Herencsény Község Önkormányzata Képviselő-testületének 4/2025. (V. 26.) önkormányzati rendelete
Az önkormányzat 2024. évi költségvetéséről szóló 3/2024. (III.13.) önkormányzati rendelet módosításáról
Hatályos: 2025. 05. 27Herencsény Község Önkormányzata Képviselő-testületének 4/2025. (V. 26.) önkormányzati rendelete
Az önkormányzat 2024. évi költségvetéséről szóló 3/2024. (III.13.) önkormányzati rendelet módosításáról
[1] Herencsény Község Önkormányzata Képviselő-testülete a 2024. évi költségvetési rendelet módosításának megalkotása során célul tűzi ki a költségvetés pénzügyi egyensúlyának fenntartását és megőrzését, a közszolgáltatások és helyi fejlesztések hatékony végrehajtásához szükséges források biztosítását, figyelembe véve a gazdasági környezet és a helyi igények változásait. A költségvetési rendelet módosításának fő célja, hogy a képviselő-testület rugalmasan reagáljon a bevételek és kiadások alakulására, lehetőséget biztosítson a közösségi célok megvalósításához szükséges pénzügyi források megfelelő átcsoportosítására, biztosítva ezzel a helyi feladatok hatékony és zökkenőmentes ellátását, továbbá a szükséges pénzügyi források megfelelő elosztását.
[2] Herencsény Község Önkormányzata Képviselő-testülete Magyarország Alaptörvénye 32. cikk (2) bekezdésében meghatározott eredeti jogalkotói hatáskörében, Magyarország Alaptörvénye 32. cikk (1) bekezdés a) és f) pontjában meghatározott feladatkörében eljárva az önkormányzat 2024. évi költségvetésének módosításáról a következőket rendeli el.
Általános rendelkezések
1. § E rendelet hatálya kiterjed Herencsény Község Önkormányzata Képviselő-testületére, az önkormányzat által alapított és fenntartott költségvetési szervekre, továbbá mindazon magánszemélyekre, jogi személyekre és jogi személyiséggel nem rendelkező egyéb szervezetekre, alapítványokra, közalapítványokra, gazdasági társaságokra, közhasznú társaságokra, amelyek az önkormányzat költségvetésében szereplő előirányzatokból részesülnek.
Herencsény Község Önkormányzata összesített 2024. évi kiadásai és bevételei
1. Herencsény Község Önkormányzata összesített 2024. évi költségvetési kiadásai és bevételei
2. § Herencsény Község Önkormányzata összesített 2024. évi
a) kiadási főösszege 302 650 680 forint
b) bevételi főösszege 302 650 680 forint
3. § Herencsény Község Önkormányzata összesített 2024. évi költségvetési kiadásai kiemelt előirányzatonként:
a) működési kiadások 141 656 037 forint
aa) személyi juttatások 61 059 537 forint
ab) munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó 6 854 665 forint
ac) dologi kiadások 52 526 370 forint
ad) ellátottak pénzbeli juttatásai 10 932 461 forint
ae) egyéb működési célú kiadások 10 283 004 forint
b) felhalmozási kiadások 158 028 145 forint
ba) beruházások 108 091 026 forint
bb) felújítások 49 937 119 forint
bc) egyéb felhalmozási célú kiadások 0 forint
4. § Herencsény Község Önkormányzata összesített 2024. évi költségvetési bevételei kiemelt előirányzatonként:
a) működési bevételek 129 299 612 forint
aa) működési célú támogatások államháztartáson belülről 101 841 203 forint
ab) közhatalmi bevételek 20 641 231 forint
ac) működési bevételek 6 817 178 forint
ad) működési célú átvett pénzeszközök 0 forint
b) felhalmozási bevételek 156 400 119 forint
ba) felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről 151 400 119 forint
bb) felhalmozási bevételek 5 000 000 forint
bc) felhalmozási célú átvett pénzeszközök 0 forint
2. Herencsény Község Önkormányzata összesített 2024. évi finanszírozási kiadásai és bevételei
5. § Herencsény Község Önkormányzata összesített 2024. évi finanszírozási kiadásai és bevételei:
a) finanszírozási kiadások (K915 nélkül) 2 966 498 forint
aa) államháztartáson belüli megelőlegezések visszafizetése 2 966 498 forint
ab) központi, irányító szervi támogatás folyósítása 42 674 509 forint
b) finanszírozási bevételek (B816 nélkül) 16 950 949 forint
ba) maradvány igénybevétele 16 927 341 forint
bb) államháztartáson belüli megelőlegezések 23 608 forint
bc) központi, irányító szervi támogatás 42 674 509 forint
3. Herencsény Község Önkormányzata összesített 2024. évi költségvetési egyenlege
6. § Herencsény Község Önkormányzata összesített 2024. évi költségvetési egyenlegét az 1. melléklet tartalmazza.
7. § Herencsény Község Önkormányzata összesített 2024. évi kiemelt kiadási előirányzatait a 2. melléklet tartalmazza.
8. § Herencsény Község Önkormányzata összesített 2024. évi kiemelt bevételi előirányzatait a 3. melléklet tartalmazza.
4. Herencsény Község Önkormányzata összesített 2024. évi létszám-előirányzata
9. § Herencsény Község Önkormányzata összesített 2024. évi tervezett átlagos statisztikai állományi létszám-előirányzata 14 fő, az alábbiak szerint:
a) polgármester: 1 fő
b) közalkalmazott: 2 fő
c) köznevelési foglalkoztatotti jogviszonyban álló: 3 fő
d) közfoglalkoztatott: 8 fő
Herencsény Község Önkormányzata 2024. évi kiadásai és bevételei
5. Herencsény Község Önkormányzata 2024. évi költségvetési kiadásai és bevételei
10. § Herencsény Község Önkormányzata 2024. évi
a) kiadási főösszege 302 457 621 forint
b) bevételi főösszege 302 457 621 forint
11. § Herencsény Község Önkormányzata 2024. évi költségvetési kiadásai kiemelt előirányzatonként:
a) működési kiadások 102 010 547 forint
aa) személyi juttatások 34 312 458 forint
ab) munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó 3 591 438 forint
ac) dologi kiadások 42 891 186 forint
ad) ellátottak pénzbeli juttatásai 10 932 461 forint
ae) egyéb működési célú kiadások 10 283 004 forint
b) felhalmozási kiadások 154 806 067 forint
ba) beruházások 104 868 948 forint
bb) felújítások 49 937 119 forint
bc) egyéb felhalmozási célú kiadások 0 forint
12. § Herencsény Község Önkormányzata 2024. évi költségvetési bevételei kiemelt előirányzatonként:
a) működési bevételek 129 240 124 forint
aa) működési célú támogatások államháztartáson belülről 101 841 203 forint
ab) közhatalmi bevételek 20 641 231 forint
ac) működési bevételek 6 757 690 forint
ad) működési célú átvett pénzeszközök 0 forint
b) felhalmozási bevételek 156 400 119 forint
ba) felhalmozási bevételek államháztartáson belülről 151 400 119 forint
bb) felhalmozási bevételek 5 000 000 forint
bc) felhalmozási célú átvett pénzeszközök 0 forint
6. Herencsény Község Önkormányzata 2024. évi finanszírozási kiadásai és bevételei
13. § Herencsény Község Önkormányzata 2024. évi finanszírozási kiadásai és bevételei:
a) finanszírozási kiadások 45 641 007 forint
aa) államháztartáson belüli megelőlegezések visszafizetése 2 966 498 forint
ab) központi, irányító szervi támogatás folyósítása 42 674 509 forint
b) finanszírozási bevételek 16 817 378 forint
ba) maradvány igénybevétele 16 793 770 forint
bb) államháztartáson belüli megelőlegezések 23 608 forint
bc) központi, irányító szervi támogatás 0 forint
7. Herencsény Község Önkormányzata 2024. évi költségvetési egyenlege
14. § Herencsény Község Önkormányzata 2024. évi költségvetési egyenlegét a 4. melléklet tartalmazza.
15. § Herencsény Község Önkormányzata 2024. évi kiadási előirányzatait kormányzati funkciók szerinti bontásban az 5. melléklet tartalmazza.
16. § Herencsény Község Önkormányzata 2024. évi bevételi előirányzatait kormányzati funkciók szerinti bontásban a 6. melléklet tartalmazza.
8. Herencsény Község Önkormányzata 2024. évi létszám-előirányzata
17. § Herencsény Község Önkormányzata 2024. évi tervezett átlagos statisztikai állományi létszám-előirányzata 11 fő, az alábbiak szerint:
a) polgármester: 1 fő
b) közalkalmazott: 2 fő
c) közfoglalkoztatott 8 fő
Herencsényi Napsugár Óvoda 2024. évi kiadásai és bevételei
9. Herencsényi Napsugár Óvoda 2024. évi költségvetési kiadásai és bevételei
18. § Herencsényi Napsugár Óvoda 2024. évi
a) kiadási főösszege 42 867 568 forint
b) bevételi főösszege 42 867 568 forint
19. § Herencsényi Napsugár Óvoda 2024. évi költségvetési kiadásai kiemelt előirányzatonként:
a) működési kiadások 39 645 490 forint
aa) személyi juttatások 26 747 079 forint
ab) munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó 3 263 227 forint
ac) dologi kiadások 9 635 184 forint
ad) ellátottak pénzbeli juttatásai 0 forint
ae) egyéb működési célú kiadások 0 forint
b) felhalmozási kiadások 3 222 078 forint
ba) beruházások 3 222 078 forint
bb) felújítások 0 forint
bc) egyéb felhalmozási célú kiadások 0 forint
20. § Herencsényi Napsugár Óvoda 2024. évi költségvetési bevételei kiemelt előirányzatonként:
a) működési bevételek 59 488 forint
aa) működési célú támogatások államháztartáson belülről 0 forint
ab) kamatbevételek 0 forint
ac) működési bevételek 59 488 forint
ad) működési célú átvett pénzeszközök 0 forint
b) felhalmozási bevételek 0 forint
ba) felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről 0 forint
bb) felhalmozási bevételek 0 forint
bc) felhalmozási célú átvett pénzeszközök 0 forint
10. Herencsényi Napsugár Óvoda 2024. évi finanszírozási kiadásai és bevételei
21. § Herencsényi Napsugár Óvoda 2024. évi finanszírozási kiadásai és bevételei
a) finanszírozási kiadások 0 forint
b) finanszírozási bevételek 42 808 080 forint
ba) maradvány igénybevétele 133 571 forint
bb) államháztartáson belüli megelőlegezések 0 forint
bc) központi, irányító szervi támogatás 42 674 509 forint
11. Herencsényi Napsugár Óvoda 2024. évi költségvetési egyenlege
22. § Herencsényi Napsugár Óvoda 2024. évi költségvetési egyenlegét a 7. melléklet tartalmazza.
23. § Herencsényi Napsugár Óvoda 2024. évi kiadási előirányzatait kormányzati funkciók szerinti bontásban a 8. melléklet tartalmazza.
24. § Herencsényi Napsugár Óvoda 2024. évi bevételi előirányzatait kormányzati funkciók szerinti bontásban a 9. melléklet tartalmazza.
12. Herencsényi Napsugár Óvoda 2024. évi létszám-előirányzata
25. § Herencsényi Napsugár Óvoda 2024. évi tervezett átlagos statisztikai állományi létszám-előirányzata 3 fő köznevelési foglalkoztatotti jogviszonyban álló.
A költségvetés végrehajtására vonatkozó szabályok
26. § A képviselő-testület önkormányzat a 2024. évi költségvetésében nem tervez olyan fejlesztési célt, amelyek megvalósításához a Magyarország gazdasági stabilitásáról szóló 2011. évi CXCIV. törvény (a továbbiakban: Gst.) 8. § (2) bekezdése szerinti adósságot keletkeztető ügylet megkötése válik vagy válhat szükségessé.
27. § A képviselő-testület az önkormányzat 2024. évi költségvetésében nem tervez a Gst. 8. § (2) bekezdése szerinti adósságot keletkeztető ügyletekből és az önkormányzati garanciákból és önkormányzati kezességekből fennálló kötelezettséget.
28. § A képviselő- testület az önkormányzat 2024. évi költségvetésében nem tervez Gst. 45. § (1) bekezdés a) pontjában kapott felhatalmazás alapján kiadott jogszabályban meghatározottak szerinti saját bevételt.
29. § A polgármester a Magyarország helyi önkormányzatairól szóló 2011. évi törvény 68. § (4) bekezdése alapján havi nettó 200 000 forint értékhatárig jogosult dönteni az előre nem látható, ezért a költségvetésben nem szereplő, év közben keletkezett forrás felhasználásról. A polgármester a forrás felhasználásra vonatkozó döntéséről a következő testületi ülésen tájékoztatja a képviselő-testületet.
30. § Az önkormányzat 2024. évi költségvetésében megjelenő finanszírozási kiadásokkal és a finanszírozási bevételekkel kapcsolatos hatásköröket a képviselő-testület gyakorolja.
31. § Az államháztartásról szóló 2011. évi CXCV. törvény 34. § (1) bekezdése alapján az önkormányzat 2024. évi költségvetésében megjelenő bevételek és kiadások módosításával, a kiadási előirányzatok közötti átcsoportosítással kapcsolatos hatásköröket a képviselő-testület gyakorolja.
32. § Az évközi többletigények, valamint az elmaradt bevételek pótlására szolgáló 2024. évi általános és céltartalékot a 10. melléklet tartalmazza.
33. § Az önkormányzat és költségvetési szervének nevében végzett 2024. évi beruházások, felújítások kiadásait beruházásonként, felújításonként a 11. melléklet tartalmazza.
34. § Az önkormányzat által a lakosságnak juttatott 2024. évi támogatásokat, szociális, rászorultsági jellegű ellátásokat a 12. melléklet tartalmazza.
35. § A képviselő-testület az önkormányzat 2024. évi költségvetésében az európai uniós forrásból finanszírozott támogatással megvalósuló programokat, projekteket. a 13. melléklet tartalmazza.
Záró rendelkezések
36. § E rendelet rendelkezéseit 2024. január 1. napjával alkalmazni kell.
37. § Ez a rendelet 2025. május 27-én lép hatályba.