Szarvasgede Község Önkormányzata Képviselő-testülete az Alaptörvény 32. cikk (1) bekezdés a) és f) pontjában meghatározott feladatkörében eljárva a következőket rendeli el:

A rendelet hatálya

1.§ A rendelet hatálya kiterjed Szarvasgede Község Önkormányzatára, valamint az Önkormányzat költségvetési szervére.

2.§ Az Önkormányzat költségvetésének címrendjét az alábbiak szerint állapítja meg:

/1/ Önkormányzat: az önkormányzati költségvetésében szereplő feladatra tervezett előirányzatok.

/2/   Önkormányzat költségvetési szerve:

a./ Szarvasgedei Csicsergő Óvoda,

mely intézmény a költségvetésben külön címet alkot.

Az Önkormányzat és költségvetési szervének

2019. évi összesített bevételei és kiadásai költségvetési mérlege

3.§ /1/ A Képviselő-testület az Önkormányzat - beleértve a költségvetési szervét -2019. évi önkormányzatra összesített  

                  a./ Tárgyévi költségvetési bevételi főösszegét   59.400.000 forintban

                  b./ Tárgyévi költségvetési kiadási főösszegét  186.543.000 forintban
                  c./  Költségvetési egyenlegét, hiányát            127.143.000 forintban

állapítja meg.

/2/ Az Önkormányzat összevont költségvetési mérlegét az 1/a. sz. melléklet tartalmazza.

/3/ Az Önkormányzat összesített költségvetési bevételeinek és kiadásainak mérlegszerű bemutatásának részletezését az 1/b. sz. melléklet tartalmazza.

Tárgyévi összesített költségvetési bevétele           59.400.000 forint

Ebből:

működési célú támogatások bevételei                  50.026.000 forint

közhatalmi bevétel                                               7.300.000 forint

működési bevétel                                                 2.074.000 forint

Finanszírozási bevétel                                      127.143.000 forint

Ebből:

működési célú maradvány                                127.143.000 forint

felhalmozási célú maradvány                                            0 forint

Tárgyévi összesített költségvetési kiadások       186.543.000 forint

Ebből:

Működési költségvetési kiadások                        73.944.000 forint

Felhalmozási kiadások:                                     87.343.000 forint 

Finanszírozási kiadás:                                       25.256.000 forint

A költségvetési bevételek és költségvetési kiadások költségvetési szervenkénti részletezését az 1/c. sz. melléklet tartalmazza.        

/4/ A költségvetési hiány belső finanszírozással az előző évi maradvány igénybevételével történik.

/5/ Az állami támogatások 2019. évi összegét a 2/a. sz. melléklet, a Szarvasgedei Csicsergő Óvoda állami támogatásának részletezését a 2/b. melléklet tájékoztató  jelleggel tartalmazzák.

/6/Az Uniós támogatással megvalósuló programokat, projekteket a 3.sz. melléklet tartalmazza.

4. §  Költségvetési létszámkeret Önkormányzati szinten: Az Önkormányzat összesített létszámkeretét a képviselő-testület 16 főben állapítja meg az 5.§ /5/ bekezdése és 6.§ /4/ bekezdése szerinti tartalommal.

Az önkormányzat és költségvetési szervei bevételeinek és kiadásainak, valamint a létszámok meghatározása

A 3. §-ban megállapított bevételek közül az intézményi tevékenységi és az egyéb bevételeket, a támogatásokat, valamint a támogatásértékű bevételeket, a költségvetési szervenkénti kiadási előirányzatokat, a felhalmozási kiadásokat,  a létszámkeretet az alábbiak szerint állapítja meg: 

Önkormányzat költségvetése

5.§ /1/ Az Önkormányzat bevételi és kiadási előirányzata tartalmazza költségvetési szervhez nem tartozó feladatra tervezett tevékenységek bevételi és kiadási előirányzatait és költségvetési szerve támogatását.

/2/ Az Önkormányzat költségvetési tárgyévi bevétele        161.821.000 forint

Ebből:

Költségvetési bevétel                                                       58.513.000 forint

Finanszírozási bevétele
(előző évi maradvány igénybevétele)                               103.308.000 forint

/3/ Az Önkormányzat költségvetési kiadása:                   161.821.000 forint

Ebből:

Működési kiadások                                                         49.222.000 forint

Felhalmozási kiadások                                                    87.343.000 forint
 Finanszírozási kiadások                                                 25.256.000 forint

/4/ Bevételek és kiadások előirányzat csoportonkénti részletezését a 4. sz. melléklet, feladatonkénti részletezését a 5. sz. és 6. sz. mellékletek tartalmazzák.

/5/ Az önkormányzat feladatain tervezett tevékenységek engedélyezett létszámkerete:
10 fő. Ebből:

a) Önkormányzati feladatra: 3 fő

(1 fő polgármester, 1 fő szociális gondozó, 1 fő falugondnok)

b) Közfoglalkoztatott feladatra: 7 fő

A közfoglalkoztatás feladatra tervezett kiadás és bevétel a jelenleg megkötött hatósági szerződés adatait tartalmazza.

/6/ Az önkormányzatnak hitelállománya nincs.   

Szarvasgedei Csicsergő Óvoda költségvetése

6.§ /1/ A Szarvasgedei Csicsergő Óvoda előirányzat csoportonként és kiemelt előirányzatonkénti költségvetését a 7/a sz. melléklet tartalmazza

/2/ Az Óvoda tárgyévi bevétele                          24.722.000 forint

Ebből:

Költségvetési bevétele                                          887.000 forint

Finanszírozási bevétel                                     23.835.000 forint

Önkormányzat költségvetési támogatása          23.796.000 forint

Előző évi működési célú maradvány                        39.000 forint

 Egyéb működési célú támogatás                                   0 forint

A finanszírozási bevételen belül Szarvasgede Község Önkormányzatának állami támogatáson felüli önkormányzati hozzájárulása 936.609 Ft.

/3/ Az Óvoda tárgyévi kiadása                          24.722.000 forint

Ebből:

Működési kiadások                                         24.722.000 forint

Felhalmozási kiadás                                                     0 forint

/4/ Szarvasgedei Csicsergő Óvoda engedélyezett létszámkerete 6 fő, ebből 2 fő  óvodapedagógus, 1 fő dajka, 1 fő konyhai kisegítő, 2 fő közfoglalkoztatott.

A közfoglalkoztatás feladatra tervezett kiadás és bevétel a jelenleg megkötött hatósági szerződés adatait tartalmazza.

/5/ Bevételek és kiadások előirányzat csoportonkénti valamint feladatonkénti részletezését a 7/b. sz. melléklet tartalmazza.

Több éves kihatással járó feladatok

7.§ /1/ Az önkormányzat több éves kihatással járó feladatainak előirányzatát éves bontásban a 8/a. sz. melléklet szerint fogadja el a képviselő-testület.  

/2/ A 2011. évi CXCV. törvény 29/A.§ b)  pontja szerinti középtávú tervezésre, valamint a hitelfelvételi korlátra vonatkozó kimutatást a 8/b. sz. melléklet tartalmazza.

/3/ A 2019. évi költségvetés kötelező és önként vállalt feladatok szerinti megbontását a 8/c. sz. melléklet tartalmazza.

Közvetett támogatások

8. § A képviselő-testület közvetett támogatásokat nem határozott meg.  

Költségvetési hiány belső finanszírozása

9. § /1/ A költségvetési hiány belső finanszírozással az előző évi maradvány igénybevételével történik.

/2/ Az Önkormányzat 2018. évi maradványa 103.308.000 forint.

A Szarvasgedei Csicsergő Óvoda 2018. évi maradványa 39.000 forint.

A maradványok előirányzat szintjén igénybevételre kerültek a 2019. évi költségvetésben, a maradvány jóváhagyására a 2018. évi zárszámadás keretében kerül sor, mely az igénybevett maradvány összegét módosítja.

Költségvetési tartalék

10.§ Az Önkormányzat 7.629.000 Ft tartalékot képez.

Palotási Közös Önkormányzati Hivatal 

 költségvetésének elfogadásáról   

11. §.  /1/ Palotás, Kisbágyon, Szarvasgede Községek Önkormányzatai által közösen fenntartott Palotási Közös Önkormányzati Hivatal 2019. évi költségvetése Palotás Község Önkormányzatának költségvetésről szóló önkormányzati rendeletében egy címet alkot.

/2/ A Palotási Közös Önkormányzati Hivatal 2019. évi költségvetését Szarvasgede Község Önkormányzat Képviselő-testülete együttes ülésen 16/2019.(II.7.) határozatával fogadta el.

Az elfogadott költségvetés alapján Szarvasgede Község Önkormányzatát 653.831 Ft hozzájárulás terheli.

/3/ 2019. évi köztisztviselői illetményalap 46.380 Ft. A 2019. évre megállapított köztisztviselői illetménykiegészítés 15%, mérlegképes könyvelői szakképesítési pótlék az illetményalap 40 %-a. Alanyi jogú cafetéria juttatás a 2011. évi CXCIX. törvény 151.§-a alapján került megtervezésre, melynek éves összege 2019. évre bruttó 200.000 Ft/év/fő közterhekkel.

Palotás székhellyel működő önkormányzati társulások költségvetéséről

12.§  /1/ A gyermekjóléti és családsegítői feladatatok közös ellátására létrehozott Palotási Mikrotérségi Gyermekjóléti és Családsegítő Társulás 2019. évi költségvetését a Társulási Tanács  1/2019. (II.5.) határozatával fogadta el.

Az elfogadott költségvetés alapján Szarvasgede Község Önkormányzatát további hozzájárulási kötelezettség nem terheli.

Általános rendelkezések

13.§ A képviselő-testületi tagok tiszteletdíját 13.000 Ft/hó/fő összegben állapítják meg.

14.§  Az Önkormányzat és intézményében dolgozó közalkalmazottak részére biztosított juttatások:

Nettó 7.000 forint/hó/fő természetbeni juttatás a teljes munkaidőben foglalkoztatott közalkalmazottak részére és ennek közterhei.

15.§   Az önkormányzat bevételeit meghatározó díjakat a képviselőtestület a 9. sz. melléklet szerint állapítja meg.

16.§  A települési támogatások részletezését a 10. sz. melléklet tartalmazza.

Költségvetés végrehajtására vonatkozó szabályok

17.§ /1/ Az Önkormányzat és költségvetési szervei bevételi és kiadási előirányzatai évközben megváltoztathatók.

/2/ A képviselő-testület kizárólagos hatáskörébe tartozik a költségvetési rendelet módosítása.

/3/ Ha évközben az Országgyűlés, a Kormány, illetve valamely költségvetési fejezet vagy elkülönített pénzalap az Önkormányzat számára pótelőirányzatot biztosít, arról a Polgármester a képviselő-testületet tájékoztatni köteles. A képviselő-testület legkésőbb a zárszámadási rendelet elfogadásáig dönt a költségvetési rendeletének pótelőirányzatok szerinti módosításáról.

/4/ A költségvetésben bruttó 1.000.000.- Ft feletti felhalmozási, nagyobb karbantartási feladatok, tárgyi eszközök beszerzésének kötelezettségvállalása előtt a képviselő-testület előzetes jóváhagyásával köthető kiviteli, szállítói, szolgáltatási szerződés.

/5/ Pénzügyi előirányzattal nem tervezett, de megvalósításra váró feladatokra pályázati lehetőségek ismeretében a képviselő-testület saját forrást biztosító döntésével vállalható kötelezettség a 2019. évi költségvetésben.

/6/ Az önkormányzat 2019. évi előirányzat-felhasználási ütemtervét a 11. sz. melléklet tartalmazza.

18.§ Az önkormányzati gazdálkodás során a költségvetési rendeletben előirányzott és az évközben létrejött felhalmozási célú hiány finanszírozásának módja a 2018. évi tervezett maradvány igénybevétele. Az önkormányzat működőképességet veszélyeztető helyzet esetén kiegészítő állami támogatási igényt nyújt be a 2019. évi költségvetésről szóló 2018. évi L. törvény  3. sz. melléklet 10. pontja alapján.

19.§   A költségvetési szervek saját előirányzat módosítási hatáskörükben a bevételi és kiadási előirányzatuk fő összegét, a kiemelt előirányzatokat és a megfelelő részelőirányzatokat felemelhetik a tervezett előirányzatot meghaladó többletbevételükből (pl. pályázat útján nyert összeggel). A költségvetési szervek a saját hatáskörben végrehajtott előirányzat változtatást 8 napon belül kötelesek a jegyzőhöz írásban bejelenteni, aminek előkészítéséről a polgármester a Képviselő-testületet 30 napon belül tájékoztatja.

20.§ A képviselő-testület a polgármester hatáskörébe utalja a közfoglalkoztatással kapcsolatos megállapodások megkötését, pályázati bevételek felhasználását a pályázott összeg és elfogadott saját forrás erejéig. Az előirányzat átcsoportosítási jogkört a 12. sz. melléklet tartalmazza.

Záró rendelkezés

21. § E rendelet kihirdetést követő napon lép hatályba, rendelkezéseit azonban 2019. január 1-től kell alkalmazni.

                           Kovács Ottó Béla                                            dr. Tóth Gabriella

                              polgármester                                                        jegyző