Szarvasgede Község Önkormányzata Képviselő-testületének 2/2020. (II. 14.) önkormányzati rendelete
az Önkormányzat 2020. évi költségvetéséről
Hatályos: 2020. 02. 14- 2023. 03. 31Szarvasgede Község Önkormányzata Képviselő-testülete 2/2020 (II.14.) önkormányzati rendelete
az Önkormányzat 2020. évi költségvetéséről
2020-02-14-tól
Szarvasgede Község Önkormányzata Képviselő-testülete az Alaptörvény 32. cikk (1) bekezdés a) és f) pontjában meghatározott feladatkörében eljárva a következőket rendeli el:
A rendelet hatálya
1.§ A rendelet hatálya kiterjed Szarvasgede Község Önkormányzatára, valamint az Önkormányzat költségvetési szervére.
2.§ Az Önkormányzat költségvetésének címrendjét az alábbiak szerint állapítja meg:
/1/ Önkormányzat: az önkormányzati költségvetésében szereplő feladatra tervezett előirányzatok.
/2/ Önkormányzat költségvetési szerve:
a./ Szarvasgedei Csicsergő Óvoda,
mely intézmény a költségvetésben külön címet alkot.
Az Önkormányzat és költségvetési szervének
2020. évi összesített bevételei és kiadásai költségvetési mérlege
3.§ /1/ A Képviselő-testület az Önkormányzat - beleértve a költségvetési szervét - 2020. évi önkormányzatra összesített
a./ Tárgyévi költségvetési bevételi főösszegét 60.068.000 forintban
b./ Tárgyévi költségvetési kiadási főösszegét 215.734.000 forintban
c./ Költségvetési egyenlegét, hiányát 155.666.000 forintban
állapítja meg.
/2/ Az Önkormányzat összevont költségvetési mérlegét az 1/a. sz. melléklet tartalmazza.
/3/ Az Önkormányzat összesített költségvetési bevételeinek és kiadásainak mérlegszerű bemutatásának részletezését az 1/b. sz. melléklet tartalmazza.
Tárgyévi összesített költségvetési bevétele 60.068.000 forint
Ebből:
működési célú támogatások bevételei 40.126.000 forint
közhatalmi bevétel 8.000.000 forint
működési bevétel 1.942.000 forint
működési célú átvett pénzeszköz 10.000.000 forint
Finanszírozási bevétel 155.666.000 forint
Ebből:
működési célú maradvány 155.666.000 forint
felhalmozási célú maradvány 0 forint
Tárgyévi összesített költségvetési kiadások 215.734.000 forint
Ebből:
Működési költségvetési kiadások 68.012.000 forint
Felhalmozási kiadások: 120.054.000 forint
Finanszírozási kiadás: 27.668.000 forint
A költségvetési bevételek és költségvetési kiadások költségvetési szervenkénti részletezését az 1/c. sz. melléklet tartalmazza.
/4/ A költségvetési hiány belső finanszírozással az előző évi maradvány igénybevételével történik.
/5/ Az állami támogatások 2020. évi összegét a 2/a. sz. melléklet, a Szarvasgedei Csicsergő Óvoda állami támogatásának részletezését a 2/b. melléklet tájékoztató jelleggel tartalmazzák.
/6/Az Uniós támogatással megvalósuló programokat, projekteket a 3.sz. melléklet tartalmazza.
4. § Költségvetési létszámkeret Önkormányzati szinten: Az Önkormányzat összesített létszámkeretét a képviselő-testület 16 főben állapítja meg az 5.§ /5/ bekezdése és 6.§ /4/ bekezdése szerinti tartalommal.
Az önkormányzat és költségvetési szervei bevételeinek és kiadásainak, valamint a létszámok meghatározása
A 3. §-ban megállapított bevételek közül az intézményi tevékenységi és az egyéb bevételeket, a támogatásokat, valamint a támogatásértékű bevételeket, a költségvetési szervenkénti kiadási előirányzatokat, a felhalmozási kiadásokat, a létszámkeretet az alábbiak szerint állapítja meg:
Önkormányzat költségvetése
5.§ /1/ Az Önkormányzat bevételi és kiadási előirányzata tartalmazza költségvetési szervhez nem tartozó feladatra tervezett tevékenységek bevételi és kiadási előirányzatait és költségvetési szerve támogatását.
/2/ Az Önkormányzat költségvetési tárgyévi bevétele 188.503.000 forint
Ebből:
Költségvetési bevétel 59.363.000 forint
Finanszírozási bevétele
(előző évi maradvány igénybevétele) 129.140.000 forint
/3/ Az Önkormányzat költségvetési kiadása: 188.503.000 forint
Ebből:
Működési kiadások 40.781.000 forint
Felhalmozási kiadások 120.054.000 forint
Finanszírozási kiadások 27.668.000 forint
/4/ Bevételek és kiadások előirányzat csoportonkénti részletezését a 4. sz. melléklet, feladatonkénti részletezését a 5. sz. és 6. sz. mellékletek tartalmazzák.
/5/ Az önkormányzat feladatain tervezett tevékenységek engedélyezett létszámkerete:
9 fő. Ebből:
a) Önkormányzati feladatra: 3 fő
(1 fő polgármester, 1 fő szociális gondozó, 1 fő falugondnok)
b) Közfoglalkoztatott feladatra: 6 fő
A közfoglalkoztatás feladatra tervezett kiadás és bevétel a jelenleg megkötött hatósági szerződés adatait tartalmazza.
/6/ Az önkormányzatnak hitelállománya nincs.
Szarvasgedei Csicsergő Óvoda költségvetése
6.§ /1/ A Szarvasgedei Csicsergő Óvoda előirányzat csoportonként és kiemelt előirányzatonkénti költségvetését a 7/a sz. melléklet tartalmazza.
/2/ Az Óvoda tárgyévi bevétele 27.231.000 forint
Ebből:
Költségvetési bevétel 705.000 forint
Finanszírozási bevétel 26.526.000 forint
Önkormányzat költségvetési támogatása 26.308.000 forint
Előző évi működési célú maradvány 218.000 forint
Egyéb működési célú támogatás 0 forint
/3/ Az Óvoda tárgyévi kiadása 27.331.000 forint
Ebből:
Működési kiadások 27.331.000 forint
Felhalmozási kiadás 0 forint
/4/ Szarvasgedei Csicsergő Óvoda engedélyezett létszámkerete 7 fő, ebből 2 fő óvodapedagógus, 1 fő dajka, 1 fő konyhai kisegítő, 3 fő közfoglalkoztatott.
/5/ Bevételek és kiadások előirányzat csoportonkénti, valamint feladatonkénti részletezését a 7/b. sz. melléklet tartalmazza.
Több éves kihatással járó feladatok
7.§ /1/ Az önkormányzat több éves kihatással járó feladatainak előirányzatát éves bontásban a 8/a. sz. melléklet szerint fogadja el a képviselő-testület.
/2/ A 2011. évi CXCV. törvény 29/A.§ b) pontja szerinti középtávú tervezésre, valamint a hitelfelvételi korlátra vonatkozó kimutatást a 8/b. sz. melléklet tartalmazza.
/3/ A 2020. évi költségvetés kötelező és önként vállalt feladatok szerinti megbontását a 8/c. sz. melléklet tartalmazza.
Közvetett támogatások
8. § A képviselő-testület közvetett támogatásokat nem határozott meg.
Költségvetési hiány belső finanszírozása
9. § /1/ A költségvetési hiány belső finanszírozással az előző évi maradvány igénybevételével történik.
/2/ Az Önkormányzat 2019. évi maradványa 129.140.000 forint.
A Szarvasgedei Csicsergő Óvoda 2019. évi maradványa 218.000 forint.
A maradványok előirányzat szintjén igénybevételre kerültek a 2020. évi költségvetésben, a maradvány jóváhagyására a 2019. évi zárszámadás keretében kerül sor, mely az igénybevett maradvány összegét módosítja.
Költségvetési tartalék
10.§ Az Önkormányzat 5.383.906 Ft tartalékot képez.
Palotási Közös Önkormányzati Hivatal
költségvetésének elfogadásáról
11. §. /1/ Palotás, Kisbágyon és Szarvasgede Községek Önkormányzatai által közösen fenntartott Palotási Közös Önkormányzati Hivatal 2020. évi költségvetése Palotás Község Önkormányzatának költségvetésről szóló rendeletében egy címet alkot.
/2/ A Palotási Közös Önkormányzati Hivatal 2020. évi költségvetését Szarvasgede Község Önkormányzat Képviselő-testülete együttes ülésen 6/2020.(II.11.) határozatával fogadta el.
/3/ 2020. évi köztisztviselői illetményalap 46.380 Ft. A 2020. évre megállapított köztisztviselői illetménykiegészítés 15%. Alanyi jogú cafetéria juttatás a 2011. évi CXCIX. törvény 151.§-a alapján került megtervezésre, melynek éves összege 2020. évre bruttó 200.000 Ft/év/fő közterhekkel.
Palotás székhellyel működő önkormányzati társulások költségvetéséről
12.§ /1/ A gyermekjóléti és családsegítői feladatatok közös ellátására létrehozott Palotási Mikrotérségi, Gyermekjóléti és Családsegítő Társulás 2020. évi költségvetését a Társulási Tanács 1/2020. (II.11.) határozatával fogadta el.
Az elfogadott költségvetés alapján Szarvasgede Község Önkormányzatát további hozzájárulási kötelezettség nem terheli.
Általános rendelkezések
13.§ A képviselő-testületi tagok tiszteletdíját bruttó 13.000 Ft/hó/fő összegben állapítják meg.
14.§ Az Önkormányzat és intézményében dolgozó közalkalmazottak részére biztosított juttatások:
Nettó 7.000 forint/hó/fő természetbeni juttatás a teljes munkaidőben foglalkoztatott közalkalmazottak részére és ennek közterhei.
15.§ Az önkormányzat bevételeit meghatározó díjakat a képviselőtestület a 9. sz. melléklet szerint állapítja meg.
16.§ A települési támogatások részletezését a 10. sz. melléklet tartalmazza.
Költségvetés végrehajtására vonatkozó szabályok
17.§ /1/ Az Önkormányzat és költségvetési szervei bevételi és kiadási előirányzatai évközben megváltoztathatók.
/2/ A képviselő-testület kizárólagos hatáskörébe tartozik a költségvetési rendelet módosítása.
/3/ Ha évközben az Országgyűlés, a Kormány, illetve valamely költségvetési fejezet vagy elkülönített pénzalap az Önkormányzat számára pótelőirányzatot biztosít, arról a Polgármester a képviselő-testületet tájékoztatni köteles. A képviselő-testület legkésőbb a zárszámadási rendelet elfogadásáig dönt a költségvetési rendeletének pótelőirányzatok szerinti módosításáról.
/4/ A költségvetésben bruttó 1.000.000.- Ft feletti felhalmozási, nagyobb karbantartási feladatok, tárgyi eszközök beszerzésének kötelezettségvállalása előtt a képviselő-testület előzetes jóváhagyásával köthető kiviteli, szállítói szolgáltatási szerződés.
/5/ Pénzügyi előirányzattal nem tervezett, de megvalósításra váró feladatokra pályázati lehetőségek ismeretében a képviselő-testület saját forrást biztosító döntésével vállalható kötelezettség a 2020. évi költségvetésben.
/6/ Az önkormányzat 2020. évi előirányzat-felhasználási ütemtervét a 11. sz. melléklet tartalmazza.
18.§ Az önkormányzati gazdálkodás során a költségvetési rendeletben előirányzott és az évközben létrejött felhalmozási célú hiány finanszírozásának módja a 2019. évi tervezett maradvány igénybevétele. Az önkormányzat működőképességet veszélyeztető helyzet esetén kiegészítő állami támogatási igényt nyújt be a 2020. évi költségvetésről szóló 2019. évi LXXI. törvény 3. sz. melléklet III. pontja alapján.
19.§ A költségvetési szervek saját előirányzat módosítási hatáskörükben a bevételi és kiadási előirányzatuk fő összegét, a kiemelt előirányzatokat és a megfelelő részelőirányzatokat felemelhetik a tervezett előirányzatot meghaladó többletbevételükből (pl. pályázat útján nyert összeggel). A költségvetési szervek a saját hatáskörben végrehajtott előirányzat változtatást 8 napon belül kötelesek a jegyzőhöz írásban bejelenteni, aminek előkészítéséről a polgármester a Képviselő-testületet 30 napon belül tájékoztatja.
20.§ A képviselő-testület a polgármester hatáskörébe utalja a közfoglalkoztatással kapcsolatos megállapodások megkötését, pályázati bevételek felhasználását a pályázott összeg és elfogadott saját forrás erejéig. Az előirányzat átcsoportosítási jogkört a 12. sz. melléklet tartalmazza.
Záró rendelkezés
21. § E rendelet kihirdetést követő napon lép hatályba, rendelkezéseit azonban 2020. január 1-től kell alkalmazni.
Kovács Ottó Béla dr. Tóth Gabriella
polgármester jegyző