Az élet- és vagyonbiztonságot veszélyeztető tömeges megbetegedést okozó SARS-CoV-2 koronavírus-világjárvány következményeinek elhárítása, a magyar állampolgárok egészségének és életének megóvása érdekében a Magyarország Kormánya által a veszélyhelyzet kihirdetéséről és a veszélyhelyzeti intézkedések hatálybalépéséről szóló 27/2021. (I.29.) Korm. rendeletben elrendelt veszélyhelyzetre tekintettel, a katasztrófavédelemről és a hozzá kapcsolódó egyes törvények módosításáról szóló 2011. évi CXXVIII. törvény 46. § (4) bekezdésében, valamint az államháztartásról szóló 2011. évi CXCV. törvény 23.§ (1) bekezdésében kapott felhatalmazás alapján az Alaptörvény 32. cikk (1) bekezdés a) és f) pontjában meghatározott feladatkörében eljárva a következőket rendelem el:

A rendelet hatálya

1.§ A rendelet hatálya kiterjed Szarvasgede Község Önkormányzatára, valamint az Önkormányzat költségvetési szervére.

2.§ Az Önkormányzat költségvetésének címrendjét az alábbiak szerint állapítom meg:

/1/ Önkormányzat: az önkormányzati költségvetésében szereplő feladatra tervezett előirányzatok.

/2/ Önkormányzat költségvetési szerve:

a./ Szarvasgedei Csicsergő Óvoda mely intézmény a költségvetésben külön címet alkot.

Az Önkormányzat és költségvetési szervének

2021. évi összesített bevételei és kiadásai költségvetési mérlege

3.§ /1/ Az Önkormányzat - beleértve a költségvetési szervét -2021. évi önkormányzatra összesített   

a./ Tárgyévi költségvetési bevételi főösszegét    87.132.000 forintban

b./ Tárgyévi költségvetési kiadási főösszegét   136.037.000 forintban
c./  Költségvetési egyenlegét, hiányát              48.905.000 forintban

állapítom meg.

/2/ Az Önkormányzat összevont költségvetési mérlegét az 1/a. sz. melléklet tartalmazza.

/3/ Az Önkormányzat összesített költségvetési bevételeinek és kiadásainak mérlegszerű    bemutatásának részletezését az 1/b. sz. melléklet tartalmazza.

Tárgyévi összesített költségvetési bevétele           87.132.000 forint

Ebből:

működési célú támogatások bevételei                  45.818.000 forint

felhalmozási célú támogatások bevételei              24.614.000 forint

közhatalmi bevétel                                               4.200.000 forint

működési bevétel                                                 2.500.000 forint

működési célú átvett pénzeszköz                        10.000.000 forint

Finanszírozási bevétel                                         48.905.000 forint

Ebből:

működési célú maradvány                                    48.905.000 forint

felhalmozási célú maradvány                                              0 forint

Tárgyévi összesített költségvetési kiadások         136.037.000 forint

Ebből:

Működési költségvetési kiadások                         74.622.000 forint

Felhalmozási kiadások:                                       28.326.000 forint 

Finanszírozási kiadás:                                         33.089.000 forint

A költségvetési bevételek és költségvetési kiadások költségvetési szervenkénti részletezését az 1/c. sz. melléklet tartalmazza.        

/4/ A költségvetési hiány belső finanszírozással az előző évi maradvány igénybevételével történik.

/5/ Az állami támogatások 2021. évi összegét a 2/a. sz. melléklet, a Szarvasgedei Csicsergő Óvoda állami támogatásának részletezését a 2/b. melléklet tájékoztató jelleggel tartalmazzák.

/6/ Az Uniós támogatással megvalósuló programokat, projekteket a 3.sz. melléklet tartalmazza.

4. § Költségvetési létszámkeret önkormányzati szinten: Az Önkormányzat összesített létszámkeretét 13 főben állapítom meg az 5.§ /5/ bekezdése és 6.§ /4/ bekezdése szerinti tartalommal.

Az Önkormányzat és költségvetési szervei bevételeinek és kiadásainak, valamint a létszámok meghatározása

A 3. §-ban megállapított bevételek közül az intézményi tevékenységi és az egyéb bevételeket, a támogatásokat, valamint a támogatásértékű bevételeket, a költségvetési szervenkénti kiadási előirányzatokat, a felhalmozási kiadásokat, a létszámkeretet az alábbiak szerint állapítom meg: 

Önkormányzat költségvetése

5.§ /1/ Az Önkormányzat bevételi és kiadási előirányzata tartalmazza költségvetési szervhez nem tartozó feladatra tervezett tevékenységek bevételi és kiadási előirányzatait és költségvetési szerve támogatását.

/2/ Az Önkormányzat költségvetési tárgyévi bevétele         103.995.000 forint

Ebből:

Költségvetési bevétel                                                        86.468.000 forint

Finanszírozási bevétel
(előző évi maradvány igénybevétele)                                  17.527.000 forint

/3/ Az Önkormányzat költségvetési kiadása:                    103.995.000 forint

Ebből:

Működési kiadások                               42.580.000 forint

Felhalmozási kiadások                          28.326.000 forint
Finanszírozási kiadások                        33.089.000 forint

/4/ Bevételek és kiadások előirányzat csoportonkénti részletezését a 4. sz. melléklet, feladatonkénti részletezését a 5. sz. és 6. sz. mellékletek tartalmazzák.

/5/ Az önkormányzat feladatain tervezett tevékenységek engedélyezett létszámkerete:
8 fő. Ebből:

- Önkormányzati feladatra: 3 fő

(1 fő polgármester, 1 fő szociális gondozó, 1 fő falugondnok)

- Közfoglalkoztatott feladatra: 5 fő

A közfoglalkoztatás feladatra tervezett kiadás és bevétel a jelenleg megkötött hatósági szerződés adatait tartalmazza.

/6/ Az önkormányzatnak hitelállománya nincs.   

Szarvasgedei Csicsergő Óvoda költségvetése

6.§ /1/ A Szarvasgedei Csicsergő Óvoda előirányzat csoportonként és kiemelt előirányzatonkénti költségvetését a 7/a sz. melléklet tartalmazza.

/2/ Az Óvoda tárgyévi bevétele                                32.042.000 forint

Ebből:

Költségvetési bevétel                                                  664.000 forint

Finanszírozási bevétel                                            31.378.000 forint

Önkormányzat költségvetési támogatása                 31.321.000 forint

Előző évi működési célú maradvány                               57.000 forint

Egyéb működési célú támogatás                                           0 forint

/3/ Az Óvoda tárgyévi kiadása                                 32.042.000 forint

Ebből:

Működési kiadások                                                32.042.000 forint

Felhalmozási kiadás                                                             0 forint

/4/ Szarvasgedei Csicsergő Óvoda engedélyezett létszámkerete 5 fő, ebből 2 fő  óvodapedagógus, 1 fő dajka, 1 fő konyhai kisegítő, 1 fő közfoglalkoztatott.

/5/ Bevételek és kiadások előirányzat csoportonkénti, valamint feladatonkénti részletezését a 7/b. sz. melléklet tartalmazza.

Több éves kihatással járó feladatok

7.§ /1/ Az önkormányzat több éves kihatással járó feladatainak előirányzatát éves bontásban a 8/a. sz. melléklet szerint fogadom el.  

/2/ A 2011. évi CXCV. törvény 29/A.§ b) pontja szerinti középtávú tervezésre,  valamint a hitelfelvételi korlátra vonatkozó kimutatást a 8/b. sz. melléklet tartalmazza.

/3/ A 2021. évi költségvetés kötelező és önként vállalt feladatok szerinti megbontását a 8/c. sz. melléklet tartalmazza.

Közvetett támogatások

8.§ Közvetett támogatásokat nem határoztam meg.  

Költségvetési hiány belső finanszírozása

9. § /1/ A költségvetési hiány belső finanszírozással az előző évi maradvány igénybevételével történik.

/2/ Az Önkormányzat 2020. évi maradványa 17.527.000 forint.

A Szarvasgedei Csicsergő Óvoda 2020. évi maradványa 57.000 forint.

A maradványok előirányzat szintjén igénybevételre kerültek a 2021. évi költségvetésben, a maradvány jóváhagyására a 2020. évi zárszámadás keretében kerül sor, mely az igénybevett maradvány összegét módosítja.

Költségvetési tartalék

10.§ Az Önkormányzat 8.900.654 Ft tartalékot képez.

                            Palotási Közös Önkormányzati Hivatal                               

költségvetésének elfogadásáról   

11.§/1/ Palotás, Kisbágyon és Szarvasgede Községek Önkormányzatai által közösen fenntartott Palotási Közös Önkormányzati Hivatal 2021. évi költségvetése Palotás Község Önkormányzatának költségvetésről szóló rendeletében egy címet alkot.

/2/ A Palotási Közös Önkormányzati Hivatal 2021. évi költségvetését Szarvasgede Község Polgármestere 3/2021.(II.11.) határozatával fogadta el. Az elfogadott költségvetés alapján Szarvasgede Község Önkormányzatát további hozzájárulási kötelezettség nem terheli.

/3/ 2021. évi köztisztviselői illetményalap 46.380 Ft. A 2021. évi megállapított köztisztviselői illetménykiegészítés 15%, mérlegképes könyvelői szakképesítési pótlék az illetményalap 40 %-a. Alanyi jogú cafetéria juttatás a 2011. évi CXCIX. törvény 151.§-a, valamint Magyarország 2021. évi központi költségvetéséről szóló 2020. évi XC. törvény 61.§ (4) pontja alapján került megtervezésre, melynek éves összege 2021. évre köztisztviselőnként 400.000 Ft/év közterhekkel.

Palotás székhellyel működő önkormányzati társulások költségvetéséről

12.§  /1/ A gyermekjóléti és családsegítői feladatatok közös ellátására létrehozott Palotási Mikrotérségi Gyermekjóléti és Családsegítő Társulás 2021. évi költségvetését a Társulási Tanács Elnöke  1/2021. (II.9.) határozatával fogadta el.

Az elfogadott költségvetés alapján Szarvasgede Község Önkormányzatát további hozzájárulási kötelezettség nem terheli.

Általános rendelkezések

13.§ A képviselő-testületi tagok tiszteletdíját bruttó 13.000 Ft/hó/fő összegben állapítom meg.

14.§ Az Önkormányzat és intézményében dolgozó közalkalmazottak részére biztosított juttatások:

Nettó 7.000 forint/hó/fő természetbeni juttatás a teljes munkaidőben foglalkoztatott közalkalmazottak részére és ennek közterhei.

15.§ Az önkormányzat bevételeit meghatározó díjakat a 2020. évi szinten a 9. sz. melléklet szerint állapítom meg.

16.§ A települési támogatások részletezését a 10. sz. melléklet tartalmazza.

Költségvetés végrehajtására vonatkozó szabályok

17.§ /1/ Az Önkormányzat és költségvetési szervei bevételi és kiadási előirányzatai évközben megváltoztathatók.

/2/ A képviselő-testület kizárólagos hatáskörébe tartozik a költségvetési rendelet módosítása.

/3/ Ha évközben az Országgyűlés, a Kormány, illetve valamely költségvetési fejezet vagy elkülönített pénzalap az Önkormányzat számára pótelőirányzatot biztosít, arról a Polgármester a képviselő-testületet tájékoztatni köteles. A képviselő-testület legkésőbb a zárszámadási rendelet elfogadásáig dönt a költségvetési rendeletének pótelőirányzatok szerinti módosításáról.

/4/ A költségvetésben bruttó 1.000.000.- Ft feletti felhalmozási, nagyobb karbantartási feladatok, tárgyi eszközök beszerzésének kötelezettségvállalása előtt a képviselő-testület előzetes jóváhagyásával köthető kiviteli, szállítói szolgáltatási szerződés.

/5/ Pénzügyi előirányzattal nem tervezett, de megvalósításra váró feladatokra pályázati lehetőségek ismeretében a képviselő-testület saját forrást biztosító döntésével vállalható kötelezettség a 2021. évi költségvetésben.

/6/ Az önkormányzat 2021. évi előirányzat-felhasználási ütemtervét a 11. sz. melléklet tartalmazza.

18.§ Az önkormányzati gazdálkodás során a költségvetési rendeletben előirányzott és az évközben létrejött felhalmozási célú hiány finanszírozásának módja a 2020. évi tervezett maradvány igénybevétele. Az önkormányzat működőképességet veszélyeztető helyzet esetén kiegészítő állami támogatási igényt nyújt be a 2021. évi költségvetésről szóló 2020. évi XC. törvény 3. sz. melléklet II/5. 2.1.5. pontja alapján.

19.§ A költségvetési szervek saját előirányzat módosítási hatáskörükben a bevételi és kiadási előirányzatuk fő összegét, a kiemelt előirányzatokat és a megfelelő részelőirányzatokat felemelhetik a tervezett előirányzatot meghaladó többletbevételükből (pl. pályázat útján nyert összeggel). A költségvetési szervek a saját hatáskörben végrehajtott előirányzat változtatást 8 napon belül kötelesek a jegyzőhöz írásban bejelenteni, aminek előkészítéséről a polgármester a Képviselő-testületet 30 napon belül tájékoztatja.

20.§ A polgármester hatásköre a közfoglalkoztatással kapcsolatos megállapodások megkötése, pályázati bevételek felhasználása a pályázott összeg és elfogadott saját forrás erejéig. Az előirányzat átcsoportosítási jogkört a 12. sz. melléklet tartalmazza.

Záró rendelkezés

21. § E rendelet kihirdetést követő napon lép hatályba, rendelkezéseit azonban 2021. január 1. napjától kell alkalmazni.

                         Kovács Ottó Béla                                           dr. Tóth Gabriella

                              polgármester                                                       jegyző