Szarvasgede Község Önkormányzata Képviselő-testülete az Alaptörvény 32.cikk (1) bekezdés d. és f. pontjában meghatározott feladatkörében eljárva  a következőket rendeli el:

A rendelet hatálya

1.§ A rendelet hatálya kiterjed Szarvasgede Önkormányzatára, valamint az Önkormányzat költségvetési szervére.

       2.§ Az Önkormányzat költségvetésének címrendjét az alábbiak szerint állapítja meg:

           a./  Önkormányzat: az önkormányzati költségvetésében szereplő feladatra tervezett

                                       előirányzatok

b./   Önkormányzat költségvetési szerve: 

                                       Szarvasgedei Csicsergő Óvoda

Az Önkormányzat és költségvetési szervének

2014. évi összesített bevételei és kiadásai költségvetési mérlege

    3.§ /1/ A Képviselő-testület az Önkormányzat - beleértve a költségvetési szervét -

              2014. évi önkormányzatra összesített   

                 a./ Tárgyévi költségvetési bevételi főösszegét                        47.803.000 forintban

                 b./ Tárgyévi költségvetési kiadási főösszegét                         51.768.000 forintban
                 c./  Költségvetési egyenlegét, hiányát                                     3.965.000 forintban
                       állapítja meg.

        /2/ Az Önkormányzat összevont költségvetési mérlegét az 1/a. sz. melléklet tartalmazza.

        /3/ Az Önkormányzat összesített költségvetési bevételeinek és kiadásainak előirányzat-
            csoportonként és kiemelt előirányzatonkénti részletezését az 1/b. melléklet
            tartalmazza.

           Tárgyévi összesített költségvetési bevétele                                51.768.000 forint

               Ebből:

 működési költségvetési bevétel                                           47.803.000 forint

 felhalmozási célú bevétel                                                                  0 forint

                        Finanszírozási bevétel (előző évi pénzmaradvány)            3.965.000 forint

               Ebből:

           működési célú pénzmaradvány                            3.965.000 forint

           felhalmozási célú pénzmaradvány                                     0 forint

           Tárgyévi összesített költségvetési kiadások                               51.768.000 forint

               Ebből:

                       Működési költségvetési kiadások                                       51.540.000 forint

                       Felhalmozási kiadások:                                                         228.000 forint    

                        Finanszírozási kiadás:                                                                   0 forint

            A költségvetési bevételek és költségvetési kiadások költségvetési szervenkénti

            részletezését az 1/c.   melléklet tartalmazza.        

/4/ Az Önkormányzat tárgyévi 47.803.000 Ft költségvetési bevétele tartalmaz

     3.517.000.- forint működőképesség megőrzését szolgáló támogatási igényre

     vonatkozó előirányzatot, mivel a tárgyévi költségvetési bevétele és a belső  

     finanszírozása (előző évi pénzmaradvány igénybevétel) nem biztosítja az

     önkormányzat működési kiadásainak fedezetét.

          /5/ Az állami támogatások 2014. évi összegét a 2/a.  melléklet, a Szarvasgedei

               Csicsergő Óvoda állami támogatásának részletezését a 2/b. melléklet tájékoztatató

                jelleggel tartalmazza..

/6/ Uniós támogatással megvalósuló programokat, projekteket nem tervez Szarvasgede

     Község Önkormányzata.

4.§    Költségvetési létszámkeret Önkormányzati szinten:

         Az Önkormányzat összesített létszámkeretét a képviselő-testület 22 főben állapítja meg

         az 5.§. /5/ bekezdése és  6.§. /4/ bekezdése szerinti részletezettséggel.

Az önkormányzat és költségvetési szerve bevételeinek és kiadásainak

valamint a létszámok meghatározása

           A 3. §-ban megállapított bevételek közül az intézményi tevékenységi és az egyéb

           bevételeket, a támogatásokat, valamint a támogatásértékű bevételeket, az

           önkormányzat és  költségvetési szerve kiadási előirányzatait, a felhalmozási 

           kiadásokat, létszámkeretet az  alábbiak szerint állapítja meg: 

                                                     Önkormányzat költségvetése

5.§  /1/ Az Önkormányzat bevételi és kiadási előirányzata tartalmazza költségvetési szervéhez nem tartozó feladatra tervezett tevékenységek bevételi és kiadási előirányzatait és költségvetési szerve  finanszírozását.

              /2/ Az Önkormányzat költségvetési tárgyévi bevétele                          46.616.000 forint

Finanszírozási bevétele
(előző évi pénzmaradvány igénybevétele)                          3.930.000 forint

             /3/ Az Önkormányzat költségvetési kiadása:                                        50.546.000 forint

                 Ebből:

                       Működési kiadások                               34.905.000 forint

                       Felhalmozási kiadások                                228.000 forint
                       Finanszírozási kiadások                       15.413.000 forint

              /4/ Bevételek és kiadások előirányzat csoportonkénti részletezését a 3.  melléklet,

             feladatonkénti részletezését a 4. és 5.  mellékletek tartalmazzák.

/5/ Az önkormányzat feladatain tervezett tevékenységek engedélyezett létszámkerete:
     18 fő. Ebből:

• Önkormányzati feladatra: 3 fő

        (1 fő polgármester, 1 fő szociális gondozó, 1 fő falugondnok)

• Közfoglalkoztatott feladatra: éves átlagban 15 fő
• 
  

A közfoglalkoztatás feladatra tervezett kiadás és bevétel előirányzata a jelenleg megkötött érvényben lévő Hatósági szerződés szerint került megtervezésre.

  /6/ Az önkormányzatnak hitelállománya nincs.   

Szarvasgedei Csicsergő Óvoda költségvetése

6.§ /1/ A Szarvasgedei Csicsergő Óvoda előirányzat csoportonként és kiemelt előirányzatonkénti költségvetését  

          a  6/a. melléklet tartalmazza.

            /2/ Az Óvoda költségvetési tárgyévi bevétele                                       16.635.000 forint

                 Ebből:

                      Intézményi működési bevétele                          1.187.000 forint

                      Finanszírozási bevétel                                     15.448.000 forint

                      Ebből:

                        Önkormányzat költségvetési támogatása      15.413.000 forint

                         Előző évi működési célú pénzmaradvány            35.000 forint

              /3/ Az Óvoda költségvetési kiadása:                                                16.635.000 forint

                 Ebből:

                      Működési kiadások                                            16.635.00.forint

                      Felhalmozási kiadás                                                         0 forint

               /4/ Szarvasgedei Csicsergő Óvoda engedélyezett létszámkerete 4 fő, ebből 2 fő  

                    óvodapedagógus, 1 fő dajka és 1 fő konyhai kisegítő.

               /5/ Bevételek és kiadások előirányzat csoportonkénti valamint feladatonkénti

                   részletezését a 6/b.  melléklet tartalmazza.

Több éves kihatással járó feladatok

      7.§ /1/Az önkormányzat több éves kihatással járó feladatainak előirányzatát éves
             bontásban a 7/a. melléklet szerint fogadja el a képviselő-testület.  

      /2/ A 2011. évi CXCV. törvény 29/A.§- a szerinti saját bevétel és  az adósságot

            keletkeztető ügyleteiből eredő 3 évre várható kötelezettségeit, valamint a hitelfelvételi

            korlátra vonatkozó kimutatást a 7/b. melléklet tartalmazza.

      /3/ A 2014. évi költségvetés kötelező és önként vállalt feladatok szerinti megbontását a

           7/c.  melléklet tartalmazza.

Közvetett támogatások

8.§     A képviselő-testület közvetett támogatásokat nem határozott meg  ( 8. melléklet ).

Költségvetési hiány belső finanszírozása

           9.§  /1/ A költségvetési hiány belső finanszírozással az előző évi pénzmaradvány

                 igénybevételével történik.

             /2/ Az Önkormányzat 2013. évi helyesbített pénzmaradványa    3.930. 000 forint

    A Szarvasgedei Csicsergő Óvoda 2013. évi

    helyesbített pénzmaradványa                                                      35.000 forint

  A helyesbített pénzmaradványok előirányzat szintjén igénybevételre kerültek a 2014. évi költségvetésben, a  

  pénzmaradvány jóváhagyására a 2013. évi zárszámadás keretében kerül sor, mely az igénybevett

  pénzmaradvány összegét módosíthatja.

Általános és céltartalék

10.§     Általános és céltartalékot nem képzett az Önkormányzat.

Palotási Közös Önkormányzati Hivatal

költségvetésének elfogadásáról

11.§  /1/ Palotás Kisbágyon Szarvasgede Önkormányzatok által közösen fenntartott Palotási Közös Önkormányzati

        Hivatal 2014. évi költségvetése Palotás Község Önkormányzatának költségvetésről szóló rendeletében egy

        címet alkot.

       /2/ A Palotási Közös Önkormányzati Hivatal 2014. évi költségvetését Szarvasgede Község Önkormányzat

       Képviselő-testülete 2014. együttes ülésen 7/2014.(II.25.) határozatával fogadta el.

       /3/ A köztisztviselők juttatásait a képviselő-testület az alábbiak szerint fogadta el: 2014. évi köztisztviselői

       illetményalap 38 650 Ft. A 2014. évre megállapított köztisztviselői illetménykiegészítés 15%, mérlegképes

       könyvelői szakképesítési pótlék az illetményalap 40 %-a. Alanyi jogú cafetéria juttatás a 2011. évi CXCIX.

       törvény 151.§-a alapján került megtervezésre, melynek éves összege 2014. évre  194 000 Ft/év/fő közterhekkel

       (nettó 143.000 + közterhei).

Palotás székhellyel működő önkormányzati társulások költségvetéséről

12.§  /1/ A gyermekjóléti és családsegítői feladatatok közös ellátására létrehozott Palotási Mikrotérségi

        Gyermekjóléti és Családsegítő Társulás – melyhez Szarvasgede Önkormányzata 2014. január 1-vel

        csatlakozott -  2014. évi költségvetését a Társulási Tanács az 1/2014. (II.3.) határozatával fogadta el.

        Az elfogadott költségvetés alapján Szarvasgede Önkormányzatát az első félévi állami támogatás időarányos

        részének átadása terheli.

Általános rendelkezések

            13.§  A képviselő-testületi tagok tiszteletdíját 10 000 Ft/hó/fő összegben állapítják meg.

14.§  Az Önkormányzat és intézményében dolgozó közalkalmazottak részére biztosított juttatások:

        Nettó 7.000 forint/hó/fő természetbeni juttatás a teljes munkaidőben foglalkoztatott közalkalmazottak

        részére és ennek közterhei.

15.§   Az önkormányzat bevételeit meghatározó díjakat – a 203. évi díjakkal megegyezően -

         a képviselő-testület 11.  melléklet szerint állapítja meg.

Költségvetés végrehajtására vonatkozó szabályok

16.§ /1/ Az Önkormányzat és költségvetési szervei bevételi és kiadási előirányzatai évközben megváltoztathatók.

        /2/ A képviselő-testület kizárólagos hatáskörébe tartozik a költségvetési rendelet módosítása.

        /3/ Ha évközben az Országgyűlés, a Kormány, illetve valamely költségvetési fejezet vagy elkülönített

        pénzalap az Önkormányzat számára pótelőirányzatot biztosít, arról a Polgármester a képviselő-testületet

        tájékoztatni köteles. A képviselőtestület legalább negyedévente - a legutolsó módosítás december 31-i

        hatállyal, de legkésőbb a zárszámadási rendelet elfogadásáig dönt a költségvetési rendeletének

        pótelőirányzatok szerinti módosításáról.

        /4/ A költségvetésben bruttó 1.000.000.- Ft feletti felhalmozási, nagyobb karbantartási feladatok, tárgyi

        eszközök beszerzésének kötelezettségvállalása előtt a képviselő-testület előzetes jóváhagyásával köthető

        kiviteli, szállítói szolgáltatási szerződés.

                       /5/ Pénzügyi előirányzattal nem tervezett, de megvalósításra váró feladatokra pályázati lehetőségek

                       ismeretében a képviselő-testület saját forrást biztosító döntésével vállalható kötelezettség a 2014. évi

                        költségvetésben.

                       /6/ Az önkormányzat 2014. évi előirányzat-felhasználási ütemtervét a 9. melléklet tartalmazza.

       17.§   Az önkormányzati gazdálkodás során a költségvetési rendeletben előirányzott és az

                évközben létrejött felhalmozási célú hiány finanszírozásának módja a 2013. évi

                tervezett pénzmaradvány igénybevétele.

                A rendelet 3.§. (4.) pontjára is tekintettel az önkormányzat működőképességét

                veszélyeztető helyzet esetén kiegészítő állami támogatási igényt nyújt be a 2014. évi

                költségvetésről szóló törvény 4.sz. melléklet  IV. pontja alapján.

       18.§  A Szarvasgedei Csicsergő Óvoda saját előirányzat módosítási hatáskörében a bevételi

 és kiadási előirányzata fő összegét, a kiemelt előirányzatokat és a megfelel

 részelőirányzatokat felemelheti a tervezett előirányzatot meghaladó

 többletbevételéből (pl. pályázat útján nyert összeggel). A költségvetési szerv a

 saját hatáskörben végrehajtott előirányzat változtatást 8 napon belül köteles a

 Jegyzőhöz írásban bejelenteni, akinek előkészítésében a polgármester a Képviselő

 testületet 30 napon belül tájékoztatja.

19.§   A képviselőtestület a polgármester hatáskörébe utalja a közfoglalkoztatássa

kapcsolatos megállapodások megkötését, év közbeni pályázati bevételek felhasználását

a pályázott összeg és elfogadott saját forrás erejéig. Az előirányzat átcsoportosítási

jogkört a 10. melléklet tartalmazza.

Záró rendelkezés

20. §  E rendelet 20104. március 1. napján lép hatályba, rendelkezéseit azonban

         2014. január 1-től kell alkalmazni.