Szarvasgede Község Önkormányzata Képviselő-testületének 7/2023. (V. 23.) önkormányzati rendeletének indokolása
az Önkormányzat 2022. évi költségvetéséről szóló 3/2022. (II.11.) önkormányzati rendelete módosításáról
Hatályos: 2023. 05. 23 12:00Szarvasgede Község Önkormányzata Képviselő-testületének 7/2023. (V. 23.) önkormányzati rendeletének indokolása
2023.05.23.
az Önkormányzat 2022. évi költségvetéséről szóló 3/2022. (II.11.) önkormányzati rendelete módosításáról
Végső előterjesztői indokolás
A 2022. évi költségvetés módosítás elfogadása óta jelentkeztek olyan gazdasági események, amelyek hatással vannak a költségvetésre, így annak módosítása vált szükségessé.
Szarvasgede Község Önkormányzata költségvetésének módosítása:
A szociális foglalkoztatottak 2022. évi ágazati pótlékát a szociális, gyermekjóléti és gyermekvédelmi ágazati pótlék kifizetéséhez kapcsolódó támogatásról szóló 257/2000.(XII.26.) Kormányrendelet határozza meg. Az ágazati pótlék központi támogatásként kerül folyósításra, az állami támogatás mértéke ennek függvényében változik. Kiadási oldalon a személyi juttatások és járulék került emelésre.
A közfoglalkoztatásra igényelt támogatásunk bevételi, valamint ennek megfelelően kiadási előirányzata emelésre került.
Az NFP Nemzeti Fejlesztési Programiroda Nonprofit Kft. által támogatott szennyvízelvezetéssel és kezeléssel kapcsolatos fejlesztések tovább folytatódtak a településen. Kiadási oldalon a beruházás és dologi kiadások előirányzata, bevételi oldalon pedig a felhalmozási célú támogatás előirányzata került emelésre.
A központi költségvetés többlettámogatást biztosított az év végi mutatószám eltérés miatt az önkormányzat számára, melyből köznevelési feladatokra 5 190 580 Ft, szociális és gyermekjóléti feladatokra 831 772 Ft, gyermekétkeztetési feladatokra 386 542 Ft. A 25 000 főnél nem nagyobb lakosságszámú önkormányzatok részére az iparűzési adóbevétel kompenzálására 173 972 Ft támogatás, szociális célú tűzifa támogatása 817 245 Ft, lakossági víz és csatornaszolgáltatás támogatása 754 800 Ft növeli még a kiegészítő támogatások jogcím összegét. Előző évek elszámolásából származó támogatása 1 574 420 Ft. Bevételi oldalon a működési támogatások kerültek emelésre.
Sikeres pályázataink (TOP PLUSZ belvízelvezetés, TOP PLUSZ közösségi tér fejlesztése, TOP PLUSZ önkormányzati épületek energetikai korszerűsítése) támogatására előlegként megkapott pénzösszeg felhalmozási és működési célú átvett pénzeszköz előirányzatának emelését eredményezte. Kiadási oldalon a dologi kiadás, illetve felhalmozási kiadás előirányzata került emelésre.
A nyári diákmunka program keretein belül elnyert támogatásunk, mint átvett pénzeszköz előirányzata került emelésre, kiadási oldalon a személyi juttatás és járulék előirányzatát emeltük.
Kulturális bérfejlesztés támogatására beadott pályázatunk eredményes volt. Bevételi oldalon az átvett pénzeszköz előirányzata került emelésre, kiadási oldalon – mivel eredeti előirányzatban már az emelt bérrel számoltunk – a tartalék került emelésre.
Közhatalmi bevételek változása: A bevételek összege kedvezőbben alakult a tervezetnél.
Működési bevételek emelésének oka: a szociális étkezésben részesülők számának emelkedése, nyári tábor részvételi díjának bevétele, valamint a közüzemi díjak elszámolásából adódó előző évi különbözet visszautalása a szolgáltatók részéről.
Az eredeti költségvetésben a költségvetési maradvány összege a 2021. évi záró pénzkészlet került megtervezésre. A költségvetési maradványunkat módosítják különböző korrekciós tényezők, melyeket a költségvetés elkészítésekor még nem tudunk pontosan, így a maradvány előirányzata csökkentésre került.
Bevételi és kiadási oldalon államháztartási megelőlegezések jogcímen a közfoglalkoztatás támogatásának megelőlegezése és a támogatásból visszavonásra kerülő összeg került módosításra.
A személyi juttatások és járulék előirányzat változása a közfoglalkoztatás, a diákmunka miatt vált szükségessé.
Dologi kiadások előirányzat változása: A közüzemi díjak emelkedése (tartalék terhére), valamint a nyertes pályázatokhoz kapcsolódó dologi kiadások előirányzatának növekedése miatt.
Előző évek támogatásainak elszámolásából visszafizetési kötelezettség keletkezett, így az elvonások és befizetések jogcímen a kiadási előirányzat emelésre került a tartalék terhére.
Beruházási és felújítási előirányzatunk egy része átcsoportosításra került a dologi kiadások előirányzatára, valamint emelésre került az előirányzat a felújításhoz kapcsolódó nyertes pályázatok kiadása miatt.
Felújítási és beruházási előirányzat emelésére játszótéri eszközök beszerzése, szennyvízberuházás, közösségi tér, orvosi rendelő felújítása, ravatalozó, sportöltöző, Club Café szennyvízbekötésének költsége miatt vált szükségessé.
Szarvasgedei Csicsergő Óvoda költségvetésének módosítása:
A személyi juttatás és járulék, illetve a dologi kiadás, valamint a működési célú kiadások előirányzata felülvizsgálatra került, így a szükséges módosítások átvezetésre kerültek.
Az óvodai udvaron a játszótéri eszközök felújításának szükségessége miatt működési költségvetési kiadásról az előirányzat átcsoportosításra került a felhalmozási költségvetési kiadásokra.