Iliny Község Önkormányzata Képviselő - testületének 3/2020 (II.14.) önkormányzati rendeletének indokolása

Iliny Község Önkormányzata 2020. évi költségvetéséről

Hatályos: 2020. 02. 15
Iliny Község Önkormányzata 2020. évi költségvetéséről
Általános indokolás
Iliny Község Önkormányzata Képviselő-testülete az Alaptörvény 32. cikk (2) bekezdésében meghatározott eredeti jogalkotói hatáskörben kapott felhatalmazás alapján, és a 32. cikk (1) bekezdés f) pontjában megfogalmazott, valamint a helyi önkormányzatok és szerveik, a köztársasági megbízottak, valamint egyes centrális alárendeltségű szervek feladat- és hatásköreiről szóló 1991. évi XX. törvény 138. § (1) bekezdésének b) pontjában meghatározott feladatkörében eljárva
az államháztartásról szóló 2011.évi CXCV. törvényben (a továbbiakban: Áht.), az Áht. végrehajtásáról szóló 368/2011.(Xl1.31.) Korm.rendeletben (a továbbiakban: Ávr.), a finanszírozás rendjét és az állami hozzájárulás mértékét Magyarország 2020. évi központi költségvetéséről szóló 2019. évi LXXI. törvényben meghatározott részletszabályok figyelembevételével alkotta meg költségvetési rendeletét.
Önkormányzatunk 2020.évi költségvetés számszaki kimutatásainak alátámasztására az alábbiakban kívánom képviselőtársaimat tájékoztatni:
Az önkormányzatok finanszírozása 2020-ben is az önkormányzati feladatellátáshoz igazodó feladatalapú támogatási rendszerben történik. Fő cél az önkormányzatok számára a működési hiány nélküli gazdálkodás feltételeinek erősítése
A számszaki mellékletek mindegyikén az elmúlt évi várható teljesítési adatokat is kimutattuk a 2020.évre javasolt terv-számok mellett annak érdekében, hogy a két év közötti összehasonlíthatósággal jobban lehessen látni a változásokat, különbségeket.
A helyi önkormányzat gazdálkodásának alapja az éves költségvetése. Ebből finanszírozza és látja el a törvényben meghatározott kötelező, valamint a kötelező feladatai ellátását nem veszélyeztető önként vállalt feladatait. E feladatok ellátásának forrásait és kiadásait a helyi önkormányzat egységes költségvetési rendelete elkülönítetten tartalmazza.
A helyi önkormányzat gazdálkodásának biztonságáért a képviselő-testület, a gazdálkodás szabályszerűségéért a polgármester felelős.
A költségvetési tervezet 1.sz. mellékletében a kiemelt kiadásokat és bevételeket mutattuk ki.
A dologi kiadásoknál csak a legszükségesebb karbantartásokkal, a legfontosabb beszerzésekkel számoltunk.
Figyelembe vettük a költségvetés helyben képződő bevételeit, az önkormányzat kötelezettségeit, gazdasági programjában meghatározott feladatait.
Mint azt már említettem a 2019. évi várható bevételi és kiadási teljesítéseket is kimutattuk a két év közötti összehasonlíthatóság miatt.
A további mellékleteken a működési (2.sz. melléklet) és fejlesztési célú kiadásokat (3.sz. melléklet), az átadott és átvett pénzeszközöket (4.sz. melléklet), valamint a Csitár-Iliny Községek Társult Idősek Klubja bevételeit és kiadásait (5.sz. melléklet) mutattuk ki.
Az önkormányzat költségvetési bevételei között kell megtervezni a helyi adóbevételeket. A helyi adók – így az iparűzési adó, kommunális adó – teljes egészében az önkormányzat saját bevétele marad, a gépjárműadó bevételből csak a 40 % marad önkormányzati bevételként. Önkormányzati költségvetési bevétel a normatív hozzájárulás és a központi költségvetésből származó egyéb költségvetési támogatások is.
Az önkormányzatoknál maradó feladatok nagyobb részét az igazgatási feladatok, településüzemeltetés, közvilágítás, helyi adóztatás teszi ki.
A 2020. évi költségvetésben közfoglalkoztatás keretében nem lesz foglalkoztatva dolgozó.
Ezeket figyelembe véve próbáltuk a tervezetet összeállítani.
A tavalyi évben megkapott négy pályázati támogatásnak a felhasználása az idei évre tevődött át, melynek részletezését a 3. sz. mellékleten mutattuk ki.
A 2020. évi költségvetésünk alakulását nagyban befolyásolja az az egyszerű tény, hogy a bevételi forrásaink korlátozottak és nagyobb volumenű fejlesztéseket csak a pályázat adta lehetőségek kihasználásával tudunk megvalósítani. A sajáterős beruházásokról a súlypont a pályázati támogatással megvalósuló fejlesztésekre helyeződött.
A 2020. évre vonatkozóan önkormányzatunk az intézményrendszer működő-képességének fenntartását tekinti a legfontosabb feladatnak, valamint, hogy az önkormányzati kötelező feladatok ellátását biztosítani tudjuk. Az előző évek gyakorlatának megfelelően, és a gazdasági helyzetből fakadóan érvényesíteni kell a szigorú, takarékos gazdálkodás követelményeit.
Részletes indokolás
Az 1–20. §-hoz
1. §
A rendelet hatálya
2. §
A költségvetés szerkezete, címrend.
3-8. §
Az önkormányzat költségvetési bevételeit és költségvetési kiadásait előirányzat csoportok, kiemelt előirányzatok szerinti bontásban kell bemutatni.
A bevételi források részletezését az 1.mellékletek tartalmazza. A működési bevételeit forrásonként - külön-külön címenként az 1/1. számú melléklet tartalmazza.
A működési bevételek és kiadások és a felhalmozási bevételek és kiadások részletezését az 1/2. sz. melléklet tartalmazza. A kiadásait kiemelt előirányzatonként az 2.számú melléklet tartalmazza.
9. §
Az önkormányzat a működési kiadások fedezetére 2.000.000 Ft tartalékot állapít meg.
10. §
A közös fenntartású intézmények kiadásait az 5., 6. 7.8. melléklet szerint fogadja el.
11. §
Az önkormányzati alkalmazottak létszámkeretét határozza meg.
12.-14. §
A költségvetés végrehjatásának szabályait részletezi.
A költségvetési többletről való rendelkezés lehetséges módjainak meghatározása.
A forráshiány finanszírozásának lehetéges módjait határozza meg.
Likvidhitel felvételére felhatalmazza a polgármestert.
15.-16. §
Az önállóan működő és gazdálkodó és az önállóan működő költségvetési szervekre vonatkozó szabályok
17. §
A civil szervezetek támogatásásnak szabályai.
18. §
A kisösszegű követelések értékhatára 100.000 Ft.. Kisértékű immateriális javak, tárgyi eszközök értékhatára 200.000 Ft.
19. §
A köztisztviselői illetményalapra és cafetéria összegére vonatkozó rendelkezések.
20. §
A rendelet hatályba lépése