Nógrád Önkormányzat Képviselő-testületének 2/2019.(III.14.) önkormányzati rendelete
a 2019. évi költségvetésről
Hatályos: 2019. 03. 15Nógrád Önkormányzat Képviselő-testületének 2/2019.(III.14.) önkormányzati rendelete
a 2019. évi költségvetésről
Nógrád Község Önkormányzat (továbbiakban: Önkormányzat) Képviselőtestülete (továbbiakban: Képviselőtestület) a Magyaroszág Alaptörvénye 32. cikk (1) bekezdésének a) és f) pontjából fakadó eredeti jogalkotói hatáskörében, valamint a Magyarország helyi önkormányzatairól szóló 2011. évi CLXXXIX. törvény 111. §-ában meghatározott feladatkörében eljárva az Önkormányzat 2019. évi költségvetéséről a következő rendeletet alkotja.
A rendelet hatálya
1. § A rendelet hatálya az Önkormányzatra, a Képviselőtestületre és az önkormányzat irányítása alá tartozó költségvetési szervre (Angyalvár Óvoda nevű intézményére) terjed ki.
A költségvetés bevételei és kiadásai
2. §
(1) A Képviselő-testület az önkormányzat 2019. évi költségvetését az alábbiakban állapítja meg: |
|
Működési célú |
|
tárgyévi költségvetési bevétel |
226 754 E Ft |
finanszírozási bevétel |
62 121 E Ft |
bevételi főösszeg |
288 875 E Ft |
kiadási főösszeg |
292 373 E Ft |
költségvetési egyenleg |
3 498 E Ft |
(2) A Képviselőtestület a kötségvetés főősszegén belül a kiemelt előirányzatainak módosított összegét az alábbiakban határozza meg: |
|
a) működési célú támogatások államháztartáson belülről |
111 779 E Ft |
b) felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről |
49 064 E Ft |
c) közhatalmi bevételek |
43 804 E Ft |
d) működési bevételek |
43 627 E Ft |
e) felhalmozási bevételek |
10 000 E Ft |
f) működési célú átvett pénzeszközök |
3 898 E Ft |
g) felhalmozási célú átvett pénzeszközök |
0 E Ft |
h) finanszírozási bevételek |
142 038 E Ft |
i) személyi juttatások |
77 016 E Ft |
j) munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó |
13 864 E Ft |
k) dologi kiadások |
132 151 E Ft |
l) ellátottak pénzbeli juttatásai |
3 510 E Ft |
m) egyéb működési célú kiadások |
58 858 E Ft |
ebből működési célú tartalék összege: |
41 896 E Ft |
felhalmozási célú tartlék összege: |
6 893 E Ft |
n) beruházások |
12 063 E Ft |
o) felújítások |
95 897 E Ft |
p) egyéb felhalmozási célú kiadások |
61 E Ft |
q) finanszírozási kiadások |
10 790 E Ft |
A költségvetés részletezése
3. § A 2. § (1) és (2) bekezdéseiben megállapított költségvetési bevételek forrásonkénti, a költségvetési kiadások jogcímenkénti megoszlását, valamint azok kötelező feladatok, állami (államigazgatási) feladatok és önként vállat feladatok szerinti bontását, továbbá a finanszírozási bevételeket és kiadásokat, a rendelet 1. és 2. számú mellékleteiben foglaltak szerint határozza meg a Képviselőtestület.
4. § (1) A Képviselőtestület az önkormányzat címrendjét a (2)-(3) bekezdések szerint állapítja meg.
(2) Nógrád Község Önkormányzata alkotja az 1. címet.
(3) Az Angyalvár Óvoda önállóan működő intézmény alkotja a 2. címet.
(4) A címekhez tartozó alcímek a 2. számú melléklet szerint állapítja meg a Képviselőtestület.
5. § (1) Az önkormányzat engedélyezett létszámát a (2)-(3) bekezdésben rögzített részletezés szerint 24 főben állapítja meg a képviselőtestület.
(2) Az 1. cím engedélyezett létszáma 4,5 fő, ezen kívül az EFOP pályázatban résztvevő főfogalkozásúak létszáma 3 fő, a közfoglalkoztatottak tervezett létszáma 4 fő. A közfoglalkoztatotti engedélyezett létszámkeret a Képviselőtestület külön hozzájárulása nélkül módosítható, a Munkaügyi Központtal kötött szerződés függvényében.
(3) A 2. címet alkotó Angyalvár Óvoda intézmény engedélyezett létszáma 12 fő, ezen kívül közfoglakoztatti tervezett létszám 1 fő.
(4) A címekhez tartozó alcímek engedélyezett létszámát a 2. számú melléklet részletezi.
6. § (1) A képviselőtestület a helyi önkormányzat költségvetési mérlegét a 3. sz. melléklet szerint határozza meg.
(2) A képviselőtestület a többéves kihatással járó döntések számszerűsítését évenkénti bontásban a 4. számú melléklet szerint fogadja el azzal, hogy a későbbi éves előirányzatait véglegesen az adott évi költségvetés elfogadásakor hagyja jóvá.
(3) Az önkormányzatnak 2019. előtti években keletkezett adósságot keletkeztető ügyletekből és kezességvállalásokból eredő fizetési kötelezettségét a 4. számú melléklet mutatja.
(4) Az Önkormányzat saját bevételeinek részletezését az adósságot keletkeztető ügyletekből származó tárgyévi fizetési kötelezettség megállapításához az 5. számú melléklet tartalmazza.
(4) A költségvetési év azon fejlesztési céljait, amelyek megvalósításához a Stabilitási tv. 3. § (1) bekezdése szerinti adósságot keletkeztető ügylet megkötése válhat szükségessé az 6. számú melléklet részletezi.
(5) Az Önkormányzat költségvetésében szereplő beruházások és felújítások kiadásait beruházásonként illetve felújításonként a 7. számú melléklet tartalmazza.
(6) A közvetett támogatásokról a 8. számú melléklet, az általános működési és ágazati feladatok támogatásának jogcímenkénti alakulásáról pedig a 9. számú melléklet ad tájékoztatást.
(7) A 2019. évi előirányzat-felhasználási terv az10. számú mellékletben található.
A költségvetés végrehajtásának szabályai
7. § (1) A Képviselőtestület a közszolgálati tisztviselőkről szóló 2011. évi CXCIX. törvényben foglaltakra tekintettel az illetményalap összegét 50 000 Ft-ban állapítja meg.
8. § Az Önkormányzat költségvetésében meghatározott kiadási előirányzatokat túllépni nem lehet, kivéve, ha az önkormányzat az államháztartás más alrendszereitől, alapítványoktól vagy saját tevékenységből származó, nem tervezett bevételt ér el.
9. § Az Önkormányzat költségvetésében szereplő fejlesztési kiadások csak abban az esetben teljesíthetőek, ha a megvalósításhoz szükséges forrásokat a testület elő tudja teremteni.
10. § A költségvetésben elkülönítetten szereplő általános tartalék előirányzat szolgál az évközi többletigények, valamint az elmaradt bevételek pótlására, illetve benyújtandó pályázatok saját forrására.
11. § (1) A Képviselő-testület az Önkormányzat bevételeinek és kiadásainak módosítását, valamint a kiadási és bevételi előirányzatok közötti átcsoportosítás jogkörét a polgármesterre átruházhatja.
(2) Az Önkormányzat kiemelt előirányzatain belüli rovatok közötti átcsoportosításra az önkormányzat gazdálkodási feladatait ellátó önkormányzati szerv gazdasági vezetője jogosult.
Záró rendelkezések
12. § (1) E rendelet – a (2) bekezdés kivételével - a kihirdetését követő napon lép hatályba.
(2) Jelen rendeletben foglalt pénzügyi bevételi és kiadási előirányzatok 2019. január 1. napjától – visszamenőlegesen – hatályosak.