Szarvasgede Község Önkormányzata Képviselő-testülete az Alaptörvény 32. cikk (1) bekezdés a) és f) pontjában meghatározott feladatkörében eljárva a következőket rendeli el:

A rendelet hatálya

1.§ A rendelet hatálya kiterjed Szarvasgede Község Önkormányzatára, valamint az Önkormányzat költségvetési szervére.

2.§ Az Önkormányzat költségvetésének címrendjét az alábbiak szerint állapítja meg:

/1/  Önkormányzat: az önkormányzati költségvetésében szereplő feladatra tervezett előirányzatok,

/2/   Önkormányzat költségvetési szerve:

a./ Szarvasgedei Csicsergő Óvoda,

mely intézmény a költségvetésben külön címet alkot.

Az Önkormányzat és költségvetési szervének

2018. évi összesített bevételei és kiadásai költségvetési mérlege

3.§ /1/ A Képviselő-testület az Önkormányzat - beleértve a költségvetési szervét -2018. évi önkormányzatra összesített   

a./ Tárgyévi költségvetési bevételi főösszegét   77.690.000 forintban

b./ Tárgyévi költségvetési kiadási főösszegét  185.400.000 forintban
c./  Költségvetési egyenlegét, hiányát              107.710.000 forintban

állapítja meg.

/2/ Az Önkormányzat összevont költségvetési mérlegét az 1/a. sz. melléklet tartalmazza.

/3/ Az Önkormányzat összesített költségvetési bevételeinek és kiadásainak mérlegszerű bemutatásának részletezését az 1/b. sz. melléklet tartalmazza.

Tárgyévi összesített költségvetési bevétele              77.690.000 forint

Ebből:

működési célú támogatások bevételei                     53.383.000 forint

közhatalmi bevétel                                                  7.300.000 forint

működési bevétel                                                    2.009.000 forint

felhalmozási bevétel                                              14.998.000 forint

Finanszírozási bevétel                                         107.710.000 forint

Ebből:

működési célú maradvány                                   107.710.000 forint

felhalmozási célú maradvány                                               0 forint

Tárgyévi összesített költségvetési kiadások           185.400.000 forint

Ebből:

Működési költségvetési kiadások                            72.745.000 forint

Felhalmozási kiadások:                                         86.052.000 forint 

Finanszírozási kiadás:                                           26.603.000 forint

A költségvetési bevételek és költségvetési kiadások költségvetési szervenkénti részletezését az 1/c. sz. melléklet tartalmazza.        

/4/ A költségvetési hiány belső finanszírozással az előző évi maradvány igénybevételével történik.

/5/ Az állami támogatások 2018. évi összegét a 2/a. sz. melléklet, a Szarvasgedei Csicsergő Óvoda állami támogatásának részletezését a 2/b. melléklet tájékoztató  jelleggel tartalmazzák.

/6/ Az Uniós támogatással megvalósuló programokat, projekteket a 3.sz. melléklet tartalmazza.

4. §  Költségvetési létszámkeret Önkormányzati szinten:

Az Önkormányzat összesített létszámkeretét a Képviselő-testület 17 főben állapítja meg az 5.§ /5/ bekezdése és 6.§ /4/ bekezdése szerinti tartalommal.

Az önkormányzat és költségvetési szervei bevételeinek és kiadásainak, valamint a létszámok meghatározása

A 3. §-ban megállapított bevételek közül az intézményi tevékenységi és az egyéb bevételeket, a támogatásokat, valamint a támogatásértékű bevételeket, a költségvetési szervenkénti kiadási előirányzatokat, a felhalmozási kiadásokat,  a létszámkeretet az alábbiak szerint állapítja meg: 

Önkormányzat költségvetése

5.§ /1/ Az Önkormányzat bevételi és kiadási előirányzata tartalmazza költségvetési szervhez nem tartozó feladatra tervezett tevékenységek bevételi és kiadási előirányzatait és költségvetési szerve támogatását.

/2/ Az Önkormányzat költségvetési tárgyévi bevétele 159.832.000 forint

Ebből:

Költségvetési bevétel                                               77.151.000 forint

Finanszírozási bevétele
(előző évi maradvány igénybevétele)                          82.681.000 forint

/3/ Az Önkormányzat költségvetési kiadása: 159.832.000 forint

Ebből:

Működési kiadások                                      47.177.000 forint

Felhalmozási kiadások                                 86.052.000 forint
Finanszírozási kiadások                               26.603.000 forint

/4/ Bevételek és kiadások előirányzat csoportonkénti részletezését a 4. sz. melléklet, feladatonkénti részletezését a 5. sz. és 6. sz. mellékletek tartalmazzák.

/5/ Az önkormányzat feladatain tervezett tevékenységek engedélyezett létszámkerete:
11 fő. Ebből:

Önkormányzati feladatra: 3 fő

(1 fő polgármester, 1 fő szociális gondozó, 1 fő falugondnok)

Közfoglalkoztatott feladatra: 8 fő

A közfoglalkoztatás feladatra tervezett kiadás és bevétel a jelenleg megkötött hatósági szerződés adatait tartalmazza.

/6/ Az önkormányzatnak hitelállománya nincs.   

Szarvasgedei Csicsergő Óvoda költségvetése

6.§ /1/ A Szarvasgedei Csicsergő Óvoda előirányzat csoportonként és kiemelt előirányzatonkénti költségvetését a 7/a sz. melléklet tartalmazza

/2/ Az Óvoda tárgyévi bevétele                          25.568.000 forint

Ebből:

Költségvetési bevétele                                          539.000 forint

Finanszírozási bevétel                                     25.029.000 forint

Önkormányzat költségvetési támogatása          24.868.000 forint

 Előző évi működési célú maradvány                     161.000 forint

 Egyéb működési célú támogatás                                   0 forint

/3/ Az Óvoda tárgyévi kiadása                          25.568.000 forint

Ebből:

Működési kiadások                                        25.568.000 forint

Felhalmozási kiadás                                                     0 forint

/4/ Szarvasgedei Csicsergő Óvoda engedélyezett létszámkerete 6 fő, ebből 2 fő óvodapedagógus, 1 fő dajka, 1 fő konyhai kisegítő, 2 fő közfoglalkoztatott.

/5/ Bevételek és kiadások előirányzat csoportonkénti, valamint feladatonkénti részletezését a 7/b. sz. melléklet tartalmazza.

Több éves kihatással járó feladatok

7.§ /1/ Az Önkormányzat több éves kihatással járó feladatainak előirányzatát éves bontásban a 8/a. sz. melléklet szerint fogadja el a képviselő-testület.  

/2/ A 2011. évi CXCV. törvény 29/A.§ b) pontja szerinti középtávú tervezésre, valamint a hitelfelvételi korlátra vonatkozó kimutatást a 8/b. sz. melléklet tartalmazza.

/3/ A 2018. évi költségvetés kötelező és önként vállalt feladatok szerinti megbontását a 8/c. sz. melléklet tartalmazza.

Közvetett támogatások

8. § A képviselő-testület közvetett támogatásokat nem határozott meg.  

Költségvetési hiány belső finanszírozása

9. § /1/ A költségvetési hiány belső finanszírozással az előző évi maradvány igénybevételével történik.

/2/ Az Önkormányzat 2017. évi maradványa 82.681.000 forint.

A Szarvasgedei Csicsergő Óvoda 2017. évi maradványa 161.000 forint.

A maradványok előirányzat szintjén igénybevételre kerültek a 2018. évi költségvetésben, a maradvány jóváhagyására a 2017. évi zárszámadás keretében kerül sor, mely az igénybevett maradvány összegét módosítja.

Költségvetési tartalék

10.§ Az Önkormányzat 6.378.000 Ft tartalékot képez.

Palotási Közös Önkormányzati Hivatal

költségvetésének elfogadásáról   

11. §.  /1/ Palotás, Kisbágyon és Szarvasgede Községek Önkormányzatai által közösen fenntartott Palotási Közös Önkormányzati Hivatal 2018. évi költségvetése Palotás Község Önkormányzatának költségvetésről szóló rendeletében egy címet alkot.

/2/ A Palotási Közös Önkormányzati Hivatal 2018. évi költségvetését Szarvasgede Község Önkormányzat Képviselő-testülete együttes ülésen 7/2018.(II.14.) határozatával fogadta el.

/3/ 2018. évi köztisztviselői illetményalap 38 650 Ft. A 2018. évre megállapított köztisztviselői illetménykiegészítés 15%, mérlegképes könyvelői szakképesítési pótlék az illetményalap 40 %-a. Alanyi jogú cafetéria juttatás a 2011. évi CXCIX. törvény 151.§-a alapján került megtervezésre, melynek éves összege 2018. évre bruttó 200.000 Ft/év/fő közterhekkel.

Palotás székhellyel működő önkormányzati társulások költségvetéséről

12.§  /1/ A gyermekjóléti és családsegítői feladatatok közös ellátására létrehozott Palotási Mikrotérségi Gyermekjóléti és Családsegítő Társulás 2018. évi költségvetését a Társulási Tanács  3/2018. (I.31.) határozatával fogadta el.

Az elfogadott költségvetés alapján Szarvasgede Község Önkormányzatát további hozzájárulási kötelezettség nem terheli.

Általános rendelkezések

13.§    A képviselő-testületi tagok tiszteletdíját 13.000 Ft/hó/fő összegben állapítják meg.

14.§  Az Önkormányzat és intézményében dolgozó közalkalmazottak részére biztosított juttatások:

Nettó 7.000 forint/hó/fő természetbeni juttatás a teljes munkaidőben foglalkoztatott közalkalmazottak részére és ennek közterhei.

15.§   Az önkormányzat bevételeit meghatározó díjakat a képviselőtestület a 9. sz. melléklet szerint állapítja meg.

16.§  A települési támogatások részletezését a 10. sz. melléklet tartalmazza.

Költségvetés végrehajtására vonatkozó szabályok

17.§ /1/ Az Önkormányzat és költségvetési szervei bevételi és kiadási előirányzatai évközben megváltoztathatók.

/2/ A képviselő-testület kizárólagos hatáskörébe tartozik a költségvetési rendelet módosítása.

/3/ Ha évközben az Országgyűlés, a Kormány, illetve valamely költségvetési fejezet vagy elkülönített pénzalap az Önkormányzat számára pótelőirányzatot biztosít, arról a Polgármester a képviselő-testületet tájékoztatni köteles. A képviselő-testület legkésőbb a zárszámadási rendelet elfogadásáig dönt a költségvetési rendeletének pótelőirányzatok szerinti módosításáról.

/4/ A költségvetésben bruttó 1.000.000.- Ft feletti felhalmozási, nagyobb karbantartási feladatok, tárgyi eszközök beszerzésének kötelezettségvállalása előtt a képviselő-testület előzetes jóváhagyásával köthető kiviteli, szállítói szolgáltatási szerződés.

/5/ Pénzügyi előirányzattal nem tervezett, de megvalósításra váró feladatokra pályázati lehetőségek ismeretében a képviselő-testület saját forrást biztosító döntésével vállalható kötelezettség a 2018. évi költségvetésben.

/6/ Az önkormányzat 2018. évi előirányzat-felhasználási ütemtervét a 11. sz. melléklet tartalmazza.

18.§ Az önkormányzati gazdálkodás során a költségvetési rendeletben előirányzott és az évközben létrejött felhalmozási célú hiány finanszírozásának módja a 2017. évi tervezett maradvány igénybevétele. Az önkormányzat működőképességet veszélyeztető helyzet esetén kiegészítő állami támogatási igényt nyújt be a 2018. évi költségvetésről szóló 2017. évi C. törvény  3. sz. melléklet I. pontjának 10. alpontja alapján.

19.§   A költségvetési szervek saját előirányzat módosítási hatáskörükben a bevételi és kiadási előirányzatuk fő összegét, a kiemelt előirányzatokat és a megfelelő részelőirányzatokat felemelhetik a tervezett előirányzatot meghaladó többletbevételükből (pl. pályázat útján nyert összeggel). A költségvetési szervek a saját hatáskörben végrehajtott előirányzat változtatást 8 napon belül kötelesek a jegyzőhöz írásban bejelenteni, aminek előkészítéséről a polgármester a Képviselő-testületet 30 napon belül tájékoztatja.

20.§ A képviselő-testület a polgármester hatáskörébe utalja a közfoglalkoztatással kapcsolatos megállapodások megkötését, pályázati bevételek felhasználását a pályázott összeg és elfogadott saját forrás erejéig. Az előirányzat átcsoportosítási jogkört a 12. sz. melléklet tartalmazza.

Záró rendelkezés

21. § E rendelet kihirdetést követő napon lép hatályba, rendelkezéseit azonban 2018. január 1-től kell alkalmazni.

                           Kovács Ottó Béla                                            dr. Tóth Gabriella

                              polgármester                                                       jegyző