiadások

1 943

1 000

2 943

Kiadások összesen:

11 145

9 317

17 702

9 625

9 610

14 155

10 830

9 530

9 590

9 985

10 530

12 232

134 251

Egyenleg

3 342

-1 082

5 103

171

2 055

-4 980

-4 605

-2 605

8 530

-810

-495

-4 624

Gördülő egyenleg

3 342

2 260

7 363

7 534

9 589

4 609

-2 601

5 929

5 119

4 624