Szarvasgede Község Önkormányzata Képviselő-testületének 1/2026. (II. 11.) önkormányzati rendelete

az önkormányzat 2026. évi költségvetéséről

Hatályos: 2026. 02. 12

Szarvasgede Község Önkormányzata Képviselő-testületének 1/2026. (II. 11.) önkormányzati rendelete

az önkormányzat 2026. évi költségvetéséről

2026.02.12.

[1] A Magyarország helyi önkormányzatairól szóló 2011. évi CLXXXIX. törvény 111. § (2) bekezdés értelmében Szarvasgede Község Önkormányzata 2026. évi költségvetési célja, hogy a kötelező feladatainak ellátáshoz a tervezett bevételek fedezzék a felmerülő kiadásokat, azaz megőrizze fizetőképességét és biztosítva legyen a költségvetési egyensúly.

[2] Szarvasgede Község Önkormányzatának Képviselő-testülete az Alaptörvény 32. cikk (2) bekezdésében meghatározott eredeti jogalkotói hatáskörében, az Alaptörvény 32. cikk (1) bekezdés f) pontjában meghatározott feladatkörében, a Magyarország 2026. évi központi költségvetéséről szóló 2025. évi LXIX. törvény 63. § (4) bekezdésében, az államháztartásról szóló 2011. évi CXCV. törvény, az államháztartásról szóló törvény végrehajtásáról szóló 368/2011. (XII.31.) Kormányrendelet, a jogalkotásról szóló 2010. évi CXXX. törvény alapján az Önkormányzat 2026. évi költségvetéséről a következőket rendeli el:

1. A rendelet hatálya

1. § A rendelet hatálya kiterjed Szarvasgede Község Önkormányzatának Képviselő-testületére (a továbbiakban: Képviselő-testület), és annak bizottságaira, valamint a helyi önkormányzat költségvetési szerveire.

2. § Szarvasgede Község Önkormányzata (a továbbiakban: önkormányzat) gazdasági szervezettel nem rendelkező költségvetési szervei: a Szarvasgedei Csicsergő Óvoda,

2. Az Önkormányzat 2026. évi összesített költségvetési bevételei és költségvetési kiadásai

3. § (1) A Képviselő-testület az önkormányzat 2026. évi összesített költségvetésének bevételi főösszegét 273 500 813 Ft-ban, konszolidált költségvetésének bevételi főösszegét 221 181 191 Ft-ban állapítja meg.

(2) A Képviselő-testület az önkormányzat 2026. évi összesített költségvetésének kiadási főösszegét 273 500 813 Ft-ban, konszolidált költségvetésének kiadási főösszegét 221 181 191 Ft-ban állapítja meg.

(3) A Képviselő-testület az önkormányzat 2026. évi összesített költségvetési bevételi és kiadási kiemelt előirányzatait mérlegszerűen, egymástól elkülönítetten, de – a finanszírozási műveleteket is figyelembe véve – együttesen a rendelet 1. melléklete szerint fogadja el.

(4) A Képviselő-testület az önkormányzat 2026.évi költségvetésének bevételi és kiadási kiemelt előirányzatait - költségvetési szervenként összesített - kötelező feladatok, önként vállalt feladatok, állami (államigazgatási) feladatok szerinti bontásban a 2. melléklet szerint fogadja el.

3. A Szarvasgedei Csicsergő Óvoda 2026. évi költségvetési bevételei és költségvetési kiadásai

4. § (1) A Képviselő-testület a Szarvasgedei Csicsergő Óvoda 2026. évi gazdálkodásához kapcsolódó bevételi főösszegét 54 764 122 Ft-ban, konszolidált bevételi főösszegét 2 444 500 Ft-ban állapítja meg.

(2) A Képviselő-testület a Szarvasgedei Csicsergő Óvoda 2026. évi gazdálkodásához kapcsolódó kiadási főösszegét – a konszolidált kiadási főösszeggel egyezően – 54 764 122 Ft-ban állapítja meg.

(3) A Képviselő-testület a Szarvasgedei Csicsergő Óvoda 2026. évi gazdálkodásához kapcsolódó bevételeit és kiadásait kiemelt előirányzatonként, a rovatrendnek megfelelően, kormányzati funkció szerint besorolt alaptevékenységenként a rendelet 3. melléklete szerint fogadja el.

4. Az Szarvasgede Község Önkormányzata 2026. évi intézményi költségvetési bevételei és költségvetési kiadásai

5. § (1) A Képviselő-testület a Szarvasgede Község Önkormányzat intézményi költségvetése 2026. évi gazdálkodásához kapcsolódó bevételi főösszegét – a konszolidált bevételi főösszeggel egyezően 218 736 691 Ft-ban állapítja meg.

(2) A Képviselő-testület a Szarvasgede Község Önkormányzat intézményi költségvetése 2026. évi gazdálkodásához kapcsolódó kiadási főösszegét 218 736 691 Ft-ban, konszolidált kiadási főösszegét 166 417 069 Ft-ban állapítja meg.

(2) A Képviselő-testület a Szarvasgede Község Önkormányzat intézményi költségvetés 2026. évi gazdálkodásához kapcsolódó bevételeit és kiadásait kiemelt előirányzatonként, a rovatrendnek megfelelően, kormányzati funkció szerint besorolt alaptevékenységenként a rendelet 4. melléklete szerint fogadja el.

5. Engedélyezett létszám

6. § (1) A Képviselő-testület az Önkormányzat és költségvetési szervei engedélyezett létszámát a rendelet 5. melléklete szerint határozza meg.

(2) Szarvasgede Község Önkormányzatánál és költségvetési szervénél a létszámnövekedést csak a képviselőtestület engedélyezheti.

(3) Az átmenetileg betöltetlen álláshelyre jutó személyi juttatások előirányzatával úgy kell gazdálkodni, hogy az álláshely az év bármely időpontjában betölthető legyen.

6. Költségvetési egyenleg

7. § (1) A Képviselő-testület az önkormányzat 2026. évi összesített költségvetési bevételeinek és költségvetési kiadásainak egyenlegét 0 Ft-tal állapítja meg melyen belül

a) -20 967 907 Ft a működési költségvetés egyenlege,

b) -92 329 000 Ft a felhalmozási költségvetés egyenlege és

c) 113 296 907 Ft a finanszírozási egyenleg.

(2) Az önkormányzat összesített költségvetése belső hiányának finanszírozására az előző év költségvetési maradványának igénybevétele szolgál

(3) Az előző évi költségvetési maradvány igénybevétele 116 000 000 Ft.

(4) Az előző évi államháztartáson belüli megelőlegezés visszafizetése 2 703 093 Ft.

8. § A költségvetési maradvány elszámolására és felhasználására vonatkozóan az államháztartásról szóló 2011. évi CXCV. törvény (a továbbiakban: Áht.) és az államháztartásról szóló törvény végrehajtásáról szóló 368/2011. (XII.31.) Korm. rendelet (továbbiakban: Ávr.) előírásai szerint kell eljárni.

7. Felhalmozási célok, önkormányzati tulajdonú gazdasági társaság

9. § A Képviselő-testület az Önkormányzat 2026. évi felhalmozási kiadásainak célonkénti és feladatonkénti részletezését a 6. melléklet szerint hagyja jóvá.

10. § (1) A Képviselő-testület a Magyarország gazdasági stabilitásáról szóló 2011. évi CXCIV. törvény 10. §-ával meghatározott adósságot keletkeztető ügyletet 2026-ben nem tervez.

(2) A Képviselő-testület a 2026. évi saját bevételeit – összhangban az adósságot keletkeztető ügyletekhez történő hozzájárulás részletes szabályairól szóló 353/2011. (XII. 30.) Korm. rendelet 2. § (1) bekezdésével – a 7. melléklet szerint állapítja meg.

(3) Az Önkormányzat az Európai Unió által finanszírozott támogatással megvalósuló projektjére vonatkozó adatokat a 8. melléklet tartalmazza.

(4) Az Önkormányzatnak nincs a helyi önkormányzat kizárólagos vagy többségi tulajdoni részesedésével működő, utolsó lezárt üzleti év szerint 30 milliárd forintot meghaladó mérleg-főösszegű gazdasági társasága.

(5) Az Önkormányzatnak a helyi önkormányzat kizárólagos vagy többségi tulajdoni részesedésével működő, utolsó lezárt üzleti év szerint 30 milliárd forintot meghaladó mérleg főösszegű gazdasági társasággal – kötelező önkormányzati feladatellátásra – kötött közszolgáltatási szerződésből eredő, az érintett gazdasági társaság önkormányzat által nem vitatott, a költségvetés tervezésekor fennálló - Áht. 23. § (2) bekezdés i) pontjával meghatározott - követelése nincs.

8. Költségvetési tartalékok

11. § (1) A Képviselő-testület az Önkormányzat összesített tartalékát 5 400 000 Ft-ban állapítja meg, mely az év közben váratlanul jelentkező, költségvetésbe be nem épített kiadások fedezetéül szolgál.

(2) Az (1) bekezdésben megállapított összesített tartalékból az általános tartalék 5 400 000 Ft.

(3) Az általános tartalék felett az (4) bekezdés kivételével a Képviselő-testület rendelkezik.

(4) A Képviselő-testület – a soron következő testületi ülésen történő utólagos tájékoztatás kötelezettségével – felhatalmazza a polgármestert, hogy az általános tartalék terhére alkalmanként 1 000 000,- Ft összegig rendelkezzen.

(5) A (1) bekezdésben megállapított összesített tartalékból a Képviselő-testület céltartalékot nem képez.

9. Az előirányzat módosítása

12. § (1) Az Önkormányzat, valamint költségvetési szervei bevételi és kiadási előirányzatai év közben megváltoztathatóak. Az előirányzat módosítás nem érintheti az Országgyűlés kizárólagos – költségvetési törvényben – felsorolt, illetve a Kormány előirányzat-módosítási hatáskörébe tartozó előirányzatokat.

(2) A költségvetési szervek intézményi költségvetései közötti előirányzat átcsoportosítás joga a Képviselő-testület kizárólagos hatáskörébe tartozik.

(2) A költségvetési rendelet módosítására a polgármester az Áht.-ban és az Ávr.-ben szabályozottak szerint tesz javaslatot.

(4) Az átruházott hatáskörben hozott döntések a Képviselő-testület által előzetesen jóváhagyottnál nagyobb kiadással nem járhatnak.

(5) A rendelet az Áht. 34. § (2) bekezdése alapján felhatalmazza a polgármestert a helyi önkormányzat intézményi költségvetésén belül a bevételi és kiadási előirányzatok módosítására és a kiadási előirányzatok közötti átcsoportosításra. A polgármester az átruházott átcsoportosítási jogkörben meghozott intézkedéseiről a képviselőtestületet haladéktalanul tájékoztatja.

13. § (1) Amennyiben a költségvetési év közben az Országgyűlés, a Kormány, illetve valamely költségvetési fejezet vagy elkülönített állami pénzalap az önkormányzat számára pótelőirányzatot biztosít, arról a polgármester a Képviselő-testületet negyedévente tájékoztatni köteles.

(2) Az önkormányzat költségvetési szervei a jóváhagyott kiemelt előirányzatokon belül a részelőirányzatoktól – az Ávr.-ben foglaltak figyelembevételével – előirányzat módosítás nélkül is eltérhetnek. Az előirányzat módosítás, átcsoportosítás nem irányulhat az előirányzat módosítási kötelezettség nélkül teljesülő előirányzatok jóváhagyott céltól eltérő csökkentésére.

(3) A polgármester az előirányzat módosítására benyújtott javaslatban, valamint a pótelőirányzatot igénylő előterjesztésben tájékoztatja a Képviselő-testületet a kiadási többlet egyszeri (csak az adott költségvetési évben érvényesülő) vagy tartós (a költségvetési előirányzatokba véglegesen beépülő) jellegéről.

(4) A tartós jellegű előirányzat növekményből eredő, további költségvetési éveket érintő hatásokat be kell mutatni a döntés előkészítés során.

(2) A Képviselő-testület a tárgyévet megelőző év rendelkezésre álló tényadatának feltüntetése mellett azonos szerkezetben, átlátható módon és észszerű részletezettséggel a tárgyévi előirányzat-módosítások, előirányzat-átcsoportosítások összegszerű változásait a 9. melléklet szerint hagyja jóvá.

10. A költségvetési szervek gazdálkodása

14. § (1) Az Önkormányzat által létesített, vagy fenntartott költségvetési szerv kiadási előirányzatát nem lépheti túl, kivéve, ha az államháztartás más alrendszereitől, alapítványból és saját tevékenységéből származó nem tervezett bevételt ér el.

(2) Az önkormányzatnak és az általa alapított költségvetési szerveknek az általános forgalmi adóval együttesen számított 2.500.000,-Ft összeget meghaladó beszerzés, szolgáltatás vásárlás esetén legalább három gazdálkodó szervezettől kell írásos árajánlatot kérni.

(3) A költségvetési szervek a jóváhagyott bevételi előirányzaton felüli többletbevételt és a külön jogszabályban szabályozott felülvizsgálatot követően jóváhagyott, előző évi előirányzati maradványát kizárólag a Képviselő-testület döntése után használhatják fel.

(3) A költségvetési szerv vezetője felelős az intézmény gazdálkodásának szabályszerűségéért, az intézmény számára előírt bevételi terv teljesítéséért, a gazdálkodásról készült információk valódiságáért, valamint az előirányzat módosítások e rendeletben meghatározott időpontban történő Képviselő-testület elé terjesztéséért.

(5) A 2026. január 1. és jelen költségvetési rendelet elfogadása közötti időszakban (átmeneti gazdálkodás időszakban) beszedett bevételeket és teljesített kiadásokat jelen rendelet tartalmazza.

11. Költségvetési többlet

15. § (1) Az önkormányzati gazdálkodás során az év közben létrejött költségvetési többletet (felhalmozási vagy működési jellegű) – átmenetileg, vagy tartósan rendelkezésre álló szabad pénzeszköz – pénzlekötés útján hasznosítható.

(2) Az (1) bekezdés szerinti hasznosítással kapcsolatos szerződések, illetve pénzügyi műveletek lebonyolítását a Képviselő-testület a Polgármester hatáskörébe utalja. A Polgármester a megtett intézkedésről a soron következő előirányzat-módosítással egyidejűleg tájékoztatást ad a Képviselő-testület számára.

(3) Értékpapír vásárlásról a Képviselő-testület esetenként dönt.

12. Pénzellátás

16. § (1) Az Önkormányzat gazdálkodásának végrehajtó szerve az Szarvasgede Közös Önkormányzati Hivatal.

(2) A költségvetési kiadások fedezetét a Képviselő-testület előirányzat felhasználási ütemtervnek megfelelően biztosítja.

17. § (1) Az Önkormányzat költségvetéséből nyújtott, nem normatív, céljellegű, fejlesztési támogatások kedvezményezettjeinek nevére, a támogatás céljára, összegére, továbbá a támogatási program megvalósítási helyére vonatkozó adatokat az Szarvasgede Község Önkormányzatának hivatalos honlapján közzé kell tenni, legkésőbb a döntés meghozatalát követő 60. napig.

(2) A közzétételre nem kerül sor, ha – az (1) bekezdésben meghatározott határidő előtt – a támogatást visszavonják, vagy arról a kedvezményezett lemond.

18. § (1) Az Önkormányzat pénzeszközei felhasználásával, az Önkormányzathoz tartozó vagyonnal történő gazdálkodással összefüggő – a nettó ötmillió forintot elérő, vagy azt meghaladó értékű – árubeszerzésre, építési beruházásra, szolgáltatás-megrendelésre, vagyonértékesítésre, vagyonhasznosításra, vagyon vagy vagyoni értékű jog átadására, valamint koncesszióba adásra vonatkozó szerződések megnevezését (típusát), tárgyát, a szerződést kötő felek nevét, a szerződés értékét, határozott időre kötött szerződések esetében annak időtartamát, valamint az említett adatok változásait közzé kell tenni a szerződés létrejöttét követő 60 napon belül. A közzétételről az önkormányzati költségvetési szerv nevében szerződést kötő személy gondoskodik.

(2) A szerződés értéke alatt a szerződés tárgyáért kikötött – általános forgalmi adó nélkül számított – ellenszolgáltatást kell érteni, ingyenes ügylet esetén pedig a vagyon piaci vagy könyv szerinti értéke közül a magasabb összeget kell figyelembe venni. Az időszakonként visszatérő – egy évnél hosszabb időtartamra kötött – szerződéseknél az érték kiszámításakor az ellenszolgáltatás egy évre számított összegét kell alapul venni. Az egy költségvetési évben ugyanazon szerződő féllel kötött azonos tárgyú szerződések értékét az (1) bekezdés szerinti közzétételi kötelezettség szempontjából egybe kell számítani.

13. Cafetéria juttatás

19. § (1) A Képviselő-testület az önkormányzat és az általa alapított és fenntartott költségvetési szervekkel közalkalmazotti jogviszonyban, vagy munkaviszonyban álló foglalkoztatottak részére – kivéve a közfoglalkoztatottakat - cafetéria juttatást biztosít.

(2) A Képviselő-testület az önkormányzattal – kivéve a közfoglalkoztatás keretében alkalmazott munkavállalókat –, az óvodával 2026-ben nettó 216 000 Ft--os cafetéria keretet biztosít.

(3) Részmunkaidőben, vagy egy évnél rövidebb időtartamú jogviszony esetén a cafetéria keret időarányos részére jogosult a foglalkoztatott.

(4) A cafetéria keret biztosít fedezetet az egyes juttatásokhoz kapcsolódó, a juttatást teljesítő munkáltatót terhelő közterhek megfizetésére.

(5) Nem jogosultak a foglalkoztatottak a cafetéria juttatásra arra az időszakra, amikor távollétük ideje meghaladja a 30 naptári napot és illetményre/munkabérre, vagy távolléti díjra nem jogosultak.

14. Vegyes és záró rendelkezések

20. § (1) A Képviselő-testület a 2027. évi költségvetési rendeletének hatályba lépéséig felhatalmazza a polgármestert, hogy a 2027. évi költségvetés gazdálkodásának zavartalan megkezdéséhez, az önkormányzatot a jogszabályok alapján megillető bevételeket beszedje és az előző évi kiadási előirányzaton belül a kiadásokat időarányosan teljesítse.

(2) Az önkormányzat a költségvetési szervénél dolgozó munkavállalói számára a munkábajárással kapcsolatos költségeket, bérlettel történő elszámolás esetén 86 %-ban, személygépkocsival történő munkábajárás esetén 30 Ft/km-ben téríti meg.

21. § A rendelet rendelkezéseit 2026. január 1-től kell alkalmazni.

22. § Ez a rendelet 2026. február 12-én lép hatályba, és 2030. december 31-én hatályát veszti.

1. melléklet az 1/2026. (II. 11.) önkormányzati rendelethez

Kimutatás a Szarvasgede Község Önkormányzata 2026. évi összesített költségvetésének bevételi és kiadási kiemelt előirányzatairól és a költségvetési egyenlegekről

Sor- szám	Rovat- rend	Előirányzatcsoport	ÖSSZESEN	Rovat-rend	Előirányzatcsoport	ÖSSZESEN
Sor- szám	A	B	C	D	E	F
1.	B1	Működési célú támogatások államháztartáson belülről	74 990 691	K1	Személyi juttatások	64 144 862
2.	B2	Közhatalmi bevételek	0	K2	Munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó	7 499 586
3.	B3	Közhatalmi bevételek	24 520 000	K3	Dologi kiadások	43 854 650
4.	B4	Működési bevételek	5 670 500	K4	Ellátottak pénzbeli juttatásai	2 000 000
5.	B5	Felhalmozási bevételek	0	K5	Egyéb működési célú kiadások	8 650 000
6.	B6	Működési célú átvett pénzeszközök	0	K6	Beruházások	19 939 000
7.	B7	Felhalmozási célú átvett pénzeszközök	0	K7	Felújítások	72 390 000
8.				K8	Egyéb felhalmozási célú kiadások	0
9.	B8	Finanszírozási bevételek	168 319 622	K9	Finanszírozási kiadások	55 022 715
10.		- ebből központi irányítószervi támogatás	52 319 622		- ebből központi irányítószervi támogatás folyósítása	52 319 622
11.		- ebből egyéb finanszírozási bevétel	116 000 000		- ebből egyéb finanszírozási kiadás	2 703 093
12.		Finanszírozási egyenleg:	113 296 907
13.		Működési bevételek(B1+B3+B4+B6)	105 181 191		Működési kiadások(K1+K2+K3+K4+K5)	126 149 098

14.		Működési költségvetés egyenlege:	-20 967 907

15.		Felhalmozási bevételek (B2+B5+B7)	0		Felhalmozási kiadások (K6+K7+K8)	92 329 000

16.		Felhalmozási költségvetés egyenlege:	-92 329 000

17.		KÖLTSÉGVETÉSI BEVÉTELEK MINDÖSSZESEN (B - B7):	105 181 191		KÖLTSÉGVETÉSI KIADÁSOK MINDÖSSZESEN (K - K8):	218 478 098

18.		Költségvetési egyenleg:	-113 296 907


19.	B	BEVÉTELEK MINDÖSSZESEN (B1+…+B8):	273 500 813	K	KIADÁSOK MINDÖSSZESEN (K1+…+K9):	273 500 813

20.		KONSZOLIDÁLT BEVÉTELEK MINDÖSSZESEN: (B - B818)	221 181 191		KONSZOLIDÁLT KIADÁSOK MINDÖSSZESEN: (K - K915)	221 181 191

2. melléklet az 1/2026. (II. 11.) önkormányzati rendelethez

Kimutatás a Szarvasgede Község Önkormányzata kiemelt előirányzatok kötelező feladatok, önként vállalt feladatok, állami (államigazgatási) feladatok szerinti megoszlásáról - 2026.

			Szarvasgedei Csicsergő Óvoda				Szarvasgede Község Önkormányzat				Összesített önkormányzati költségvetés
	Rovat- rend	Előirányzatcsoport / Kiemelt előirányzat szerinti bontás		kötelező feladat	önként vállalt feladat	állam igazgatási feladat		kötelező feladat	önként vállalt feladat	állam igazgatási feladat		kötelező feladat	önként vállalt feladat	állam igazgatási feladat
	A	B	G	H	I	J	S	T	U	V	W	X	Y	Z
1.	K1	Személyi juttatások	33 267 122	33 267 122	-	-	30 877 740	30 877 740	-	-	64 144 862	64 144 862	-	-
2.	K2	Munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó	3 500 000	3 500 000	-	-	3 999 586	3 999 586	-	-	7 499 586	7 499 586	-	-
3.	K3	Dologi kiadások	15 838 000	15 838 000	-	-	28 016 650	28 016 650	-	-	43 854 650	43 854 650	-	-
4.	K4	Ellátottak pénzbeli juttatásai	-	-	-	-	2 000 000	2 000 000	-	-	2 000 000	2 000 000	-	-
5.	K5	Egyéb működési célú kiadások	-	-	-	-	8 650 000	8 200 000	450 000	-	8 650 000	8 200 000	450 000	-
6.	K6	Beruházások	2 159 000	2 159 000	-	-	17 780 000	17 780 000	-	-	19 939 000	19 939 000	-	-
7.	K7	Felújítások	-	-	-	-	72 390 000	72 390 000	-	-	72 390 000	72 390 000	-	-
8.	K8	Egyéb felhalmozási célú kiadások	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-
												-	-	-
9.		Működési kiadások (K1+K2+K3+K4+K5)	52 605 122	-	-	-	73 543 976	73 093 976	450 000	-	126 149 098	125 699 098	450 000	-

10.		Felhalmozási kiadások (K6+K7+K8)	2 159 000	-	-	-	90 170 000	90 170 000	-	-	92 329 000	92 329 000	-

11.	K9	Finanszírozási kiadások	-	-	-	-	55 022 715	55 022 715	-	-	55 022 715	55 022 715

12.	K	KIADÁSOK MINDÖSSZESEN (K1+…+K9):	54 764 122	54 764 122	-	-	218 736 691	218 286 691	450 000	-	273 500 813	273 050 813	450 000	-

13.		KONSZOLIDÁLT KIADÁSOK MINDÖSSZESEN: (K - K915)	54 764 122	54 764 122	-	-	166 417 069	165 967 069	450 000	-	221 181 191	220 731 191	450 000	-
											-	-	-
14.	B1	Működési célú támogatások államháztartáson belülről	-	-	-	-	74 990 691	74 990 691	-	-	74 990 691	74 990 691	-
15.	B2	Felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-
16.	B3	Közhatalmi bevételek	-	-	-	-	24 520 000	24 520 000	-	-	24 520 000	24 520 000	-
17.	B4	Működési bevételek	444 500	444 500	-	-	5 226 000	5 226 000	-	-	5 670 500	5 226 000	-
18.	B5	Felhalmozási bevételek	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-
19.	B6	Működési célú átvett pénzeszközök	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-
20.	B7	Felhalmozási célú átvett pénzeszközök	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-
											-	-
21.		Működési bevételek (B1+B3+B4+B6)	444 500	444 500	-	-	104 736 691	104 736 691	-	-	105 181 191	105 181 191
											-	-
22.		Felhalmozási bevételek (B2+B5+B7)	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-
											-	-
23.	B8	Finanszírozási bevételek	54 319 622	54 319 622	-	-	114 000 000	114 000 000	-	-	168 319 622	168 319 622
											-	-
24.	B	BEVÉTELEK MINDÖSSZESEN (B1+…+B8):	54 764 122	54 764 122	-	-	218 736 691	218 736 691	-	-	273 500 813	273 500 813

25.		KONSZOLIDÁLT BEVÉTELEK MINDÖSSZESEN: (B - B816)	2 444 500	2 444 500	-	-	218 736 691	218 736 691	-	-	221 181 191	221 181 191

3. melléklet az 1/2026. (II. 11.) önkormányzati rendelethez

Kimutatás a Szarvasgedei Csicsergő Óvoda 2026. évi intézményi költségvetésének bevételi és kiadási kiemelt előirányzatairól és a költségvetési egyenlegekről

Sor- szám	Rovat- rend	Előirányzatcsoport	ÖSSZESEN	Rovat-rend	Előirányzatcsoport	ÖSSZESEN
Sor- szám	A	B	C	D	E	F
1.	B1	Működési célú támogatások államháztartáson belülről	0	K1	Személyi juttatások	33 267 122
2.	B2	Felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről	0	K2	Munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó	3 500 000
3.	B3	Közhatalmi bevételek	0	K3	Dologi kiadások	15 838 000
4.	B4	Működési bevételek	444 500	K4	Ellátottak pénzbeli juttatásai	0
5.	B5	Felhalmozási bevételek	0	K5	Egyéb működési célú kiadások	0
6.	B6	Működési célú átvett pénzeszközök	0	K6	Beruházások	2 159 000
7.	B7	Felhalmozási célú átvett pénzeszközök	0	K7	Felújítások	0
8.			0	K8	Egyéb felhalmozási célú kiadások	0
9.	B8	Finanszírozási bevételek	54 319 622	K9	Finanszírozási kiadások	0
10.		- ebből központi irányítószervi támogatás	52 319 622		- ebből központi irányítószervi támogatás folyósítása	0
11.		- ebből egyéb finanszírozási bevétel	2 000 000		- ebből egyéb finanszírozási kiadás	0
12.		Finanszírozási egyenleg:	54 319 622
13.		Működési bevételek(B1+B3+B4+B6)	444 500		Működési kiadások(K1+K2+K3+K4+K5)	52 605 122

14.		Működési költségvetés egyenlege:	-52 160 622

15.		Felhalmozási bevételek (B2+B5+B7)	0		Felhalmozási kiadások (K6+K7+K8)	2 159 000

16.		Felhalmozási költségvetés egyenlege:	-2 159 000

17.		KÖLTSÉGVETÉSI BEVÉTELEK MINDÖSSZESEN (B - B7):	444 500		KÖLTSÉGVETÉSI KIADÁSOK MINDÖSSZESEN (K - K8):	54 764 122

18.		Költségvetési egyenleg:	-54 319 622


19.	B	BEVÉTELEK MINDÖSSZESEN (B1+…+B8):	54 764 122	K	KIADÁSOK MINDÖSSZESEN (K1+…+K9):	54 764 122

20.		KONSZOLIDÁLT BEVÉTELEK MINDÖSSZESEN: (B - B818)	2 444 500		KONSZOLIDÁLT KIADÁSOK MINDÖSSZESEN: (K - K915)	54 764 122

4. melléklet az 1/2026. (II. 11.) önkormányzati rendelethez

Kimutatás a Szarvasgede Község Önkormányzata 2026. évi intézményi költségvetésének bevételi és kiadási kiemelt előirányzatairól és a költségvetési egyenlegekről

Sor- szám	Rovat- rend	Előirányzatcsoport	ÖSSZESEN	Rovat-rend	Előirányzatcsoport	ÖSSZESEN
Sor- szám	A	B	C	D	E	F
1.	B1	Működési célú támogatások államháztartáson belülről	74 990 691	K1	Személyi juttatások	30 877 740
2.	B2	Felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről	0	K2	Munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó	3 999 586
3.	B3	Közhatalmi bevételek	24 520 000	K3	Dologi kiadások	28 016 650
4.	B4	Működési bevételek	5 226 000	K4	Ellátottak pénzbeli juttatásai	2 000 000
5.	B5	Felhalmozási bevételek	0	K5	Egyéb működési célú kiadások	8 650 000
6.	B6	Működési célú átvett pénzeszközök	0	K6	Beruházások	17 780 000
7.	B7	Felhalmozási célú átvett pénzeszközök	0	K7	Felújítások	72 390 000
8.				K8	Egyéb felhalmozási célú kiadások	0
9.	B8	Finanszírozási bevételek	114 000 000	K9	Finanszírozási kiadások	55 022 715
10.		- ebből központi irányítószervi támogatás	0		- ebből központi irányítószervi támogatás folyósítása	52 319 622
11.		- ebből egyéb finanszírozási bevétel	114 000 000		- ebből egyéb finanszírozási kiadás	2 703 093
12.		Finanszírozási egyenleg:	58 977 285
13.		Működési bevételek(B1+B3+B4+B6)	104 736 691		Működési kiadások(K1+K2+K3+K4+K5)	73 543 976

14.		Működési költségvetés egyenlege:	31 192 715

15.		Felhalmozási bevételek (B2+B5+B7)	0		Felhalmozási kiadások (K6+K7+K8)	90 170 000

16.		Felhalmozási költségvetés egyenlege:	-90 170 000

17.		KÖLTSÉGVETÉSI BEVÉTELEK MINDÖSSZESEN (B - B7):	104 736 691		KÖLTSÉGVETÉSI KIADÁSOK MINDÖSSZESEN (K - K8):	163 713 976

18.		Költségvetési egyenleg:	-58 977 285


19.	B	BEVÉTELEK MINDÖSSZESEN (B1+…+B8):	218 736 691	K	KIADÁSOK MINDÖSSZESEN (K1+…+K9):	218 736 691

20.		KONSZOLIDÁLT BEVÉTELEK MINDÖSSZESEN: (B - B818)	218 736 691		KONSZOLIDÁLT KIADÁSOK MINDÖSSZESEN: (K - K915)	166 417 069

5. melléklet az 1/2026. (II. 11.) önkormányzati rendelethez

Kimutatás a Szarvasgede Község Önkormányzata és költségvetési szervei 2026. évi engedélyezett létszámairól

	011130	041233	066020	082092	091110	096015	107055	Összesen
Szarvasgede Község Önkormányzata	1	2	0,5	0,5	0	0	1	5
közalkalmazott			0,5	0,5			1	2
választott tisztségviselő	1							1
közfoglalkoztatott		2						2

Szarvasgedei Csicsergő Óvoda	0	0	0	0	3,5	0,5	0	4
Púétv hatálya alá tartozó munkavállalók					3,5			3,5
közalkalmazott						0,5		0,5
ÖSSZESEN	1	2	0,5	0,5	3,5	0,5	1	9

6. melléklet az 1/2026. (II. 11.) önkormányzati rendelethez

Szarvasgede Község Önkormányzata összesített felhalmozási kiadásairól

Megnevezés	Előirányzat összege
A	B
BERUHÁZÁSOK-FELÚJÍTÁSOK

Szarvasgedei Csicsergő Óvoda	2 159 000
- ebből:
udvari fajáték és tároló vásárlás	1 410 335
óvoda kisértékű eszköz beszerzések (nem nevesített)	748 665




Önkormányzat intézményi költségvetése	90 170 000
- ebből:
66 020	90 170 000
Város-, községgazdálkodási egyéb szolgáltatások
Belterületi útfejlesztés Szarvasgede településen	289 909
Önkormányzati épület energetikai korszerűsítése Szarvasgedén	12 922 641
Szarvasgede község belterületi vízrendezése II. ütem	53 556 622
MFP 2025 évi üteme útfelújítás	10 000 000
VKJ 2025 évi üteme kamerarendszer	4 500 000
Egyéb felhalmozási célú eszközvásárlások, felújítási kiadások (nem nevesített)	8 900 828


EGYÉB FELHALMOZÁSI CÉLÚ KIADÁSOK

Felhalmozási célú kiadások mindösszesen:	92 329 000

7. melléklet az 1/2026. (II. 11.) önkormányzati rendelethez

Szarvasgede Község Önkormányzata 2026. évi saját bevételei Az Áht. 23. § (2) bek. g) pontja szerint a 353/2011. (XII.30.) Korm. Rendelet 2. § (1) bekezdése alapján

Sor- szám	Megnevezések	Saját bevétel
Sor- szám	A	B
1	helyi adóból és a települési adóból származó bevétel	24 500 000
2	önkormányzati vagyon és az önkormányzatot megillető vagyoni értékű jog értékesítéséből, hasznosításából származó bevétel	0
3	osztalék, koncessziós díj, hozambevétel	0
4	tárgyi eszköz és az immateriális jószág, részvény, részesedés, vállalat értékesítéséből vagy privatizációból származó bevétel	0
5	bírság, pótlék és díjbevétel	20 000
6	kezesség- illetve garanciavállalással kapcsolatos megtérülés	0
7	Saját bevételek összesen:	24 520 000

8. melléklet az 1/2026. (II. 11.) önkormányzati rendelethez

Kimutatás a Szarvasgede Község Önkormányzata 2026. évben Európai Unió által finanszírozott támogatással megvalósuló projektjeiről

Projekt száma	Projekt neve	Megitélt támogatás	Kiutalt támogatás	2025. december 31.-ig felhasznált összeg	Felhasználható összeg	2026 évre tervezett felhasználás	Intenzitás	Megjegyzés (záró banki egyenleg)
TOP_PLUSZ-1.2.3-21-NG1-2022-00059	Belterületi útfejlesztés Szarvasgede településen	31 350 000	30 324 533	30 034 624	1 315 376	289 909	100	289 909
TOP_PLUSZ-2.1.1-21-NG1-2022-00017	Önkormányzati épület energetikai korszerűsítése Szarvasgedén	85 999 966	83 186 883	70 264 242	15 735 724	12 922 641	100	12 922 641
TOP_PLUSZ-1.2.1-21-NG1-2022-00083	Szarvasgede község belterületi vízrendezése II. ütem	59 740 800	57 786 662	4 230 040	55 510 760	53 556 622	100	53 556 622
						66 769 172

9. melléklet az 1/2026. (II. 11.) önkormányzati rendelethez

Kimutatás I. Szarvasgede Község Önkormányzata 2026. évi összesített költségvetési adatainak tárgyévi változásairól összehasonlító módon a 2025. évi teljesítési adatokkal

Sor- szám	Rovat- rend	Előirányzatcsoport	2025. év	2026. év		Rovat-rend	Előirányzatcsoport	2025. év	2026. év
	Rovat- rend	Előirányzatcsoport	teljesítési adatai	eredeti előirányzatok	hatályos módosított előirányzatok	Rovat-rend	Előirányzatcsoport	teljesítési adatai	eredeti előirányzatok	hatályos módosított előirányzatok
	A	B	C	D	E	F	G	H	I	J
1.	B1	Működési célú támogatások államháztartáson belülről	80 420 467	74 990 691	74 990 691	K1	Személyi juttatások	62 476 893	64 144 862	64 144 862
2.	B2	Felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről	14 472 570	0	0	K2	Munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó	7 152 906	7 499 586	7 499 586
3.	B3	Közhatalmi bevételek	31 453 173	24 520 000	24 520 000	K3	Dologi kiadások	33 947 601	43 854 650	43 854 650
4.	B4	Működési bevételek	4 886 934	5 670 500	5 670 500	K4	Ellátottak pénzbeli juttatásai	1 540 866	2 000 000	2 000 000
5.	B5	Felhalmozási bevételek	1 200 000	0	0	K5	Egyéb működési célú kiadások	5 038 712	8 650 000	8 650 000
6.	B6	Működési célú átvett pénzeszközök	30 000	0	0	K6	Beruházások	1 273 795	19 939 000	19 939 000
7.	B7	Felhalmozási célú átvett pénzeszközök	0	0	0	K7	Felújítások	2 392 295	72 390 000	72 390 000
8.			0	0	0	K8	Egyéb felhalmozási célú kiadások	0	0	0
9.	B8	Finanszírozási bevételek	148 301 010	168 319 622	168 319 622	K9	Finanszírozási kiadások	52 137 246	55 022 715	55 022 715
10.		- ebből központi irányítószervi támogatás	47 902 420	52 319 622	52 319 622		- ebből központi irányítószervi támogatás folyósítása	49 902 420	52 319 622	52 319 622
11.		- ebből egyéb finanszírozási bevétel	100 398 590	116 000 000	116 000 000		- ebből egyéb finanszírozási kiadás	2 234 826	2 703 093	2 703 093
12		Működési bevételek(B1+B3+B4+B6)	116 790 574	105 181 191	105 181 191		Működési kiadások(K1+K2+K3+K4+K5)	110 156 978	126 149 098	126 149 098

13		Felhalmozási bevételek (B2+B5+B7)	15 672 570	0	0		Felhalmozási kiadások (K6+K7+K8)	3 666 090	92 329 000	92 329 000

14		KÖLTSÉGVETÉSI BEVÉTELEK MINDÖSSZESEN (B - B7):	132 463 144	105 181 191	105 181 191		KÖLTSÉGVETÉSI KIADÁSOK MINDÖSSZESEN (K - K8):	113 823 068	218 478 098	218 478 098

15	B	BEVÉTELEK MINDÖSSZESEN (B1+…+B8):	280 764 154	273 500 813	273 500 813	K	KIADÁSOK MINDÖSSZESEN (K1+…+K9):	165 960 314	273 500 813	273 500 813

16		KONSZOLIDÁLT BEVÉTELEK MINDÖSSZESEN: (B - B818)	232 861 734	221 181 191	221 181 191		KONSZOLIDÁLT KIADÁSOK MINDÖSSZESEN: (K - K915)	116 057 894	221 181 191	221 181 191

KIMUTATÁS
II.
Szarvasgede Község Önkormányzata
2026. évi intézményi költségvetési adatainak tárgyévi változásairól összehasonlítható módon a 2025. évi teljesítési adatokkal
										adatok forintban
Sor- szám	Rovat- rend	Előirányzatcsoport	2025. év	2026. év		Rovat-rend	Előirányzatcsoport	2025. év	2026. év
	Rovat- rend	Előirányzatcsoport	teljesítési adatai	eredeti előirányzatok	hatályos módosított előirányzatok	Rovat-rend	Előirányzatcsoport	teljesítési adatai	eredeti előirányzatok	hatályos módosított előirányzatok
	A	B	C	D	E	F	G	H	I	J
1.	B1	Működési célú támogatások államháztartáson belülről	80 420 467	74 990 691	74 990 691	K1	Személyi juttatások	30 747 627	30 877 740	30 877 740
2.	B2	Felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről	14 472 570	0	0	K2	Munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó	3 792 685	3 999 586	3 999 586
3.	B3	Közhatalmi bevételek	31 453 173	24 520 000	24 520 000	K3	Dologi kiadások	23 775 233	28 016 650	28 016 650
4.	B4	Működési bevételek	3 901 646	5 226 000	5 226 000	K4	Ellátottak pénzbeli juttatásai	1 540 866	2 000 000	2 000 000
5.	B5	Felhalmozási bevételek	1 200 000	0	0	K5	Egyéb működési célú kiadások	5 038 712	8 650 000	8 650 000
6.	B6	Működési célú átvett pénzeszközök	0	0	0	K6	Beruházások	1 273 795	17 780 000	17 780 000
7.	B7	Felhalmozási célú átvett pénzeszközök	0	0	0	K7	Felújítások	1 493 520	72 390 000	72 390 000
8.						K8	Egyéb felhalmozási célú kiadások	0	0	0
9.	B8	Finanszírozási bevételek	100 053 004	114 000 000	114 000 000	K9	Finanszírozási kiadások	52 137 246	55 022 715	55 022 715
10.		- ebből központi irányítószervi támogatás		0	0		- ebből központi irányítószervi támogatás folyósítása	49 902 420	52 319 622	52 319 622
11.		- ebből egyéb finanszírozási bevétel	100 053 004	114 000 000	114 000 000		- ebből egyéb finanszírozási kiadás	2 234 826	2 703 093	2 703 093
12		Működési bevételek(B1+B3+B4+B6)	115 775 286	104 736 691	104 736 691		Működési kiadások(K1+K2+K3+K4+K5)	64 895 123	73 543 976	73 543 976

13		Felhalmozási bevételek (B2+B5+B7)	15 672 570	0	0		Felhalmozási kiadások (K6+K7+K8)	2 767 315	90 170 000	90 170 000

14		KÖLTSÉGVETÉSI BEVÉTELEK MINDÖSSZESEN (B - B7):	131 447 856	104 736 691	104 736 691		KÖLTSÉGVETÉSI KIADÁSOK MINDÖSSZESEN (K - K8):	67 662 438	163 713 976	163 713 976

15	B	BEVÉTELEK MINDÖSSZESEN (B1+…+B8):	231 500 860	218 736 691	218 736 691	K	KIADÁSOK MINDÖSSZESEN (K1+…+K9):	119 799 684	218 736 691	218 736 691

16		KONSZOLIDÁLT BEVÉTELEK MINDÖSSZESEN: (B - B818)	231 500 860	218 736 691	218 736 691		KONSZOLIDÁLT KIADÁSOK MINDÖSSZESEN: (K - K915)	69 897 264	166 417 069	166 417 069
KIMUTATÁS
III.
Szarvasgedei Csicsergő Óvoda
2026. évi intézményi költségvetési adatainak tárgyévi változásairól összehasonlítható módon a 2025. évi teljesítési adatokkal
										adatok forintban
Sor- szám	Rovat- rend	Előirányzatcsoport	2025. év	2026. év		Rovat-rend	Előirányzatcsoport	2025. év	2026. év
	Rovat- rend	Előirányzatcsoport	teljesítési adatai	eredeti előirányzatok	hatályos módosított előirányzatok	Rovat-rend	Előirányzatcsoport	teljesítési adatai	eredeti előirányzatok	hatályos módosított előirányzatok
	A	B	C	D	E	F	G	H	I	J
1.	B1	Működési célú támogatások államháztartáson belülről	0	0	0	K1	Személyi juttatások	31 729 266	33 267 122	33 267 122
2.	B2	Felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről	0	0	0	K2	Munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó	3 360 221	3 500 000	3 500 000
3.	B3	Közhatalmi bevételek	0	0	0	K3	Dologi kiadások	10 172 368	15 838 000	15 838 000
4.	B4	Működési bevételek	985 288	444 500	444 500	K4	Ellátottak pénzbeli juttatásai	0	0	0
5.	B5	Felhalmozási bevételek	0	0	0	K5	Egyéb működési célú kiadások	0	0	0
6.	B6	Működési célú átvett pénzeszközök	30 000	0	0	K6	Beruházások	0	2 159 000	2 159 000
7.	B7	Felhalmozási célú átvett pénzeszközök	0	0	0	K7	Felújítások	898 775	0	0
8.						K8	Egyéb felhalmozási célú kiadások	0	0	0
9.	B8	Finanszírozási bevételek	48 248 006	54 319 622	54 319 622	K9	Finanszírozási kiadások	0	0	0
10.		- ebből központi irányítószervi támogatás	47 902 420	52 319 622	52 319 622		- ebből központi irányítószervi támogatás folyósítása
11.		- ebből egyéb finanszírozási bevétel	345 586	2 000 000	2 000 000		- ebből egyéb finanszírozási kiadás
12		Működési bevételek(B1+B3+B4+B6)	1 015 288	444 500	444 500		Működési kiadások(K1+K2+K3+K4+K5)	45 261 855	52 605 122	52 605 122

13		Felhalmozási bevételek (B2+B5+B7)	0	0	0		Felhalmozási kiadások (K6+K7+K8)	898 775	2 159 000	2 159 000

14		KÖLTSÉGVETÉSI BEVÉTELEK MINDÖSSZESEN (B - B7):	1 015 288	444 500	444 500		KÖLTSÉGVETÉSI KIADÁSOK MINDÖSSZESEN (K - K8):	46 160 630	54 764 122	54 764 122

15	B	BEVÉTELEK MINDÖSSZESEN (B1+…+B8):	49 263 294	54 764 122	54 764 122	K	KIADÁSOK MINDÖSSZESEN (K1+…+K9):	46 160 630	54 764 122	54 764 122

16		KONSZOLIDÁLT BEVÉTELEK MINDÖSSZESEN: (B - B818)	1 360 874	2 444 500	2 444 500		KONSZOLIDÁLT KIADÁSOK MINDÖSSZESEN: (K - K915)	46 160 630	54 764 122	54 764 122