Herencsény Község Önkormányzata Képviselő-testületének 3/2025. (III. 11.) önkormányzati rendelete
az önkormányzat 2025. évi költségvetéséről
Hatályos: 2026. 05. 28Herencsény Község Önkormányzata Képviselő-testületének 3/2025. (III. 11.) önkormányzati rendelete
az önkormányzat 2025. évi költségvetéséről
[1] Herencsény Község Önkormányzata Képviselő-testülete figyelembe véve a helyi közszolgáltatások működtetésének, fejlesztésének és fenntartásának fontosságát, valamint az önkormányzati feladatok hatékony és gazdaságos végrehajtásának szükségességét, a 2025. évben megvalósítandó célkitűzések és fejlesztések elérésére, a gazdálkodás átláthatóságának és fenntarthatóságának biztosítása érdekében meghatározza az önkormányzat 2025. évi költségvetését.
[2] Herencsény Község Önkormányzata Képviselő-testületének célja, hogy biztosítsa a település pénzügyi tervének jogszabályi keretek között történő végrehajtását, átlátható és felelősségteljes gazdálkodást biztosítson, valamint elősegítse a helyi közszolgáltatások folyamatos fejlesztését, a lakosság számára szükséges erőforrások és szolgáltatások elérhetőségét a 2025-ös év folyamán.
[3] Herencsény Község Önkormányzata Képviselő-testülete Magyarország Alaptörvénye 32. cikk (2) bekezdésében meghatározott eredeti jogalkotói hatáskörében, Magyarország Alaptörvénye 32. cikk (1) bekezdés a) és f) pontjában meghatározott feladatkörében eljárva az önkormányzat 2025. évi költségvetéséről a következőket rendeli el:
Általános rendelkezések
1. § E rendelet hatálya kiterjed Herencsény Község Önkormányzata Képviselő-testületére, az önkormányzat által alapított és fenntartott költségvetési szervekre, továbbá mindazon magánszemélyekre, jogi személyekre és jogi személyiséggel nem rendelkező egyéb szervezetekre, alapítványokra, közalapítványokra, gazdasági társaságokra, közhasznú társaságokra, amelyek az önkormányzat költségvetésében szereplő előirányzatokból részesülnek.
Herencsény Község Önkormányzata összesített 2025. évi kiadásai és bevételei
1. Herencsény Község Önkormányzata összesített 2025. évi költségvetési kiadásai és bevételei
2. § Herencsény Község Önkormányzata összesített 2025. évi
a)1 kiadási főösszege 266 755 775 forint
b)2 bevételi főösszege 266 755 775 forint
3. § Herencsény Község Önkormányzata összesített 2025. évi költségvetési kiadásai kiemelt előirányzatonként:
a)3 működési kiadások 144 441 989 forint
aa) személyi juttatások 73 671 662 forint
ab) munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó 8 996 631 forint
ac) dologi kiadások 40 976 801 forint
ad) ellátottak pénzbeli juttatásai 10 000 000 forint
ae) egyéb működési célú kiadások 10 796 895 forint
b)4 felhalmozási kiadások 119 876 659 forint
ba) beruházások 6 673 159 forint
bb) felújítások 64 294 401 forint
bc) egyéb felhalmozási célú kiadások 48 909 099 forint
4. § Herencsény Község Önkormányzata összesített 2025. évi költségvetési bevételei kiemelt előirányzatonként:
a)5 működési bevételek 130 904 414 forint
aa) működési célú támogatások államháztartáson belülről 107 573 721 forint
ab) közhatalmi bevételek 16 800 000 forint
ac) működési bevételek 6 530 693 forint
ad) működési célú átvett pénzeszközök 0 forint
b)6 felhalmozási bevételek 70 429 775 forint
ba) felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről 66 074 775 forint
bb) felhalmozási bevételek 4 355 000 forint
bc) felhalmozási célú átvett pénzeszközök 0 forint
2. Herencsény Község Önkormányzata összesített 2025. évi finanszírozási kiadásai és bevételei
5. § Herencsény Község Önkormányzata összesített 2025. évi finanszírozási kiadásai és bevételei:
a) finanszírozási kiadások (K915 nélkül) 2 437 127 forint
aa) államháztartáson belüli megelőlegezések visszafizetése 2 437 127 forint
ab)7 központi, irányító szervi támogatás folyósítása 43 603 496 forint
b) finanszírozási bevételek (B816 nélkül) 65 421 586 forint
ba) maradvány igénybevétele 65 421 586 forint
bb) államháztartáson belüli megelőlegezések 0 forint
bc)8 központi, irányító szervi támogatás 43 603 496 forint
3. Herencsény Község Önkormányzata összesített 2025. évi költségvetési egyenlege
6. § Herencsény Község Önkormányzata összesített 2025. évi költségvetési egyenlegét az 1. melléklet tartalmazza.
7. § Herencsény Község Önkormányzata összesített 2025. évi kiemelt kiadási előirányzatait a 2. melléklet tartalmazza.
8. § Herencsény Község Önkormányzata összesített 2025. évi kiemelt bevételi előirányzatait a 3. melléklet tartalmazza.
4. Herencsény Község Önkormányzata összesített 2025. évi létszám-előirányzata
9. §9 Herencsény Község Önkormányzata összesített 2025. évi tervezett átlagos statisztikai állományi létszám-előirányzata 12 fő, az alábbiak szerint:
a) polgármester: 1 fő
b) közalkalmazott: 2 fő
c) köznevelési foglalkoztatotti jogviszonyban álló: 3 fő
d) közfoglalkoztatott: 6 fő
Herencsény Község Önkormányzata 2025. évi kiadásai és bevételei
5. Herencsény Község Önkormányzata 2025. évi költségvetési kiadásai és bevételei
10. § Herencsény Község Önkormányzata 2025. évi
a)10 kiadási főösszege 266 611 627 forint
b)11 bevételi főösszege 266 611 627 forint
11. § Herencsény Község Önkormányzata 2025. évi költségvetési kiadásai kiemelt előirányzatonként:
a)12 működési kiadások 100 981 425 forint
aa) személyi juttatások 39 085 943 forint
ab) munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó 4 558 016 forint
ac) dologi kiadások 36 540 571 forint
ad) ellátottak pénzbeli juttatásai 10 000 000 forint
ae) egyéb működési célú kiadások 10 796 895 forint
b)13 felhalmozási kiadások 119 589 579 forint
ba) beruházások 6 386 079 forint
bb) felújítások 64 294 401 forint
bc) egyéb felhalmozási célú kiadások 48 909 099 forint
12. § Herencsény Község Önkormányzata 2025. évi költségvetési bevételei kiemelt előirányzatonként:
a)14 működési bevételek 130 904 403 forint
aa) működési célú támogatások államháztartáson belülről 107 573 721 forint
ab) közhatalmi bevételek 16 800 000 forint
ac) működési bevételek 6 530 682 forint
ad) működési célú átvett pénzeszközök 0 forint
b)15 felhalmozási bevételek 70 429 775 forint
ba) felhalmozási bevételek államháztartáson belülről 66 074 775 forint
bb) felhalmozási bevételek 4 355 000 forint
bc) felhalmozási célú átvett pénzeszközök 0 forint
6. Herencsény Község Önkormányzata 2025. évi finanszírozási kiadásai és bevételei
13. § Herencsény Község Önkormányzata 2025. évi finanszírozási kiadásai és bevételei:
a)16 finanszírozási kiadások 46 040 623 forint
aa) államháztartáson belüli megelőlegezések visszafizetése 2 437 127 forint
ab) központi, irányító szervi támogatás folyósítása 43 603 496 forint
b) finanszírozási bevételek 65 277 449 forint
ba) maradvány igénybevétele 65 277 449 forint
bb) államháztartáson belüli megelőlegezések 0 forint
bc) központi, irányító szervi támogatás 0 forint
7. Herencsény Község Önkormányzata 2025. évi költségvetési egyenlege
14. § Herencsény Község Önkormányzata 2025. évi költségvetési egyenlegét a 4. melléklet tartalmazza.
15. § Herencsény Község Önkormányzata 2025. évi kiadási előirányzatait kormányzati funkciók szerinti bontásban az 5. melléklet tartalmazza.
16. § Herencsény Község Önkormányzata 2025. évi bevételi előirányzatait kormányzati funkciók szerinti bontásban a 6. melléklet tartalmazza.
8. Herencsény Község Önkormányzata 2025. évi létszám-előirányzata
17. §17 Herencsény Község Önkormányzata 2025. évi tervezett átlagos statisztikai állományi létszám-előirányzata 9 fő, az alábbiak szerint:
a) polgármester: 1 fő
b) közalkalmazott: 2 fő
c) közfoglalkoztatott 6 fő
Herencsényi Napsugár Óvoda 2025. évi kiadásai és bevételei
9. Herencsényi Napsugár Óvoda 2025. évi költségvetési kiadásai és bevételei
18. § Herencsényi Napsugár Óvoda 2025. évi
a)18 kiadási főösszege 43 747 644 forint
b)19 bevételi főösszege 43 747 644 forint
19. § Herencsényi Napsugár Óvoda 2025. évi költségvetési kiadásai kiemelt előirányzatonként:
a)20 működési kiadások 43 460 564 forint
aa) személyi juttatások 34 585 719 forint
ab) munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó 4 438 615 forint
ac) dologi kiadások 4 436 23 forint
ad) ellátottak pénzbeli juttatásai 0 forint
ae) egyéb működési célú kiadások 0 forint
b)21 felhalmozási kiadások 287 080 forint
ba) beruházások 287 080 forint
bb) felújítások 0 forint
bc) egyéb felhalmozási célú kiadások 0 forint
20. § Herencsényi Napsugár Óvoda 2025. évi költségvetési bevételei kiemelt előirányzatonként:
a)22 működési bevételek 11 forint
aa) működési célú támogatások államháztartáson belülről 0 forint
ab) kamatbevételek 0 forint
ac) működési bevételek 11 forint
ad) működési célú átvett pénzeszközök 0 forint
b) felhalmozási bevételek 0 forint
ba) felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről 0 forint
bb) felhalmozási bevételek 0 forint
bc) felhalmozási célú átvett pénzeszközök 0 forint
10. Herencsényi Napsugár Óvoda 2025. évi finanszírozási kiadásai és bevételei
21. § Herencsényi Napsugár Óvoda 2025. évi finanszírozási kiadásai és bevételei
a) finanszírozási kiadások 0 forint
b)23 finanszírozási bevételek 43 747 633 forint
ba) maradvány igénybevétele 144 137 forint
bb) államháztartáson belüli megelőlegezések 0 forint
bc) központi, irányító szervi támogatás 43 603 496 forint
11. Herencsényi Napsugár Óvoda 2025. évi költségvetési egyenlege
22. § Herencsényi Napsugár Óvoda 2025. évi költségvetési egyenlegét a 7. melléklet tartalmazza.
23. § Herencsényi Napsugár Óvoda 2025. évi kiadási előirányzatait kormányzati funkciók szerinti bontásban a 8. melléklet tartalmazza.
24. § Herencsényi Napsugár Óvoda 2025. évi bevételi előirányzatait kormányzati funkciók szerinti bontásban a 9. melléklet tartalmazza.
12. Herencsényi Napsugár Óvoda 2025. évi létszám-előirányzata
25. § Herencsényi Napsugár Óvoda 2025. évi tervezett átlagos statisztikai állományi létszám-előirányzata 3 fő köznevelési foglalkoztatotti jogviszonyban álló.
A költségvetés végrehajtására vonatkozó szabályok
26. § A képviselő-testület önkormányzat a 2025. évi költségvetésében nem tervez olyan fejlesztési célt, amelyek megvalósításához a Magyarország gazdasági stabilitásáról szóló 2011. évi CXCIV. törvény (a továbbiakban: Gst.) 8. § (2) bekezdése szerinti adósságot keletkeztető ügylet megkötése válik vagy válhat szükségessé.
27. § A képviselő-testület az önkormányzat 2025. évi költségvetésében nem tervez a Gst. 8. § (2) bekezdése szerinti adósságot keletkeztető ügyletekből és az önkormányzati garanciákból és önkormányzati kezességekből fennálló kötelezettséget.
28. § A képviselő- testület az önkormányzat 2025. évi költségvetésében nem tervez Gst. 45. § (1) bekezdés a) pontjában kapott felhatalmazás alapján kiadott jogszabályban meghatározottak szerinti saját bevételt.
29. § A polgármester a Magyarország helyi önkormányzatairól szóló 2011. évi törvény 68. § (4) bekezdése alapján havi nettó 200 000 forint értékhatárig jogosult dönteni az előre nem látható, ezért a költségvetésben nem szereplő, év közben keletkezett forrás felhasználásról. A polgármester a forrás felhasználásra vonatkozó döntéséről a következő testületi ülésen tájékoztatja a képviselő-testületet.
30. § Az önkormányzat 2025. évi költségvetésében megjelenő finanszírozási kiadásokkal és a finanszírozási bevételekkel kapcsolatos hatásköröket a képviselő-testület gyakorolja.
31. § Az államháztartásról szóló 2011. évi CXCV. törvény 34. § (1) bekezdése alapján az önkormányzat 2025. évi költségvetésében megjelenő bevételek és kiadások módosításával, a kiadási előirányzatok közötti átcsoportosítással kapcsolatos hatásköröket a képviselő-testület gyakorolja.
32. § Az évközi többletigények, valamint az elmaradt bevételek pótlására szolgáló 2025. évi általános és céltartalékot a 10. melléklet tartalmazza.
33. § Az önkormányzat és költségvetési szervének nevében végzett 2025. évi beruházások, felújítások kiadásait beruházásonként, felújításonként a 11. melléklet tartalmazza.
34. § Az önkormányzat által a lakosságnak juttatott 2025. évi támogatásokat, szociális, rászorultsági jellegű ellátásokat a 12. melléklet tartalmazza.
35. § Az önkormányzat 2025. évi költségvetésében tervezett európai uniós forrásból finanszírozott támogatással megvalósuló programokat, projekteket a 13. melléklet tartalmazza.
Záró rendelkezések
36. § E rendelet rendelkezéseit 2025. január 1. napjával alkalmazni kell.
37. § Ez a rendelet 2025. március 12-én lép hatályba.
A 2. § a) pontja a Herencsény Község Önkormányzata Képviselő-testületének 2/2026. (V. 27.) önkormányzati rendelete 1. §-ával megállapított szöveg.
A 2. § b) pontja a Herencsény Község Önkormányzata Képviselő-testületének 2/2026. (V. 27.) önkormányzati rendelete 1. §-ával megállapított szöveg.
A 3. § a) pontja a Herencsény Község Önkormányzata Képviselő-testületének 2/2026. (V. 27.) önkormányzati rendelete 2. §-ával megállapított szöveg.
A 3. § b) pontja a Herencsény Község Önkormányzata Képviselő-testületének 2/2026. (V. 27.) önkormányzati rendelete 2. §-ával megállapított szöveg.
A 4. § a) pontja a Herencsény Község Önkormányzata Képviselő-testületének 2/2026. (V. 27.) önkormányzati rendelete 3. §-ával megállapított szöveg.
A 4. § b) pontja a Herencsény Község Önkormányzata Képviselő-testületének 2/2026. (V. 27.) önkormányzati rendelete 3. §-ával megállapított szöveg.
Az 5. § a) pont ab) alpontja a Herencsény Község Önkormányzata Képviselő-testületének 2/2026. (V. 27.) önkormányzati rendelete 4. § (1) bekezdésével megállapított szöveg.
Az 5. § b) pont bc) alpontja a Herencsény Község Önkormányzata Képviselő-testületének 2/2026. (V. 27.) önkormányzati rendelete 4. § (2) bekezdésével megállapított szöveg.
A 9. § a Herencsény Község Önkormányzata Képviselő-testületének 2/2026. (V. 27.) önkormányzati rendelete 5. §-ával megállapított szöveg.
A 10. § a) pontja a Herencsény Község Önkormányzata Képviselő-testületének 2/2026. (V. 27.) önkormányzati rendelete 6. §-ával megállapított szöveg.
A 10. § b) pontja a Herencsény Község Önkormányzata Képviselő-testületének 2/2026. (V. 27.) önkormányzati rendelete 6. §-ával megállapított szöveg.
A 11. § a) pontja a Herencsény Község Önkormányzata Képviselő-testületének 2/2026. (V. 27.) önkormányzati rendelete 7. §-ával megállapított szöveg.
A 11. § b) pontja a Herencsény Község Önkormányzata Képviselő-testületének 2/2026. (V. 27.) önkormányzati rendelete 7. §-ával megállapított szöveg.
A 12. § a) pontja a Herencsény Község Önkormányzata Képviselő-testületének 2/2026. (V. 27.) önkormányzati rendelete 8. §-ával megállapított szöveg.
A 12. § b) pontja a Herencsény Község Önkormányzata Képviselő-testületének 2/2026. (V. 27.) önkormányzati rendelete 8. §-ával megállapított szöveg.
A 13. § a) pontja a Herencsény Község Önkormányzata Képviselő-testületének 2/2026. (V. 27.) önkormányzati rendelete 9. §-ával megállapított szöveg.
A 17. § a Herencsény Község Önkormányzata Képviselő-testületének 2/2026. (V. 27.) önkormányzati rendelete 10. §-ával megállapított szöveg.
A 18. § a) pontja a Herencsény Község Önkormányzata Képviselő-testületének 2/2026. (V. 27.) önkormányzati rendelete 11. §-ával megállapított szöveg.
A 18. § b) pontja a Herencsény Község Önkormányzata Képviselő-testületének 2/2026. (V. 27.) önkormányzati rendelete 11. §-ával megállapított szöveg.
A 19. § a) pontja a Herencsény Község Önkormányzata Képviselő-testületének 2/2026. (V. 27.) önkormányzati rendelete 12. §-ával megállapított szöveg.
A 19. § b) pontja a Herencsény Község Önkormányzata Képviselő-testületének 2/2026. (V. 27.) önkormányzati rendelete 12. §-ával megállapított szöveg.
A 20. § a) pontja a Herencsény Község Önkormányzata Képviselő-testületének 2/2026. (V. 27.) önkormányzati rendelete 13. §-ával megállapított szöveg.
A 21. § b) pontja a Herencsény Község Önkormányzata Képviselő-testületének 2/2026. (V. 27.) önkormányzati rendelete 14. §-ával megállapított szöveg.