Nógrád Önkormányzat Képviselő-testületének 1/2016.(II.24.) önkormányzati rendelete

a 2016.évi költségvetéséről

Hatályos: 2016. 02. 25

Nógrád Önkormányzat Képviselő-testületének 1/2016.(II.24.) önkormányzati rendelete

a 2016.évi költségvetéséről

2016.02.25.

Nógrád Község Önkormányzat (továbbiakban: Önkormányzat) Képviselőtestülete (továbbiakban: Képviselőtestület) a Magyaroszág Alaptörvénye 32. cikk (1) bekezdésének a) és f) pontjából fakadó eredeti jogalkotói hatáskörében, valamint aMagyarország helyi önkormányzatairól szóló 2011. évi CLXXXIX. törvény 111. §-ában meghatározott feladatkörében eljárva az Önkormányzat 2016. évi költségvetéséről a következő rendeletet alkotja.

A rendelet hatálya

1. § A rendelet hatálya az Önkormányzatra, a Képviselőtestületre és az önkormányzat irányítása alátartozó költségvetési szervre (Angyalvár Óvoda nevű intézményére) terjed ki.

A költségvetés bevételei és kiadásai

2. §

(1) A Képviselő-testület az önkormányzat 2016. évi költségvetését az alábbiakban állapítja meg:

	Működési célú	Felhalmozási célú
tárgyévi költségvetési bevétel	166 255 E Ft	8 995 E Ft
előző évi pénzmaradvány	1 474 E Ft	0 E Ft
módosított bevételi főösszeg	167 729 E Ft	8 995 E Ft
módosított kiadási főösszeg	171 689 E Ft	5 035 E Ft
módosított költségvetési egyenleg	- 3 960 E Ft	3 960 E Ft
(2) A Képviselőtestület a kötségvetés főősszegén belül a kiemelt előirányzatainak módosított összegét az alábbiakban határozza meg:

a) működési célú támogatások államháztartáson belülről	86 651 E Ft
b) felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről	195 E Ft
c) közhatalmi bevételek	37 570 E Ft
d) működési bevételek	38 832 E Ft
e) felhalmozási bevételek	7 500 E Ft
f) működési célú átvett pénzeszközök	467 E Ft
g) felhalmozási célú átvett pénzeszközök	1 300 E Ft
h) finanszírozási bevételek	4 209 E Ft

i) személyi juttatások	55 445 E Ft
j) munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó	13 552 E Ft
k) dologi kiadások	80 661 E Ft
l) ellátottak pénzbeli juttatásai	7 660 E Ft
m) egyéb működési célú kiadások	12 184 E Ft
ebből a tartalék összege:	5 441 E Ft
n) beruházások	1 878 E Ft
o) felújítások	894 E Ft
p) egyéb felhalmozási célú kiadások	195 E Ft
q) finanszírozási kiadások	4 255 E Ft

3. § A 2. § (1) és (2) bekezdéseiben megállapított költségvetési bevételek forrásonkénti, a költségvetésikiadások jogcímenkénti megoszlását, valamint azok kötelező feladatok, állami (államigazgatási) feladatok és önként vállat feladatok szerinti bontását, továbbá a finanszírozási bevételeket és kiadásokat, a rendelet 1. és 2. számú mellékleteiben foglaltak szerint határozza meg a Képviselőtestület.

4. § (1) A Képviselőtestület az önkormányzat címrendjét a (2)-(3) bekezdések szerint állapítja meg.

(2) Nógrád Község Önkormányzata alkotja az 1. címet.

(3) Az Angyalvár Óvoda önállóan működő intézmény alkotja a 2. címet.

(4) A címekhez tartozó alcímek a 2. számú melléklet szerint állapítja meg a Képviselőtestület.

5. § (1) Az önkormányzat engedélyezett létszámát a (2)-(3) bekezdésben rögzített részletezés szerint 27 főben állapítja meg a képviselőtestület.

(2) Az 1. cím engedélyezett létszáma 16 fő, melyből a közfoglalkoztatottak létszáma 11 fő. A közfoglalkoztatotti engedélyezett létszámkeret a Képviselőtestület külön hozzájárulása nélkül módosítható, a Munkaügyi Központtal kötött szerződés függvényében.

(3) A 2. címet alkotó Angyalvár Óvoda intézmény engedélyezett létszáma 11 fő. Az intézménynek 1 fő közfoglalkoztatti létszáma van.

(4) A címekhez tartozó alcímek engedélyezett létszámát a 2. számú melléklet részletezi.

6. § (1) A képviselőtestület a helyi önkormányzat költségvetési mérlegét a 3. sz. melléklet szerint határozza meg.

(2) A képviselőtestület a többéves kihatással járó döntések számszerűsítését évenkénti bontásban a 4. számú melléklet szerint fogadja el azzal, hogy a későbbi éves előirányzatait véglegesen az adott évi költségvetés elfogadásakor hagyja jóvá.

(3) Az önkormányzatnak 2016. előtti években nem keletkezett adósságot keletkeztető ügyletekből és kezességvállalásokból fennáló kötelezettsége.

(4) Az Önkormányzat saját bevételeinek részletezését az adósságot keletkeztető ügyletekből származó tárgyévi fizetési kötelezettség megállapításához az 5. számú melléklet tartalmazza.

(4) A költségvetési év azon fejlesztési céljait, amelyek megvalósításához a Stabilitási tv. 3. § (1) bekezdése szerinti adósságot keletkeztető ügylet megkötése válhat szükségessé az 6. számú melléklet részletezi.

(5) Az Önkormányzat költségvetésében szereplő beruházások és felújítások kiadásait beruházásonként illetve felújításonként a 7. számú melléklet tartalmazza.

(6) A közvetett támogatásokról a 8. számú melléklet, az általános működési és ágazati feladatok támogatásának jogcímenkénti alakulásáról pedig a 9. számú melléklet ad tájékoztatást.

(7) A 2016. évi előirányzat-felhasználási terv az10. számú mellékletben található.

A költségvetés végrehajtásának szabályai

7. § (1) A Képviselőtestület a közszolgálati tisztviselőkről szóló 2011. évi CXCIX. törvényben foglaltakra tekintettel a 2016. évi központi költségvetésről szóló 2015. évi C. törvény alapján az illetményalap összegét 38 650 Ft-ban állapítja meg.

(2) A Képviselőtestület az Önkormányzat hivatalában foglalkoztatott köztisztviselők illetménykiegészítésének mértékét közép és felsőfokú végzettség esetében 15%-15%-ban állapítja meg.

8. § Az Önkormányzat költségvetésében meghatározott kiadási előirányzatokat túllépni nem lehet,kivéve, ha az önkormányzat az államháztartás más alrendszereitől, alapítványoktól vagy saját tevékenységből származó, nem tervezett bevételt ér el.

9. § Az Önkormányzat költségvetésében szereplő fejlesztési kiadások csak abban az esetbenteljesíthetőek, ha a megvalósításhoz szükséges forrásokat a testület elő tudja teremteni.

10. § A költségvetésben elkülönítetten szereplő általános tartalék előirányzat szolgál az évközitöbbletigények, valamint az elmaradt bevételek pótlására, illetve benyújtandó pályázatok saját forrására.

11. § (1) A Képviselő-testület az Önkormányzat bevételeinek és kiadásainak módosítását, valamint a kiadási és bevételi előirányzatok közötti átcsoportosítás jogkörét átruházza a polgármesterre.

(2) Az Önkormányzat kiemelt előirányzatain belüli rovatok közötti átcsoportosításra az önkormányzat gazdálkodási feladatait ellátó önkormányzati szerv gazdasági vezetője jogosult.

Záró rendelkezések

12. § (1) E rendelet – a (2) bekezdés kivételével - a kihirdetését követő napon lép hatályba.

(2) Jelen rendeletben foglalt pénzügyi bevételi és kiadási előirányzatok 2016. január 1. napjától – visszamenőlegesen – hatályosak.

Árpásné Schlenk Judit jegyző

Szórágy Gyuláné polgármester

Kihirdetési záradék: Ez a rendelet 2016. február 24-én kihirdetésre került.

1. melléklet az 1/2016. (II. 24.) önkormányzati rendelethez

Nógrád Község Önkormányzata

2016. évi módosított költségvetésének szakfeladatonkénti bevételi összesítője

(adatok ezer forintban)

Feladat megnevezése	Működési célú tám. áht-n belülről	Közhatalm i bevételek	Működési bevételek	Működési célú átvett pénzeszk.	Felhalm. célú tám. áht-n belülről	Felhal.i bevételek	Felhalm. célú átvett pénzeszk.	Finanszírozási bevételek	Bevételek összesen
Önkorm. általános igazgatási tev.		150	28						178
Önkorm. vagyonnal vaó gazdálkodás			2 827			7 500			10 327
Önkorm. elszámolásai a központi ktgv-sel	62 160				194				62 354
Közfoglalkoztatás	12 940								12 940
Települési hulladékgazdálkodás			203						203
Szennyvízcsatorna üzemeltetése			3 695				1 500		5 195
Család- és nővédelem	3 600								3 600
Történelmi hely, építmény, látványosság műk.			13						13
Közművelődés			850						850
Köznevelési intézmény működtetése			6 999						6 999
Civil szervezetek programtámogatása									0
Szociális étkeztetés			5 890						5 890
Funkcióra nem sorolható bevételek		37 420						1 470	38 890
Önkormányzat összesen:	78 700	37 570	20 505	0	194	7 500	1 500	1 470	147 439
Közfoglalkoztatás	1 036								1 036
Gyermekétkeztetés köznevelési intézményben			3 605						3 605
Munkahelyi étkeztetés			1 170						1 170
Egyéb vendéglátás			9 206						9 206
Finanszírozási bevétel								4	4
Angyalvár óvoda összesen:	1 036	0	13 981	0	0	0	0	4	15 021
Mindösszesen:	79 736	37 570	34 486	0	194	7 500	1 500	1 474	175 250
ebből
A) Kötelező önk. feladatok	79 736	37 420	33 388		194		1 500	1 474	153 712
B) Államigazgatási feladatok		150							150
C) Önként vállalt feladatok			1 098			7 500			8 598

2. melléklet az 1/2016. (II. 24.) önkormányzati rendelethez

2016. évi módosított költségvetésének címenkénti kiadási összesítője

(adatok ezer forintban)

Cím Alcím	Cím, alcím megnevezése	Szem. juttatások	Munkaadókat terh. j.	Dologi kiadások	Ellátottak juttatásai	Egyéb működési kiad.	Beruházások	Felújítások	Egyéb felhalm. kiadások	Finanszírozási kiadások	Kiadások összesen	Létszámkeret
1.1.	Önk. igazgatási feladatok	10 103	2 546	6 904		35	330	194			20 112	2,00
1.2.1.	Köztemető fenntartása			400							400
1.2.2.	Önk. vagyon gazd.			400							400
1.2.3.	Önkormányzati rendezvények			50							50
1.2. ∑	Általános közsszolg. ö.:	0	0	850	0	0	0	0	0	0	850	0,00
1.3.1.	Közfoglalkoztatás	10 792	1 442	5 543			533				18 310	11,00
1.3.2.	Út építése										0
1.3.3.	Közutak üzemeltetése			6 358							6 358
1.3.∑	Gazdasági ügyek ö.:	10 792	1 442	11 901	0	0	533	0	0	0	24 668	11,00
1.4.1.	Hulladékgazdálkodás			150		1 350					1 500
1.4.2.	Szennyvízcsatorna ü.			3 695					194		3 889
1.4. ∑	Környezetvédelem ö.:	0	0	3 845	0	1 350	0	0	194	0	5 389	0,00
1.5.1.	Közvilágítás			3 250							3 250
1.5.2.	Zöldterület-kezelés			900							900
1.5.4.	Községgazdálkodás	1 972	540	658							3 170	1,00
1.5. ∑	Kommunális feladatok ö.:	1 972	540	4 808	0	0	0	0	0	0	7 320	1,00
1.6.1.	Háziorvosi alapellátás	1 870	512	57							2 439	1,00
1.6.2.	Háziorvosi ügyelet			532							532
1.6.3.	Család- és nővédelem	2 680	717	868			380				4 645	1,00
1.6. ∑	Egészségügy ö.:	4 550	1 229	1 457	0	0	380	0	0	0	7 616	2,00
1.7.1.	Sportlétesítmények			300		200					500
1.7.2.	Könyvtári szolg.	350	85	405							840
1.7.3.	Közművelődés			2 229		750					2 979
1.7.4.	Történelmi hely műk.			100							100
1.7.5.	Közösségi tér műk.			200							200
1.7. ∑	Sport, kultúra ö.:	350	85	3 234	0	950	0	0	0	0	4 619	0,00

1.8.1.	Óvoda műk. feladatai							700			700
1.8.2.	Hallgatói ösztöndíjak				80						80
1.8.3.	Köznevelési int. működtetése			6 999							6 999
1.8. ∑	Oktatás ö.:	0	0	6999	80	0	0	700	0	0	7 779	0,00
1.9.1.	Pénzbeli és természetb. ellát.				5 850						5 850
1.9.3.	Szociális étkeztetés			8 108							8 108
1.9.4.	Házi segítésgnyújtás					1 600					1 600
1.9. ∑	Szociális védelem ö.:	0	0	8 108	5 850	1 600	0	0	0	0	15 558	0,00
1.10.	Önk. elszám. a közp. ktgv-sel					1 178				2 187	3 365
1.11.	Egyéb tám. célú feladatok					1 149					1 149
1.12.	Technikai funkciók és egyéb			97		2 422				1 495	4 014
1.	Önk. összesen	27 767	5 842	48 203	5 930	8 684	1 243	894	194	3 682	102 439	16
2.1.	Óvodai nevelés	18 671	5 170	6 240	20		635				30 736	6,00
2.2.	Gyermekétkeztetés	9 017	2 492	12 334							23 843	5,00
2.3.	Szabad kapac. terh végz. tev.			5 442							5 442
2.	Angyalvár Óvoda	27 688	7 662	24 016	20	0	635	0	0	0	60 021	11,00
	Mindösszesen	55 455	13 504	72 219	5 950	8 684	1 878	894	194	3 682	176 724	27,00
	ebből
A)	Kötelező önk. feladatok	44 961	10 863	62 440	5 950	8 649	1 548	700	194	3 682	138 987	17,00
B)	Államigazgatási feladatok	10 494	2 641	8 681		35	330	194			22 375	2,00
C)	Önként vállalt feladatok			1 098							1 098

3. melléklet az 1/2016. (II. 24.) önkormányzati rendelethez

Nógrád Község Önkormányzata

2016. évi működési és fejlesztési célú bevételek és kiadások alakulását bemutató mérleg

(adatok ezer forintban)

I. Működési bevételek és kiadások	Eredeti ei.	Módosított ei.
B1. Működési célú támogatások államháztartáson belülről	79 736	86 651
B3. Közhatalmi bevételek	37 570	37 570
B4. Működési bevételek	27 337	38 832
B6. Működési célú átvett pénzeszközök	0	0
B8. Finanszírozási bevételek (működési célú)	4	4 209

Működési célú bevételek összesen	144 647	166 255

K1. Személyi juttatások	55 846	55 455
K2. Munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó	13 599	13 504
K3. Dologi kiadások	56 905	80 661
K4. Ellátottak pénzbeli juttatásai	14 058	5 950
K5. Egyéb működési célú kiadások	5 985	12 184
K9. Finanszírozási kiadások (működési célú)	2 682	2 682

Működési kiadások összesen:	149 075	171 689

II. Felhalmozási célú bevételek és kiadások
B2. Felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről	0	194
B5. Felhalmozási bevételek	7 500	7 500
B7. Felhalmozási célú átvett pénzeszközök	0	1 500
B8. Finanszírozási bevételek (felhalmozási célú)	0	0

Felhalmozási célú bevételek összesen:	7 500	9 194

K6. Beruházások	1878	1 878
K7. Felújítások	194	894
K8. Egyéb felhalmozási célú kiadások	0	194
K9. Finanszírozási kiadások (felhalmozási célú)	1 000	1 000


Felhalmozási célú kiadások összesen:	3 072	3 966

BEVÉTELEK MINDÖSSZESEN	152 147	176 724
KIADÁSOK MINDÖSSZESEN	152 147	176 724

4. melléklet az 1/2016. (II. 24.) önkormányzati rendelethez

Az önkormányzat 2016. évi költségvetésében tervezett többéves kihatással járó feladatok éves bontásban

(adatok ezer forintban)

S. sz.	Feladat megnevezése	Köt. váll. éve	2016 előtti kifizetés	Kiadás vonzata évenként				Összesen
				2016	2017	2018	2018 után
1.	Általános Iskola épületének napelemes beruházáshoz önerőként felvett kölcsön	2011.	3 100	500	500	500	4 158	8 758
2.	Óvoda épületének napelemes beruházáshoz önerőként felvett kölcsön	2012.	1 000	500	500	500	7 824	10 324
3.	Mikrobusz beszerzés áfájára felvett hitel	2015.	114	593	593	494	-	1 794

5. melléklet az 1/2016. (II. 24.) önkormányzati rendelethez

Nógrád Község Önkormányzata

saját bevételeinek részletezése az adósságot keletkeztető ügyletből származó tárgyévi fizetési kötelezettsé megállapításához

(adatok ezer forintban)

S. sz.	Bevételi jogcímek	2016. évi előirányzat
1.	Helyi adók	29 500
2.	Az önkormányzati vagyon és az önkormányzatot megillető vagyoni értékű jog értékesítéséből és hasznosításából származó bevétel	0
3.	Osztalék, a koncessziós díj és a hozambevétel	0
4.	Tárgyi eszköz és immateriális jószág, részvény, részesedés, vállalat értkesítéséből vagy privatizációból származó bevétel	7 500
5.	Bírság-, pótlék- és díjbevétel	500
6.	Kezességvállalással kapcsolatos megtérülés	0
7.	Saját bevételek összesen:	37 500

6. melléklet az 1/2016. (II. 24.) önkormányzati rendelethez

Nógrád Község Önkormányzata

2016. évi adósságot keletkeztető fejlesztési céljai

(adatok ezer forintban)

Sorszám	Fejlesztéci cél leírása	Fejlesztés várható kiadása
1.	2016-ban nincs olyan fejlesztési cél, ami adósságot keletkeztetne.
2.
3.
4.	Adósságot keletkeztető ügyletek várható együttes összege:	0

7. melléklet az 1/2016. (II. 24.) önkormányzati rendelethez

7. Beruházási és felújítási (felhalmozási) kiadások előirányzata

beruházásonként, illetve felújításonként

(adatok ezer forintban)

Beruházás/Felújítás megnevezése	Teljes költség	Kivitelezés kezdési és befejezési éve	Felhasználás 2015. XII. 31-ig	2016. évi előirányzat	2016. év utáni szükséglet
1	2	3	4	5	6=(2-4-5)
Hallásvizsgáló készülék	380	2016	0	380	0
Önkormányzat win 10 operációs rendszer 5 db	171	2016	0	171	0
Önkormányzat részére kisértékű tárgyi eszközök	159	2016	0	159	0
Óvodai kisértékű tárgyi eszközök	635	2016	0	635	0
Közfoglalkoztatási program tárgyi eszközei	533	2016	0	533	0
Beruházások összesen:	1 878			1 878
Önkormányzat hivatali számítógépek felújítása	194	2016	0	194	0
Felújítások összesen:	194		0	194	0

8. melléklet az 1/2016. (II. 24.) önkormányzati rendelethez

7. Az önkormányzat 2016. évi költségvetésében közvetett támogatásként jelentkező tételek kimutatása

(adatok ezer forintban)

Sorszám	Közvetett támogatás megnevezése	Támogatás összege
1.	Ellátottak térítési díjáank méltányossági alapon történő elengedéséből	0
2.	Magánszemélyek kommunális adójánál nyújtott kedvezményből	620
3.	Helyiségek, eszközök kedvezményes használati díjából származó	0
4.	Egyéb nyújtott kedvezmény vagy kölcsön elenegdéséből származó	0
5.	Összesen:	620

9. melléklet az 1/2016. (II. 24.) önkormányzati rendelethez

7. Az önkormányzat 2016. évi költségvetésében tervezett

általános működési és ágazati feladatok támogatásának alakulása jogcímenként

(adatok ezer forintban)

Sorszám	Támogatott szervezet, feladat megnevezése	Előirányzat
1.	Térségi hulladéklerakó fenntartásához hozzájárulás	150
2.	Lakosság által fizetendő szemétszállítási díj csökkentését kompenzáló támogatás	1 200
3.	Házi segítésgnyújtás végző tárulás fenntartásához hozzájárulás	1 600
4.	Önkormányzati szövetség fenntartásához hozzájárulás	35
5.	Egyéb működési célú támogatások államháztartáson belülre összesen:	2 985
6.	Helyi civil szervezetek támogatása pályáztatás útján, mely összeg jelenleg a tartalékkeretben található.	1 500
7.
8.	Egyéb működési célú támogatások államháztartáson kívülre összesen:	1 500

10. melléklet az 1/2016. (II. 24.) önkormányzati rendelethez

Nógrád Község Önkormányzata

2016. évi előirányzat-felhasználási terve

(adatok ezer forintban)

Megnevezés	I.	II.	III.	IV.	V.	VI.	VII.	VIII.	IX.	X.	XI.	XII.	Összesen
Működési célú támogatások ÁH-on belülről	9 198	6 132	6 132	6 132	6 132	6 132	6 132	6 132	9 213	6 132	6 132	6 137	79 736
Közhatalmi bevételek	1 545	1 828	9 200	1 500	4 500	1 400	1 300	2 100	8 800	1 600	1 100	2 697	37 570
Működési bevételek	1 950	1 950	5 645	1 950	1 950	1 950	1 590	1 590	1 950	1 950	1 950	2 912	27 337
Működési célú átvett pénzeszközök													0
Felhalmozási célú tám. ÁH-on belülről													0
Felhalmozási bevételek		3 500										4 000	7 500
Felhalmozási célú átvett pénzeszközök													0
Finanszírozási bevételek	4												4
Bevételek összesen:	12 697	13 410	20 977	9 582	12 582	9 482	9 022	9 822	19 963	9 682	9 182	15 746	152 147
Személyi juttatások	4 654	4 654	4 654	4 654	4 654	4 654	4 654	4 654	4 654	4 654	4 654	4 652	55 846
Munkaadókat terhelő járulékok és szoc. ho.	1 133	1 133	1 133	1 133	1 133	1 133	1 133	1 133	1 133	1 133	1 133	1 136	13 599
Dologi kiadások	4 250	7 150	7 945	4 250	4 250	5 000	3 050	3 050	5 350	4 250	4 250	4 110	56 905
Ellátottak juttatásai	300	300	2 600	800	800	800	800	800	1 000	1 400	1 400	3 058	14 058
Egyéb működési célú kiadások	133	133	133	133	133	133	133	133	133	133	133	4 522	5 985
Beruházások			172				380		635	533		158	1 878
Felújítások			34		34			29	68	29			194
Egyéb felhalmozási kiadások													0
Finanszírozási kiadások	2 227	40	41	41	41	42	42	43	43	43	43	1 036	3 682
Kiadások összesen:	12 697	13 410	16 712	11 011	11 045	11 762	10 192	9 842	13 016	12 175	11 613	18 672	152 147
Egyenleg	0	0	4 265	-1 429	1 537	-2 280	-1 170	-20	6 947	-2 493	-2 431	-2 926	0
Gördülő egyenleg	0	0	4 265	2 836	4 373	2 093	923	903	7 850	5 357	2 926	0