Herencsény Község Önkormányzata Képviselő-testületének 3/2025. (III. 11.) önkormányzati rendelete
az önkormányzat 2025. évi költségvetéséről
Hatályos: 2025. 03. 12Herencsény Község Önkormányzata Képviselő-testületének 3/2025. (III. 11.) önkormányzati rendelete
az önkormányzat 2025. évi költségvetéséről
[1] Herencsény Község Önkormányzata Képviselő-testülete figyelembe véve a helyi közszolgáltatások működtetésének, fejlesztésének és fenntartásának fontosságát, valamint az önkormányzati feladatok hatékony és gazdaságos végrehajtásának szükségességét, a 2025. évben megvalósítandó célkitűzések és fejlesztések elérésére, a gazdálkodás átláthatóságának és fenntarthatóságának biztosítása érdekében meghatározza az önkormányzat 2025. évi költségvetését.
[2] Herencsény Község Önkormányzata Képviselő-testületének célja, hogy biztosítsa a település pénzügyi tervének jogszabályi keretek között történő végrehajtását, átlátható és felelősségteljes gazdálkodást biztosítson, valamint elősegítse a helyi közszolgáltatások folyamatos fejlesztését, a lakosság számára szükséges erőforrások és szolgáltatások elérhetőségét a 2025-ös év folyamán.
[3] Herencsény Község Önkormányzata Képviselő-testülete Magyarország Alaptörvénye 32. cikk (2) bekezdésében meghatározott eredeti jogalkotói hatáskörében, Magyarország Alaptörvénye 32. cikk (1) bekezdés a) és f) pontjában meghatározott feladatkörében eljárva az önkormányzat 2025. évi költségvetéséről a következőket rendeli el:
Általános rendelkezések
1. § E rendelet hatálya kiterjed Herencsény Község Önkormányzata Képviselő-testületére, az önkormányzat által alapított és fenntartott költségvetési szervekre, továbbá mindazon magánszemélyekre, jogi személyekre és jogi személyiséggel nem rendelkező egyéb szervezetekre, alapítványokra, közalapítványokra, gazdasági társaságokra, közhasznú társaságokra, amelyek az önkormányzat költségvetésében szereplő előirányzatokból részesülnek.
Herencsény Község Önkormányzata összesített 2025. évi kiadásai és bevételei
1. Herencsény Község Önkormányzata összesített 2025. évi költségvetési kiadásai és bevételei
2. § Herencsény Község Önkormányzata összesített 2025. évi
a) kiadási főösszege 194 135 774 forint
b) bevételi főösszege 194 135 774 forint
3. § Herencsény Község Önkormányzata összesített 2025. évi költségvetési kiadásai kiemelt előirányzatonként:
a) működési kiadások 123 223 570 forint
aa) személyi juttatások 65 506 535 forint
ab) munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó 7 656 120 forint
ac) dologi kiadások 29 970 197 forint
ad) ellátottak pénzbeli juttatásai 10 000 000 forint
ae) egyéb működési célú kiadások 10 090 718 forint
b) felhalmozási kiadások 68 475 077 forint
ba) beruházások 6 907 100 forint
bb) felújítások 12 658 878 forint
bc) egyéb felhalmozási célú kiadások 48 909 099 forint
4. § Herencsény Község Önkormányzata összesített 2025. évi költségvetési bevételei kiemelt előirányzatonként:
a) működési bevételek 110 340 310 forint
aa) működési célú támogatások államháztartáson belülről 89 102 374 forint
ab) közhatalmi bevételek 16 800 000 forint
ac) működési bevételek 4 437 936 forint
ad) működési célú átvett pénzeszközök 0 forint
b) felhalmozási bevételek 4 215 000 forint
ba) felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről 0 forint
bb) felhalmozási bevételek 4 215 000 forint
bc) felhalmozási célú átvett pénzeszközök 0 forint
2. Herencsény Község Önkormányzata összesített 2025. évi finanszírozási kiadásai és bevételei
5. § Herencsény Község Önkormányzata összesített 2025. évi finanszírozási kiadásai és bevételei:
a) finanszírozási kiadások (K915 nélkül) 2 437 127 forint
aa) államháztartáson belüli megelőlegezések visszafizetése 2 437 127 forint
ab) központi, irányító szervi támogatás folyósítása 41 224 135 forint
b) finanszírozási bevételek (B816 nélkül) 65 421 586 forint
ba) maradvány igénybevétele 65 421 586 forint
bb) államháztartáson belüli megelőlegezések 0 forint
bc) központi, irányító szervi támogatás 41 224 135 forint
3. Herencsény Község Önkormányzata összesített 2025. évi költségvetési egyenlege
6. § Herencsény Község Önkormányzata összesített 2025. évi költségvetési egyenlegét az 1. melléklet tartalmazza.
7. § Herencsény Község Önkormányzata összesített 2025. évi kiemelt kiadási előirányzatait a 2. melléklet tartalmazza.
8. § Herencsény Község Önkormányzata összesített 2025. évi kiemelt bevételi előirányzatait a 3. melléklet tartalmazza.
4. Herencsény Község Önkormányzata összesített 2025. évi létszám-előirányzata
9. § Herencsény Község Önkormányzata összesített 2025. évi tervezett átlagos statisztikai állományi létszám-előirányzata 14 fő, az alábbiak szerint:
a) polgármester: 1 fő
b) közalkalmazott: 2 fő
c) köznevelési foglalkoztatotti jogviszonyban álló: 3 fő
d) közfoglalkoztatott: 8 fő
Herencsény Község Önkormányzata 2025. évi kiadásai és bevételei
5. Herencsény Község Önkormányzata 2025. évi költségvetési kiadásai és bevételei
10. § Herencsény Község Önkormányzata 2025. évi
a) kiadási főösszege 193 991 637 forint
b) bevételi főösszege 193 991 637 forint
11. § Herencsény Község Önkormányzata 2025. évi költségvetési kiadásai kiemelt előirányzatonként:
a) működési kiadások 82 755 298 forint
aa) személyi juttatások 32 935 750 forint
ab) munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó 3 453 120 forint
ac) dologi kiadások 26 275 710 forint
ad) ellátottak pénzbeli juttatásai 10 000 000 forint
ae) egyéb működési célú kiadások 10 090 718 forint
b) felhalmozási kiadások 68 475 077 forint
ba) beruházások 6 007 100 forint
bb) felújítások 12 658 878 forint
bc) egyéb felhalmozási célú kiadások 48 909 099 forint
12. § Herencsény Község Önkormányzata 2025. évi költségvetési bevételei kiemelt előirányzatonként:
a) működési bevételek 110 340 310 forint
aa) működési célú támogatások államháztartáson belülről 89 102 374 forint
ab) közhatalmi bevételek 16 800 000 forint
ac) működési bevételek 4 437 936 forint
ad) működési célú átvett pénzeszközök 0 forint
b) felhalmozási bevételek 4 215 000 forint
ba) felhalmozási bevételek államháztartáson belülről 0 forint
bb) felhalmozási bevételek 4 215 000 forint
bc) felhalmozási célú átvett pénzeszközök 0 forint
6. Herencsény Község Önkormányzata 2025. évi finanszírozási kiadásai és bevételei
13. § Herencsény Község Önkormányzata 2025. évi finanszírozási kiadásai és bevételei:
a) finanszírozási kiadások 43 661 262 forint
aa) államháztartáson belüli megelőlegezések visszafizetése 2 437 127 forint
ab) központi, irányító szervi támogatás folyósítása 41 224 135 forint
b) finanszírozási bevételek 65 277 449 forint
ba) maradvány igénybevétele 65 277 449 forint
bb) államháztartáson belüli megelőlegezések 0 forint
bc) központi, irányító szervi támogatás 0 forint
7. Herencsény Község Önkormányzata 2025. évi költségvetési egyenlege
14. § Herencsény Község Önkormányzata 2025. évi költségvetési egyenlegét a 4. melléklet tartalmazza.
15. § Herencsény Község Önkormányzata 2025. évi kiadási előirányzatait kormányzati funkciók szerinti bontásban az 5. melléklet tartalmazza.
16. § Herencsény Község Önkormányzata 2025. évi bevételi előirányzatait kormányzati funkciók szerinti bontásban a 6. melléklet tartalmazza.
8. Herencsény Község Önkormányzata 2025. évi létszám-előirányzata
17. § Herencsény Község Önkormányzata 2025. évi tervezett átlagos statisztikai állományi létszám-előirányzata 11 fő, az alábbiak szerint:
a) polgármester: 1 fő
b) közalkalmazott: 2 fő
c) közfoglalkoztatott 8 fő
Herencsényi Napsugár Óvoda 2025. évi kiadásai és bevételei
9. Herencsényi Napsugár Óvoda 2025. évi költségvetési kiadásai és bevételei
18. § Herencsényi Napsugár Óvoda 2025. évi
a) kiadási főösszege 41 368 272 forint
b) bevételi főösszege 41 368 272 forint
19. § Herencsényi Napsugár Óvoda 2025. évi költségvetési kiadásai kiemelt előirányzatonként:
a) működési kiadások 40 468 272 forint
aa) személyi juttatások 27 721 306 forint
ab) munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó 4 203 000 forint
ac) dologi kiadások 3 694 487 forint
ad) ellátottak pénzbeli juttatásai 0 forint
ae) egyéb működési célú kiadások 0 forint
b) felhalmozási kiadások 900 000 forint
ba) beruházások 900 000 forint
bb) felújítások 0 forint
bc) egyéb felhalmozási célú kiadások 0 forint
20. § Herencsényi Napsugár Óvoda 2025. évi költségvetési bevételei kiemelt előirányzatonként:
a) működési bevételek 0 forint
aa) működési célú támogatások államháztartáson belülről 0 forint
ab) kamatbevételek 0 forint
ac) működési bevételek 0 forint
ad) működési célú átvett pénzeszközök 0 forint
b) felhalmozási bevételek 0 forint
ba) felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről 0 forint
bb) felhalmozási bevételek 0 forint
bc) felhalmozási célú átvett pénzeszközök 0 forint
10. Herencsényi Napsugár Óvoda 2025. évi finanszírozási kiadásai és bevételei
21. § Herencsényi Napsugár Óvoda 2025. évi finanszírozási kiadásai és bevételei
a) finanszírozási kiadások 0 forint
b) finanszírozási bevételek 41 368 272 forint
ba) maradvány igénybevétele 144 137 forint
bb) államháztartáson belüli megelőlegezések 0 forint
bc) központi, irányító szervi támogatás 41 224 135 forint
11. Herencsényi Napsugár Óvoda 2025. évi költségvetési egyenlege
22. § Herencsényi Napsugár Óvoda 2025. évi költségvetési egyenlegét a 7. melléklet tartalmazza.
23. § Herencsényi Napsugár Óvoda 2025. évi kiadási előirányzatait kormányzati funkciók szerinti bontásban a 8. melléklet tartalmazza.
24. § Herencsényi Napsugár Óvoda 2025. évi bevételi előirányzatait kormányzati funkciók szerinti bontásban a 9. melléklet tartalmazza.
12. Herencsényi Napsugár Óvoda 2025. évi létszám-előirányzata
25. § Herencsényi Napsugár Óvoda 2025. évi tervezett átlagos statisztikai állományi létszám-előirányzata 3 fő köznevelési foglalkoztatotti jogviszonyban álló.
A költségvetés végrehajtására vonatkozó szabályok
26. § A képviselő-testület önkormányzat a 2025. évi költségvetésében nem tervez olyan fejlesztési célt, amelyek megvalósításához a Magyarország gazdasági stabilitásáról szóló 2011. évi CXCIV. törvény (a továbbiakban: Gst.) 8. § (2) bekezdése szerinti adósságot keletkeztető ügylet megkötése válik vagy válhat szükségessé.
27. § A képviselő-testület az önkormányzat 2025. évi költségvetésében nem tervez a Gst. 8. § (2) bekezdése szerinti adósságot keletkeztető ügyletekből és az önkormányzati garanciákból és önkormányzati kezességekből fennálló kötelezettséget.
28. § A képviselő- testület az önkormányzat 2025. évi költségvetésében nem tervez Gst. 45. § (1) bekezdés a) pontjában kapott felhatalmazás alapján kiadott jogszabályban meghatározottak szerinti saját bevételt.
29. § A polgármester a Magyarország helyi önkormányzatairól szóló 2011. évi törvény 68. § (4) bekezdése alapján havi nettó 200 000 forint értékhatárig jogosult dönteni az előre nem látható, ezért a költségvetésben nem szereplő, év közben keletkezett forrás felhasználásról. A polgármester a forrás felhasználásra vonatkozó döntéséről a következő testületi ülésen tájékoztatja a képviselő-testületet.
30. § Az önkormányzat 2025. évi költségvetésében megjelenő finanszírozási kiadásokkal és a finanszírozási bevételekkel kapcsolatos hatásköröket a képviselő-testület gyakorolja.
31. § Az államháztartásról szóló 2011. évi CXCV. törvény 34. § (1) bekezdése alapján az önkormányzat 2025. évi költségvetésében megjelenő bevételek és kiadások módosításával, a kiadási előirányzatok közötti átcsoportosítással kapcsolatos hatásköröket a képviselő-testület gyakorolja.
32. § Az évközi többletigények, valamint az elmaradt bevételek pótlására szolgáló 2025. évi általános és céltartalékot a 10. melléklet tartalmazza.
33. § Az önkormányzat és költségvetési szervének nevében végzett 2025. évi beruházások, felújítások kiadásait beruházásonként, felújításonként a 11. melléklet tartalmazza.
34. § Az önkormányzat által a lakosságnak juttatott 2025. évi támogatásokat, szociális, rászorultsági jellegű ellátásokat a 12. melléklet tartalmazza.
35. § Az önkormányzat 2025. évi költségvetésében tervezett európai uniós forrásból finanszírozott támogatással megvalósuló programokat, projekteket a 13. melléklet tartalmazza.
Záró rendelkezések
36. § E rendelet rendelkezéseit 2025. január 1. napjával alkalmazni kell.
37. § Ez a rendelet 2025. március 12-én lép hatályba.