Szarvasgede Község Önkormányzata Képviselő-testülete az Alaptörvény 32. cikk (1) bekezdés a) és f) pontjában meghatározott feladatkörében eljárva a következőket rendeli el:

A rendelet hatálya

1.§ A rendelet hatálya kiterjed Szarvasgede Község Önkormányzatára, valamint az Önkormányzat költségvetési szervére.

2.§ Az Önkormányzat költségvetésének címrendjét az alábbiak szerint állapítja meg:

/1/  Önkormányzat: az önkormányzati költségvetésében szereplő feladatra tervezett előirányzatok

/2/   Önkormányzat költségvetési szerve:

a./ Szarvasgedei Csicsergő Óvoda

mely intézmény a költségvetésben külön címet alkot.

Az Önkormányzat és költségvetési szervének

2016. évi összesített bevételei és kiadásai költségvetési mérlege

3.§ /1/ A Képviselő-testület az Önkormányzat - beleértve a költségvetési szervét - 2016. évi önkormányzatra összesített   

                  a./ Tárgyévi költségvetési bevételi főösszegét   51.541.000 forintban

                  b./ Tárgyévi költségvetési kiadási főösszegét    62.541.000 forintban
                  c./  Költségvetési egyenlegét, hiányát                11.000.000 forintban

állapítja meg.

/2/ Az Önkormányzat összevont költségvetési mérlegét az 1/a. sz. melléklet tartalmazza.

/3/ Az Önkormányzat összesített költségvetési bevételeinek és kiadásainak mérlegszerű    bemutatásának részletezését az 1/b. sz. melléklet tartalmazza.

           Tárgyévi összesített költségvetési bevétele                    51.541.000 forint

               Ebből:

működési költségvetési bevétel                            51.541.000 forint

felhalmozási célú bevétel                                                     0 forint

            Finanszírozási bevétel                                                    11.000.000 forint

               Ebből:

működési célú maradvány                                    11.000.000 forint

felhalmozási célú maradvány                                               0 forint

           Tárgyévi összesített költségvetési kiadások                  62.541.000 forint

               Ebből:

                       Működési költségvetési kiadások                         53.260.000 forint

                       Felhalmozási kiadások:                                         7.835.000 forint     

                       Finanszírozási kiadás:                                            1.446.000 forint

A költségvetési bevételek és költségvetési kiadások költségvetési szervenkénti részletezését az 1/c. sz. melléklet tartalmazza.        

/4/ A költségvetési hiány belső finanszírozással az előző évi maradvány igénybevételével történik.

/5/ Az állami támogatások 2016. évi összegét a 2/a. sz. melléklet, a Szarvasgedei Csicsergő Óvoda állami támogatásának részletezését a 2/b. melléklet tájékoztató  jelleggel tartalmazzák.

/6/ Uniós támogatással megvalósuló programokat, projekteket nem tervez Szarvasgede Község Önkormányzata.

4. §  Költségvetési létszámkeret Önkormányzati szinten: Az Önkormányzat összesített létszámkeretét a képviselő-testület 13 főben állapítja meg az 5.§ /5/ bekezdése és 6.§ /4/ bekezdése szerinti tartalommal.

Az önkormányzat és költségvetési szervei bevételeinek és Az önkormányzat és költségvetési szervei bevételeinek és kiadásainak, valamint a létszámok meghatározása

A 3. §-ban megállapított bevételek közül az intézményi tevékenységi és az egyéb bevételeket, a támogatásokat, valamint a támogatásértékű bevételeket, a költségvetési szervenkénti kiadási előirányzatokat, a felhalmozási kiadásokat,  a létszámkeretet az alábbiak szerint állapítja meg: 

Önkormányzat költségvetése

5.§ /1/ Az Önkormányzat bevételi és kiadási előirányzata tartalmazza költségvetési szervhez nem tartozó feladatra tervezett tevékenységek bevételi és kiadási előirányzatait és költségvetési szerve támogatását.

       /2/ Az Önkormányzat költségvetési tárgyévi bevétele                          62.541.000 forint

Ebből:

Költségvetési bevétel                                                        51.541.000 forint

Finanszírozási bevétele
(előző évi maradvány igénybevétele)                               11.000.000 forint

      /3/ Az Önkormányzat költségvetési kiadása:                                        62.541.000 forint

                 Ebből:

                       Működési kiadások                               30.269.000 forint

                       Felhalmozási kiadások                             7.335.000 forint
                       Finanszírozási kiadások                        24.937.000 forint

/4/ Bevételek és kiadások előirányzat csoportonkénti részletezését a 3. sz. melléklet, feladatonkénti részletezését a 4. sz. és 5. sz. mellékletek tartalmazzák.

/5/ Az önkormányzat feladatain tervezett tevékenységek engedélyezett létszámkerete:
9 fő. Ebből:

• Önkormányzati feladatra: 3 fő

(1 fő polgármester, 1 fő szociális gondozó, 1 fő falugondnok)

• Közfoglalkoztatott feladatra: 6 fő

A közfoglalkoztatás feladatra tervezett kiadás és bevétel a jelenleg megkötött hatósági szerződés adatait tartalmazza.

/6/ Az önkormányzatnak hitelállománya nincs.   

Szarvasgedei Csicsergő Óvoda költségvetése

6.§ /1/ A Szarvasgedei Csicsergő Óvoda előirányzat csoportonként és kiemelt előirányzatonkénti költségvetését a 6/a sz. melléklet tartalmazza

/2/ Az Óvoda tárgyévi bevétele                                        23.491.000 forint

                Ebből:

                      Költségvetési bevétele                                                     0 forint

                      Finanszírozási bevétel                                     23.491.000 forint

                         Önkormányzat költségvetési támogatása       23.491.000 forint

                         Előző évi működési célú maradvány                             0 forint

/3/ Az Óvoda tárgyévi kiadása                                        23.491.000 forint

                 Ebből:

                      Működési kiadások                                          22.991.000 forint

                      Felhalmozási kiadás                                              500.000 forint

/4/ Szarvasgedei Csicsergő Óvoda engedélyezett létszámkerete 4 fő, ebből 2 fő  óvodapedagógus, 1 fő dajka és 1 fő konyhai kisegítő.

/5/ Bevételek és kiadások előirányzat csoportonkénti valamint feladatonkénti részletezését a 6/b. sz. melléklet tartalmazza.

Több éves kihatással járó feladatok

7.§ /1/ Az önkormányzat több éves kihatással járó feladatainak előirányzatát éves bontásban a 7/a. sz. melléklet szerint fogadja el a képviselő-testület.  

/2/ A 2011. évi CXCV. törvény 29/A.§ b)  pontja szerinti középtávú tervezésre,           valamint a hitelfelvételi korlátra vonatkozó kimutatást a 7/b. sz. melléklet tartalmazza.

/3/ A 2016. évi költségvetés kötelező és önként vállalt feladatok szerinti megbontását a 7/c. sz. melléklet tartalmazza.

Közvetett támogatások

8. § A képviselő-testület közvetett támogatásokat nem határozott meg.  

Költségvetési hiány belső finanszírozása

9. § /1/ A költségvetési hiány belső finanszírozással az előző évi maradvány igénybevételével történik.

/2/ Az Önkormányzat 2015. évi maradványa 11.000.000 forint.

A Szarvasgedei Csicsergő Óvoda 2015. évi maradványa 0 forint.

A maradványok előirányzat szintjén igénybevételre kerültek a 2016. évi költségvetésben, a maradvány jóváhagyására a 2015. évi zárszámadás keretében kerül sor, mely az igénybevett maradvány összegét módosítja.

Költségvetési tartalék

10.§ Az Önkormányzat 4.000.000 Ft tartalékot képez.

Palotási Közös Önkormányzati Hivatal költségvetésének elfogadásáról   

11. §.  /1/ Palotás Kisbágyon Szarvasgede Önkormányzatok által közösen fenntartott Palotási Közös Önkormányzati Hivatal 2016. évi költségvetése Palotás Község Önkormányzatának költségvetésről szóló rendeletében egy címet alkot.

/2/ A Palotási Közös Önkormányzati Hivatal 2016. évi költségvetését Szarvasgede Község Önkormányzat Képviselő-testülete együttes ülésen 7/2016.(II.9.)  határozatával fogadta el.

/3/ 2016. évi köztisztviselői illetményalap 38 650 Ft. A 2016. évre megállapított köztisztviselői illetménykiegészítés 15%, mérlegképes könyvelői szakképesítési pótlék az illetményalap 40 %-a. Alanyi jogú cafetéria juttatás a 2011. évi CXCIX. törvény 151.§-a alapján került megtervezésre, melynek éves összege 2016. évre  200 000 Ft/év/fő közterhekkel.(nettó 147.000 + közterhei)

Palotás székhellyel működő önkormányzati társulások költségvetéséről

12.§  /1/ A gyermekjóléti és családsegítői feladatatok közös ellátására létrehozott Palotási Mikrotérségi Gyermekjóléti és Családsegítő Társulás 2016. évi költségvetését a Társulási Tanács az 3/2016. (I.14.) határozatával fogadta el.

Az elfogadott költségvetés alapján Szarvasgede Község Önkormányzatát további hozzájárulási kötelezettség nem terheli.

Általános rendelkezések

13.§    A képviselő-testületi tagok tiszteletdíját 10.000 Ft/hó/fő összegben állapítják meg.

14.§  Az Önkormányzat és intézményében dolgozó közalkalmazottak részére biztosított juttatások:

Nettó 7.000 forint/hó/fő természetbeni juttatás a teljes munkaidőben foglalkoztatott közalkalmazottak részére és ennek közterhei.

15.§   Az önkormányzat bevételeit meghatározó díjakat a képviselőtestület a 10. sz. melléklet szerint állapítja meg.

Költségvetés végrehajtására vonatkozó szabályok

16.§ /1/ Az Önkormányzat és költségvetési szervei bevételi és kiadási előirányzatai évközben megváltoztathatók.

/2/ A képviselőtestület kizárólagos hatáskörébe tartozik a költségvetési rendelet módosítása.

/3/ Ha évközben az Országgyűlés, a Kormány, illetve valamely költségvetési fejezet vagy elkülönített pénzalap az Önkormányzat számára pótelőirányzatot biztosít, arról a Polgármester a képviselő-testületet tájékoztatni köteles. A képviselő-testület legkésőbb a zárszámadási rendelet elfogadásáig dönt a költségvetési rendeletének pótelőirányzatok szerinti módosításáról.

/4/ A költségvetésben bruttó 1.000.000.- Ft feletti felhalmozási, nagyobb karbantartási feladatok, tárgyi eszközök beszerzésének kötelezettségvállalása előtt a képviselő-testület előzetes jóváhagyásával köthető kiviteli, szállítói szolgáltatási szerződés.

/5/ Pénzügyi előirányzattal nem tervezett, de megvalósításra váró feladatokra pályázati lehetőségek ismeretében a képviselő-testület saját forrást biztosító döntésével vállalható kötelezettség a 2016. évi költségvetésben.

/6/ Az önkormányzat 2016. évi előirányzat-felhasználási ütemtervét a 8. sz. melléklet tartalmazza.

17.§ Az önkormányzati gazdálkodás során a költségvetési rendeletben előirányzott és az évközben létrejött felhalmozási célú hiány finanszírozásának módja a 2015. évi tervezett maradvány igénybevétele. Az önkormányzat működőképességet veszélyeztető helyzet esetén kiegészítő állami támogatási igényt nyújt be a 2016. évi költségvetésről szóló törvény 4.sz. melléklet III. pontja alapján.

18.§   A költségvetési szervek saját előirányzat módosítási hatáskörükben a bevételi és kiadási előirányzatuk fő összegét, a kiemelt előirányzatokat és a megfelelő részelőirányzatokat felemelhetik a tervezett előirányzatot meghaladó többletbevételükből (pl. pályázat útján nyert összeggel). A költségvetési szervek a saját hatáskörben végrehajtott előirányzat változtatást 8 napon belül kötelesek a jegyzőhöz írásban bejelenteni, aminek előkészítéséről a polgármester a Képviselő-testületet 30 napon belül tájékoztatja.

19.§ A képviselő-testület a polgármester hatáskörébe utalja a közfoglalkoztatással kapcsolatos megállapodások megkötését, pályázati bevételek felhasználását a pályázott összeg és elfogadott saját forrás erejéig. Az előirányzat átcsoportosítási jogkört a 9. sz. melléklet tartalmazza.

Záró rendelkezés

20. § E rendelet kihirdetést követő napon lép hatályba, rendelkezéseit azonban 2016. január 1-től kell alkalmazni.

                           Kovács Ottó Béla                                         dr. Tóth Gabriella

                              polgármester                                                       jegyző