Szarvasgede Község Önkormányzata Képviselő-testületének 7/2022. (V. 27.) önkormányzati rendeletének indokolása

az Önkormányzat 2021. évi költségvetésének végrehajtásáról

Hatályos: 2022. 05. 28
az Önkormányzat 2021. évi költségvetésének végrehajtásáról
Végső előterjesztői indokolás
I. Önkormányzati feladatellátás általános értékelése:
Az önkormányzat 2021-ben is a kötelező és az önként vállalt feladatait saját, önállóan működő költségvetési intézményével és vásárolt közszolgáltatások révén látta el, tehát gondoskodott azon feladatok ellátásáról, melyek jogszabályi kötelezettségei.
Az óvodai étkeztetést a pásztói székhelyű Lacibá Konyhája Kft., a szociális étkeztetést Jobbágyi Község Önkormányzata által működtetett főzőkonyháról biztosítjuk. Az ételszállítást Jobbágyiról az Önkormányzat tulajdonában lévő gépjárművel falugondnoki szolgálat keretében oldjuk meg.
Közfoglalkoztatás keretében foglalkoztatottakat elsősorban a közterületek, temetők, parkok, önkormányzati épületek környezetének folyamatos rendben tartására tudtunk alkalmazni.
II. Bevételi források és azok teljesítése:
A bevételek nagy részét továbbra is a központi költségvetésből érkező támogatások, kiegészítések, valamint az önkormányzat működési bevételei adják.
Az Önkormányzat nagy hangsúlyt fektet a különböző pályázati lehetőségek feltárására, ezzel is elősegítve a működési és fejlesztési források növelését.
A központi költségvetés az
állami támogatásokat,
az év közbeni lemondások és pótigénylések figyelembevételével, állami forrásokból különféle jogcímenként utalta az Önkormányzatnak. Az Önkormányzat működésének általános támogatása 8 632 585 forint, a kulturális feladatok támogatása 2021. évben pedig 2 270 000 forint volt. Szociális célú tüzelőanyag vásárlásához 457 200 forint támogatást kaptunk, a szociális ágazati összevont pótlék támogatás pedig 418 386 forint volt. Az önkormányzat 1 020 900 forintot a lakossági víz- és csatornaszolgáltatás támogatására kapott még a központi költségvetésből, melyet tovább utaltunk az ÉRV Zrt.-nek. Az évvégi mutatószám eltérés miatt többlettámogatásban részesült az önkormányzat, vagyis a köznevelési feladatok támogatására 1 040 480 forintot, az egyes szociális és gyermekjóléti feladatok támogatására pedig 67 570 forintot utalt még az önkormányzat bankszámlájára a Magyar Államkincstár 2021-ben. 2020. évi elszámolás alapján az önkormányzatot pótlólagos támogatás illette meg, összege 19 610 forint. 2021-ben a 25 000 főnél nem nagyobb lakosságszámú önkormányzat részére a vállalkozások számára biztosított adókedvezmény miatt kieső iparűzési adóbevétel kompenzálására az ASP Adó Szakrendszerben található 2021. május 17-i napra vonatkozó adatok szerint 140 830 forint támogatás növeli a működési célú költségvetési támogatások és kiegészítő támogatások jogcím összegét.
Közhatalmi bevétele
15 800 099 forint volt az Önkormányzatnak. A települési önkormányzat által 2020. január 1-jétől beszedett gépjárműadó teljes összege a központi költségvetést illeti meg, így 2021. évi gépjárműadó bevételünk nem keletkezett. Magánszemélyek kommunális adójából 1 352 283 forint, iparűzési adóból 14 414 334 forint, egyéb bevételből, késedelmi pótlékból pedig 33 482 forint bevételünk származott.
Intézményi működési bevételei
többek között bérleti díjakból, intézményi ellátási díjakból, továbbszámlázott szolgáltatások bevételéből, kamatbevételekből, az Émász Hálózati Kft. által fizetett kötbérből, valamint a közüzemi díjak visszafizetéséből származó bevételekből teljesült.
Működési célú támogatások államháztartáson belülről jogcímen
a Foglalkoztatási Osztályon keresztül kapott támogatás jelenik meg. A bevétel az önkormányzat esetében 4 220 981 forint, melyből 4 095 431 forint a hosszabb időtartamú közfoglalkoztatás bér ill. dologi kiadások támogatása, 125 550 forint pedig a nyári diákmunka bérjellegű kiadásainak támogatása, az óvoda pedig 553 883 forint támogatásban részesült 2021-ben.
Önkormányzati tulajdonban lévő ingatlanok fejlesztése keretében
felhalmozási célú önkormányzati támogatások
címén érkezett 14 953 259 forint támogatás. A vissza nem térítendő támogatást a közösségi tér felújítási munkálataira, valamint eszközök (asztalok, székek) beszerzésére használtuk fel. Kistelepülési önkormányzati rendezvények támogatása keretében nyertünk támogatást a 2022-ben megrendezésre kerülő Tavaszköszöntő Falunap megrendezésére, melynek összege 1 000 000 forint. 10 240 000 forint összegű támogatást kaptunk a Silvestris és Szilas Gyógynövényfeldolgozó Kft. részéről: a támogatást az adóerőképesség növekedése következtében azon jogcímeken használtuk fel, ahol az állami támogatás összege csökkent a korábbi évekhez képest(egyéb önkormányzati feladatok támogatása, polgármesteri illetmény támogatása, szociális feladatok támogatása, óvodaműködtetés támogatása). Egyéb felhalmozási célú támogatások bevételei között jelentős részt képvisel a KEHOP beruházás megvalósításához kapcsolódóan 2021-ben felhasznált 15 656 410 forint.
III. Kiadások alakulása:
Személyi juttatások, munkaadókat terhelő járulékok
és szociális hozzájárulási adó összesen 38 849 297 forint, melyből az önkormányzat személyi kiadásai 14 679 146 forintot, az óvoda személyi kiadásai pedig 24 170 151 forintot tesz ki.
Dologi kiadás
2021. évben mindösszesen 24 730 027 forint volt. A dologi kiadások tartalmazzák a készletbeszerzéseket, a közüzemi díjakat, a telefondíjat, a kommunikációs szolgáltatások díját, vásárolt élelmezést, szállítási szolgáltatásokat, egyéb dologi kiadásokat.
Ellátottak pénzbeli ellátása:
Itt jelentkeznek az önkormányzati rendszeres pénzbeli ellátások (lakásfenntartási támogatás, óvoda- és iskolakezdési támogatás, temetési települési támogatás, újszülöttek települési támogatása).
2021. évi kifizetések: óvoda és iskolakezdési támogatás 755 000 forint, rendkívüli települési támogatás 331 420 forint, lakásfenntartási támogatás 226 012 forint, temetési települési támogatás 20 000 forint, köztemetés kiadásainak támogatása 163 957 forint.
A rendszeres gyermekvédelmi kedvezményben részesülők /6 fő/ összesen 75 000 forint értékben kerültek támogatásra. A pénzbeli juttatásra a központi költségvetés biztosított fedezetet. Szociális célú tűzifa támogatásban 17 fő részesült.
Beruházások
között szerepel többek között egy flipchart tábla, 6 db parkpad háttámlával, egy bébi hintaülőke, egy sövényvágó, egy konyhabútor a közösségi térbe. Az MFP-ÖTIK/2021 pályázat keretén belül eszközök beszerzésére nyílt lehetőségünk, ilyen pl. olvasó asztalok, székek a közösségi térben. Itt jelenik meg a szennyvízelvezetési- és kezelési fejlesztéshez kapcsolódó 2021. évi kiadások.
A központi, irányító szervi támogatások folyósítása
jogcímen
az önkormányzattól elkülönült intézmény (óvoda) finanszírozása jelenik meg.
Pénzeszköz átadások
az alábbi feladatok ellátáshoz kapcsolódtak:
- Vízmű állami támogatás átutalása: 1 020 900 Ft
- Pásztó Város Önkormányzatának háziorvosi ügyelet: 805 836 Ft
- Zagyvakörnyéki Tel.Szilárdhull. Fejl.Társ. 2021. évi működési hozzájárulás: 105 000 Ft
- Héhalom Önkéntes Tűzoltó Egyesületnek 2021. évi hozzájárulás: 48 480 Ft
- Szarvasgedei Polgárőr Egyesületnek vissza nem térítendő támogatás: 250 000 Ft
- 2020. évi beszámoló elszámolása: 70 280 Ft
- TOP-3.2.1-15-NG1-2016-00055 támogatás fel nem használt része: 187 290 Ft
- Az óvoda által el nem számolt közfoglalkoztatási előleg visszafizetése: 87 851 Ft
IV. Maradvány:
Tárgyévi helyesbített maradványok összesen 35 932 126 Ft.
Önkormányzat tárgyévi maradványa: 35 738 695 Ft
Óvoda tárgyévi maradványa: 193 431 Ft
Jóváhagyásukra, felhasználásukra a zárszámadási rendelet tárgyalásakor teszünk javaslatot.
V. Értékpapír és hitelműveletek:
Értékpapírral nem rendelkezik az Önkormányzat.
Hitelállomány alakulása
Hitelállománya nincs az Önkormányzatnak.
VI. Vagyon alakulása:
Önkormányzati törzsvagyon Bruttó értéke: 731 565 e Ft
Nettó értéke: 575 726 e Ft
Az Önkormányzat eszközeire vonatkozóan az elhasználódás fokát jellemző mutatót az egyes számviteli kategóriák szerinti megbontásban az alábbi táblázat mutatja:
ezer forintban

Számviteli kategória

Értékek

Immateriális javak

Bruttó érték

5 284

Értékcsökkenés

5 284

Elhasználódási fok

100%

Ingatlanok és kapcsolódó vagyoni értékű jogok

Bruttó érték

695 696

Értékcsökkenés

131 633

Elhasználódási fok

19%

Gépek, berendezések, felszerelések, járművek

Bruttó érték

30 585

Értékcsökkenés

18 922

Elhasználódási fok

62%