Szarvasgede Község Önkormányzata Képviselő-testülete az Alaptörvény 32.cikk (1) bekezdés d) és f) pontjában meghatározott feladatkörében eljárva  a következőket rendeli el:

A rendelet hatálya

1.§

A rendelet hatálya kiterjed Szarvasgede Község Önkormányzatára, valamint az Önkormányzat költségvetési szervére.

2.§

Az Önkormányzat költségvetésének címrendjét az alábbiak szerint állapítja meg:

/1/  Önkormányzat: az önkormányzati költségvetésében szereplő feladatra tervezett előirányzatok

/2/   Önkormányzat költségvetési szerve: 

a./ Szarvasgedei Csicsergő Óvoda

Az Önkormányzat és költségvetési szervének

2015. évi összesített bevételei és kiadásai költségvetési mérlege

3.§

/1/ A Képviselő-testület az Önkormányzat - beleértve a költségvetési szervét -

          2015. évi önkormányzatra összesített   

a./ Tárgyévi költségvetési bevételi főösszegét   44.986.000 forintban

b./ Tárgyévi költségvetési kiadási főösszegét    50.012.000 forintban
c./  Költségvetési egyenlegét, hiányát                  5.026.000 forintban

állapítja meg.

/2/ Az Önkormányzat összevont költségvetési mérlegét az 1/a. sz. melléklet tartalmazza.

/3/ Az Önkormányzat összesített költségvetési bevételeinek és kiadásainak előirányzat-csoportonként és kiemelt előirányzatonkénti részletezését az 1/b. sz. melléklet tartalmazza.

Tárgyévi összesített költségvetési bevétele                    50.012.000 forint

Ebből:

működési költségvetési bevétel                             44.986.000 forint

felhalmozási célú bevétel                                                    0 forint

Finanszírozási bevétel (előző évi pénzmaradvány)    5.026.000 forint

Ebből:

működési célú pénzmaradvány                              5.026.000 forint

felhalmozási célú pénzmaradvány                                      0 forint

Tárgyévi összesített költségvetési kiadások           50.012.000 forint

Ebből:

Működési költségvetési kiadások                       48.052.000 forint

Felhalmozási kiadások:                                      1.960.000 forint    

Finanszírozási kiadás:                                                    0 forint

A költségvetési bevételek és költségvetési kiadások költségvetési szervenkénti részletezését az 1/c. sz. melléklet tartalmazza.        

/4/ Az Önkormányzat tárgyévi költségvetési bevétele 44.986.000 Ft, működőképesség megőrzését szolgáló támogatási igényre vonatkozó előirányzatot tartalmaz, mivel a költségvetési bevétele és a belső finanszírozása (előző évi pénzmaradvány) nem biztosítja az önkormányzat működőképességét.

/5/ Az állami támogatások 2015. évi összegét a 2/a. sz. melléklet, a Szarvasgedei Csicsergő Óvoda állami támogatásának részletezését a 2/b. melléklet tájékoztatató jelleggel tartalmazzák.

/6/ Uniós támogatással megvalósuló programokat, projekteket nem tervez Szarvasgede Község Önkormányzata.

4. §

Költségvetési létszámkeret Önkormányzati szinten: Az Önkormányzat összesített létszámkeretét a képviselő-testület 20 főben állapítja meg az 5.§ /5/ bekezdése és 6.§ /4/ bekezdése szerinti tartalommal.

Az önkormányzat és költségvetési szervei bevételeinek és kiadásainak

valamint a létszámok meghatározása

A 3. §-ban megállapított bevételek közül az intézményi tevékenységi és az egyéb bevételeket, a támogatásokat, valamint a támogatásértékű bevételeket, a költségvetési szervenkénti kiadási előirányzatokat, a felhalmozási kiadásokat,  a létszámkeretet az alábbiak szerint állapítja meg: 

Önkormányzat költségvetése

5.§

/1/ Az Önkormányzat bevételi és kiadási előirányzata tartalmazza költségvetési szervhez nem tartozó feladatra tervezett tevékenységek bevételi és kiadási előirányzatait és költségvetési szerve támogatását.

/2/ Az Önkormányzat költségvetési tárgyévi bevétele        44.003.000 forint

Finanszírozási bevétele
(előző évi pénzmaradvány igénybevétele)                          5.026.000 forint

/3/ Az Önkormányzat költségvetési kiadása:                   49.029.000 forint

Ebből:

Működési kiadások                               29.549.000 forint

Felhalmozási kiadások                            1.897.000 forint
Finanszírozási kiadások                        17.583.000 forint

/4/ Bevételek és kiadások előirányzat csoportonkénti részletezését a 3. sz. melléklet, feladatonkénti részletezését a 4. sz. és 5. sz. mellékletek tartalmazzák.

/5/ Az önkormányzat feladatain tervezett tevékenységek engedélyezett létszámkerete:
20 fő. Ebből:

• Önkormányzati feladatra: 5 fő

(1 fő polgármester, 1 fő szociális gondozó, 1 fő falugondnok, 1 fő hivatalsegéd, kézbesítő, 1 fő portás, telepőr, egyszerű őr)

• Közfoglalkoztatott feladatra: éves átlagban 15 fő

A közfoglalkoztatás feladatra tervezett kiadás és bevétel a jelenleg megkötött hatósági szerződés adatait tartalmazza.

/6/ Az önkormányzatnak hitelállománya nincs.   

Szarvasgedei Csicsergő Óvoda költségvetése

6.§.

/1/ A Szarvasgedei Csicsergő Óvoda előirányzat csoportonként és kiemelt előirányzatonkénti költségvetését a 6/a sz. melléklet tartalmazza

/2/ Az Óvoda költségvetési tárgyévi bevétele      18.566.000 forint

Ebből:

Intézményi működési bevétele                              983.000 forint

Finanszírozási bevétel                                     17.583.000 forint

Ebből:

Önkormányzat költségvetési támogatása       v  17.583.000 forint

Előző évi működési célú pénzmaradvány                         0 forint

/3/ Az Óvoda költségvetési kiadása:                  18.566.000 forint

Ebből:

Működési kiadások                                          18.503.000 forint

Felhalmozási kiadás                                               63.000 forint

/4/ Szarvasgedei Csicsergő Óvoda engedélyezett létszámkerete 4 fő, ebből 2 fő  óvodapedagógus, 1 fő dajka és 1 fő konyhai kisegítő.

/5/ Bevételek és kiadások előirányzat csoportonkénti valamint feladatonkénti részletezését a 6/b. sz. melléklet tartalmazza.

Több éves kihatással járó feladatok

7.§

/1/ Az önkormányzat több éves kihatással járó feladatainak előirányzatát éves bontásban a 7/a. sz. melléklet szerint fogadja el a képviselő-testület.  

/2/ A 2011. évi CXCV. törvény 29/A.§ b)  pontja szerinti középtávú tervezésre, valamint a hitelfelvételi korlátra vonatkozó kimutatást a 7/b. sz. melléklet tartalmazza.

/3/ A 2014. évi költségvetés kötelező és önként vállalt feladatok szerinti megbontását a 7/c. sz. melléklet tartalmazza.

Közvetett támogatások

8.§ A képviselő-testület közvetett támogatásokat nem határozott meg.  

Költségvetési hiány belső finanszírozása

9.§ 

/1/ A költségvetési hiány belső finanszírozással az előző évi pénzmaradvány igénybevételével történik.

/2/ Az Önkormányzat 2014. évi helyesbített pénzmaradványa 5.026.000 forint.

A Szarvasgedei Csicsergő Óvoda 2014. évi helyesbített pénzmaradványa 0 forint.

A helyesbített pénzmaradványok előirányzat szintjén igénybevételre kerültek a 2015. évi költségvetésben, a pénzmaradvány jóváhagyására a 2014. évi zárszámadás keretében kerül sor, mely az igénybevett pénzmaradvány összegét módosítja.

Költségvetési tartalék

10.§

  Az Önkormányzat 2.000.000 Ft tartalékot képez.

Palotási Közös Önkormányzati Hivatal költségvetésének elfogadásáról   

11. §

 /1/ Palotás Kisbágyon Szarvasgede Önkormányzatok által közösen fenntartott Palotási Közös Önkormányzati Hivatal 2015. évi költségvetése Palotás Község Önkormányzatának költségvetésről szóló rendeletében egy címet alkot.

/2/ A Palotási Közös Önkormányzati Hivatal 2015. évi költségvetését Szarvasgede Község Önkormányzat Képviselő-testülete együttes ülésen 10/2015. (II.12.) határozatával fogadta el.

/3/ 2015. évi köztisztviselői illetményalap 38 650 Ft. A 2014. évre megállapított köztisztviselői illetménykiegészítés 15%, mérlegképes könyvelői szakképesítési pótlék az illetményalap 40 %-a. Alanyi jogú cafetéria juttatás a 2011. évi CXCIX. törvény 151.§-a alapján került megtervezésre, melynek éves összege 2015. évre  200 000 Ft/év/fő közterhekkel.(nettó 147.000 + közterhei)

Palotás székhellyel működő önkormányzati társulások költségvetéséről

12.§

 /1/ A gyermekjóléti és családsegítői feladatatok közös ellátására létrehozott Palotási Mikrotérségi Gyermekjóléti és Családsegítő Társulás 2015. évi költségvetését a Társulási Tanács az 1/2015. (I.29.) évi határozatával fogadta el.

Az elfogadott költségvetés alapján Szarvasgede Község Önkormányzatát további hozzájárulási kötelezettség nem terheli.

Általános rendelkezések

13.§

 A képviselő-testületi tagok tiszteletdíját 0 Ft/hó/fő összegben állapítják meg.

14.§

Az Önkormányzat és intézményében dolgozó közalkalmazottak részére biztosított juttatások:

Nettó 7.000 forint/hó/fő természetbeni juttatás a teljes munkaidőben foglalkoztatott közalkalmazottak részére és ennek közterhei.

15.§

   Az önkormányzat bevételeit meghatározó díjakat a képviselőtestület a 10. sz. melléklet szerint állapítja meg.

Költségvetés végrehajtására vonatkozó szabályok

16.§

/1/ Az Önkormányzat és költségvetési szervei bevételi és kiadási előirányzatai évközben megváltoztathatók.

/2/ A képviselőtestület kizárólagos hatáskörébe tartozik a költségvetési rendelet módosítása.

/3/ Ha évközben az Országgyűlés, a Kormány, illetve valamely költségvetési fejezet vagy elkülönített pénzalap az Önkormányzat számára pótelőirányzatot biztosít, arról a Polgármester a képviselő-testületet tájékoztatni köteles. A képviselő-testület legkésőbb a zárszámadási rendelet elfogadásáig dönt a költségvetési rendeletének pótelőirányzatok szerinti módosításáról.

/4/ A költségvetésben bruttó 1.000.000.- Ft feletti felhalmozási, nagyobb karbantartási feladatok, tárgyi eszközök beszerzésének kötelezettségvállalása előtt a képviselő-testület előzetes jóváhagyásával köthető kiviteli, szállítói szolgáltatási szerződés.

/5/ Pénzügyi előirányzattal nem tervezett, de megvalósításra váró feladatokra pályázati lehetőségek ismeretében a képviselő-testület saját forrást biztosító döntésével vállalható kötelezettség a 2015. évi költségvetésben.

/6/ Az önkormányzat 2015. évi előirányzat-felhasználási ütemtervét a 8. sz. melléklet tartalmazza.

17.§

 Az önkormányzati gazdálkodás során a költségvetési rendeletben előirányzott és azmévközben létrejött felhalmozási célú hiány finanszírozásának módja a 2014. évi tervezett pénzmaradvány igénybevétele. Az önkormányzat működőképességet veszélyeztető helyzet esetén kiegészítő állami támogatási igényt nyújt be a 2014. évi költségvetésről szóló törvény 4.sz. melléklet IV. pontja alapján.

18.§   

A költségvetési szervek saját előirányzat módosítási hatáskörükben a bevételi és kiadási előirányzatuk fő összegét, a kiemelt előirányzatokat és a megfelelő részelőirányzatokat felemelhetik a tervezett előirányzatot meghaladó többletbevételükből (pl. pályázat útján nyert összeggel). A költségvetési szervek a saját hatáskörben végrehajtott előirányzat változtatást 8 napon belül kötelesek a jegyzőhöz írásban bejelenteni, aminek előkészítéséről a polgármester a Képviselő-

testületet 30 napon belül tájékoztatja.

19.§

 A képviselő-testület a polgármester hatáskörébe utalja a közfoglalkoztatással kapcsolatos megállapodások megkötését, pályázati bevételek felhasználását a pályázott összeg és elfogadott saját forrás erejéig. Az előirányzat átcsoportosítási jogkört a 9. sz. melléklet tartalmazza.

Záró rendelkezés

20.§

E rendelet kihirdetést követő napon lép hatályba, rendelkezéseit azonban 2015. január 1-től kell alkalmazni.

                         Kovács Ottó Béla                                          dr. Tóth Gabriella

                              polgármester                                                       jegyző