Ipolytarnóc Község Önkormányzat Képviselő-testületének 7/2013.(IV.30.) önkormányzati rendelete

az önkormányzat 2012. évi költségvetésének végrehajtásáról

Hatályos: 2013. 05. 01- 2022. 03. 31

Ipolytarnóc Község Önkormányzat Képviselő-testületének 7/2013.(IV.30.) önkormányzati rendelete

az önkormányzat 2012. évi költségvetésének végrehajtásáról

2013.05.01.

Hatályos: 2013. 05. 01

Ipolytarnóc Község Önkormányzatának Képviselő-testülete Magyarország Alaptörvényének 32. cikk (2) bekezdésében meghatározott eredeti jogalkotói hatáskörében, az államháztartásról szóló 2012. évi CXCV. törvény 91. § -a alapján – figyelemmel az államháztartásról szóló törvény végrehajtásáról szóló 368/2011. (XII. 31.) Kormányrendelet 162. §-ában foglaltakra - az önkormányzat 2012. évi költségvetésének végrehajtásáról az alábbi rendeletet alkotja:

1. § (1) A rendelet hatálya Ipolytarnóc község önkormányzatára (továbbiakban önkormányzat), valamint az önkormányzat költségvetési szerveire terjed ki.

(2) Az önkormányzat önállóan működő költségvetési szerve: Kerekerdő Óvoda Ipolytarnóc, Rákóczi út 35.

2. § Az óvoda működési bevételét és kiadásait az önkormányzat finanszírozza. Felhalmozási bevétele és kiadása nem volt. Vagyonelemeit az önkormányzat vagyonmérlege tartalmazza. 2012. évben pénzmaradványa nem keletkezett.

3. § (1) Az önkormányzat bevételének főösszegét az 1. számú és a 2. számú melléklet szerinti részletezéssel:

118.414 eFt eredeti előirányzattal,

122.877 eFt módosított előirányzattal,

138.220 eFt tényleges bevétellel állapítja meg.

(2) Az önkormányzat kiadásainak főösszegét a 3. számú és a 4. számú melléklet szerinti részletezéssel:

118.414 eFt eredeti előirányzattal,

122.877 eFt módosított előirányzattal,

118.942 eFt tényleges kiadással,

18.820 eFt helyesbített költségvetési pénzmaradvánnyal állapítja meg.

4. § A költségvetési pénzmaradvány részben működési, részben felhalmozási kötelezettséggel terhelt. (5. számú melléklet)

5. § A képviselő-testület a költségvetési mérleget 319.512 eFt eszközértékkel és 319.512 eFt forrásoldallal állapítja meg. (9. számú melléklet)

Az önkormányzat összevont mérlegét a 7. sz. melléklet tartalmazza. Az önkormányzat egyszerűsített pénzforgalmi jelentését a 8. sz. melléklet, a vagyonkimutatást a 10. sz. melléklet mutatja be.

6. § Az önkormányzat vállalkozási tevékenységet nem folytat, abból eredménye nem keletkezett.

7. § Az önkormányzat közvetett támogatást a szociális étkezés térítési díjához biztosított. (6. számú melléklet)

8. § A rendelet a kihirdetését követő napon lép hatályba.

1. melléklet

1. sz. melléklet




Bevételek 2012.

					(eFt)
Megnevezés	Sor-szám	Eredeti ei.	Módosított ei.	Teljesítés	Teljesítésből Kerekerdő Óvoda
1	2	3	4	5	6
I. Működési bevételek
Intézményi működési bevételek	1	6470	6470	5747	40
Egyéb bevételek	2	0	0	112	0
Helyi adók	3	3350	3350	4970	0
Gépjármű adók	4	860	860	666	0
Személyi jövedelemadó	5	13724	13724	13724	0
Normatív állami hozzájárulás	6	23785	23491	23491	0
Normativ kötött hozzájárulás	7	23505	26191	26191	0
Központosított előirányzatok	8	0	3835	3835	0
Működésképtelen önk.támogatása	9	0	5532	5532	0
Egyéb központi támogatás	10	0	16048	16048	0
Támogatás értékű működési bevétel	11	11644	4197	3743	0
Előző évi központi kgtv-i visszatér.	12	0	0	34	0
Előző évi pénzmaradvány igénybevét.	13	0	0	3649
Hitel	14	19228	3331	0	0
Függő, átfutó, kiegyenlítő bevétel	15	0	0	424	0
*Összes működési bevétel: (1+…+15)*	16	*102566*	*107029*	*108166*	40
II. Felhalmozási célú bevételek
Önkormányzati vagyon bérbeadása, értékesítés	17	2500	2500	1556	0
Támogatás értékű felhalm. bev., pénzeszk. átvét.	18	13348	13348	28498	0
*Összes felhalmozási bevétel (17-18)*	19	*15848*	*15848*	*30054*	0
Önkormányzat bevételei összesen: (16+19)	20	118414	122877	138220	40

2. melléklet

2. sz. melléklet

2.sz. melléklet

Bevételek tevékenységenként 2012.évben

(eFt)
Bevételi tevékenységként Intézm. műk. bevétel Önk. sajátos műk. bevétel Költségvet. tám. Tám. ért.bev. műk.c.pénz. átv. Felhalm. bevétel Függő, átfutó bev. Hitel Összesen:

562912 Óvodai int. étkeztetés 40 0 0 0 0 0 0 40

841126 Önkormányzati igazgatás 538 0 0 3996 1506 0 0 6040

841403 Város és községgazdálkodás 1141 0 0 0 28548 0 0 29689

841901 Önk. feladatra nem terv. elszámolás 0 19301 75097 34 0 0 0 94432

889921 Szociális étkeztetés 3916 0 0 0 0 0 0 3916

851011 Óvodai nevelés 0 0 0 0 0 0 0 0

882117 Rendsz. gyvéd. pénzbeli ellát. 0 0 0 481 0 0 0 481

889928 Falugondnoki szolgálat 1 0 0 0 0 0 0 1

882125 Mozgáskorl.tám. 0 0 0 88 0 0 0 88

890442 Közhasznú foglalkoztatás 0 0 0 2827 0 0 0 2827

841906 Finanszírozási műveletek 0 171 0 0 0 0 0 171

960302 Köztemető fenntart. 23 0 0 0 0 0 0 23

910501 Művelődési ház 88 0 0 0 0 0 0 88

000000 Szakfeladat nélküli elszámolás 0 0 0 0 0 424 0 424

Összesen: 5747 19472 75097 7426 30054 424 0 138220

3. melléklet

3. sz. melléklet




Kiadások 2012. évben


Kiadási jogcím	Eredeti előirányzat	Módosított előirányzat	Teljesítés	Teljesít.-ből Kerekerdő Óvoda
	ezer Ft
I. Működési kiadások
Személyi juttatások	18334	18416	19536	6326
Járulékok	4648	4648	4715	1708
Dologi kiadások	17898	17920	16486	775
Támogatás értékű működési kiadás	21545	14099	9707	0
Működési célú pénzeszköz átadás	415	415	169	0
Önkormányzat által folyósított ellátások	28752	33225	33479	0
Hitel	10974	10974	15602	0
Függő, átfutó, kiegyenlitő kiadás	0	0	0	0
*Összes működési kiadás:*	*102566*	*99697*	*99694*	*8809*
II. Felhalmozási kiadások
Felujítás	15848	16355	16952	0
Intézményi beruházás	0	6825	2101	0
Fejlésztési hitel	0	0	195	0
*Összes felhalmozási kiadás:*	*15848*	*23180*	*19248*	0
Kiadás összesen:	118414	122877	118942	8809

4. melléklet

Kiadások tevékenységenként 2012. évben 4.sz. melléklet

(eFt)

Kiadás tevékenységenként	Személyi juttatás	Járulék	Dologi kiadás	Pénzbeli ellátások	Átadott pénzeszközök	Műk.célú hitel	Felhalmozási kiadás	Függő, átfutó kiadás	Összesen:
562912 Óvodai int.étkeztetés	2447	661	421	0	0	0	0	0	3529
841126 Önkormányzati igazgatás	0	0	2965	0	9876	0	0	0	12841
841403 Város és községgazdálkodás	783	260	2567	0	0	0	19053	0	22663
841402 Közvilágítás	0	0	1103	0	0	0	0	0	1103
851011 Óvodai nevelés	3879	1047	82	0	0	0	0	0	5008
862240 Egészségügyi ellátás	0	0	281	0	0	0	0	0	281
889921 Szociális étkeztetés	998	251	5011	0	0	0	0	0	6260
889928 Falugondnoki szolg.	2037	415	1446	0	0	0	0	0	3898
890441 Fht. rövidebb idejű foglalk.	136	19	0	0				0	155
910501 Művelődési ház	0	0	345	0	0	0	0	0	345
931903 Sporttevékenység	0	0	87	0	0	0	0	0	87
841906 Finanszírozási kiadás	0	0	1825	0	0	15602	195	0	17622
841112 Önkormányzati jogalkotás	6426	1679	52	0	0	0	0	0	8157
882111 Rendsz.szoc.segély, fogl.hely.tám.	0	0	0	25372	0	0	0	0	25372
882113 Lakásfenntart.támogatás	0	0	0	4233	0	0	0	0	4233
882115 Ápolási díj	0	0	0	1202	0	0	0	0	1202
882117 Rendsz.gyvéd. pénzbeli ellát.	0	0	0	481	0	0	0	0	481
882119 Óvodáztatási támogatás	0	0	0	280	0	0	0	0	280
882122 Átmeneti segély	0	0	0	57	0	0	0	0	57
882123 Temetési segély	0	0	0	70	0	0	0	0	70
882124 Rendkivüli gyvéd.tám.	0	0	0	1696	0	0	0	0	1696
882125 Mozgáskorlátozott tám.	0	0	0	88	0	0	0	0	88
856099 Egyéb okt.kieg.tev.	0	0	272	0	0	0	0	0	272
890442 Fht. hosszabb idejű foglalk.	2830	383	29	0	0	0	0	0	3242
000000 Szakfeladat nélküli elszámolás	0	0	0	0	0	0	0	0	0
Összesen:	19536	4715	16486	33479	9876	15602	19248	0	118942

5. melléklet

5.sz. melléklet

Pénzmaradvány kimutatás 2012.

2012. évi helyesbített pénzmaradvány 18.820 eFt

Költségvetési befizetés többlettámogatás miatt - 214 eFt

Költségvetési pénzmaradvány 18.606 eFt

-működési kötelezettséggel terhelt 7.106 eFt

ÖNHIKI támogatás feladattal terhelt része 2.905 eFt

Állami támogatás feladattal terhelt része 1.805 eFt

Szállítói tartozás 2.396 eFt

- felhalmozási kötelezettséggel terhelt 11.500 eFt

Rákóczi út felújítás támogatási előleg 11.500 eFt

6. melléklet

6. sz. melléklet

Ipolytarnóc község Önkormányzatának

közvetett támogatása 2012.

Az önkormányzat közvetett támogatást a szociális étkeztetéshez biztosit két sáv alapján

1. havi jövedelem az öregségi nyugdíj minimum 150 %-a alatt van:

önkormányzati támogatás január-február hó 150 Ft/nap/fő

önkormányzati támogatás március-december hó 100 Ft/nap/fő

2. havi jövedelem az öregségi nyugdíj minimum 150 %-300 % között van:

önkormányzati támogatás január-február hó 80 Ft/nap/fő

önkormányzati támogatás március-december hó 50 Ft/nap/fő

1. sáv szerint

150 Ft x 42 nap x 6 fő 37.800 Ft

100 Ft x 210 nap x 6 fő 126.000 Ft

összesen: 163.800 Ft

2. sáv szerint

80 Ft x 42 nap x 21 fő 70.560 Ft

50 Ft x 210 nap x 21 fő 220.500 Ft

összesen: 291.060 Ft

2012. évben tervezett közvetett támogatás összege: 454.860 Ft.

Tényleges felhasználás:

1. sáv szerint

január-február hó: 179 adag x 150 Ft 26.850 Ft

március-december hó: 819 adag x 100 Ft 81.900 Ft

2. sáv szerint

január-február hó: 730 adag x 80 Ft 58.400 Ft

március-december 2348 adag x 50 Ft 117.400 Ft

2012. évben ténylegesen nyújtott közvetett támogatás összege: 284.550 Ft.

7. melléklet

7.sz.melléklet

Ipolytarnóc önkormányzat 2012. évi költségvetési mérlege

ezer Ft

Ssz. M e g n e v e z é s 2012. évi teljesítés Teljesítésből Kerekerdő Óvoda

1. Intézményi működési bevétel 5747 40
2. Önkorm. sajátos működési bevétele 19472 0
3. Önkorm. költségvet. támogatása 75097 8769
4. Működési célú pe.átvétel áh. kívül 3683 0
5. Támogatás értékű műk.bevétel 3743 0
6. Rövid lejáratú hitel 0 0
7. Pénzforg.nélküli bev. és függő, átfutó bevétel 424 0
8. Működési célú bevétel (1-7) 108166 40
9. Személyi juttatás 19536 6326
10. Munkaadót terhelő járulékok 4715 1708
11. Dologi kiadások 16486 775
12. Működési célú pénzeszköz átadás 169 0
13. Támogatás ért.működési kiadás 9707 0
14. Önkorm. által foly.ellátások 33479 0
15. Hitel 15602 0
16. Függő, átfutó kiadás 0 0
17. Működési célú kiadás (9-16) 99694 8809
18. Önkorm. felhalm. és tőkejel.bev. 1556 0
19. Támogatás ért. felhalm.bev. 28498 0
20. Felhalmozási bev. összesen (18-19) 30054 0
21. Felújítási kiadás 19053 0
22. Hosszú lejáratú hitel 195 0
23. Felhalmozási kiadás összesen (21-22) 19248 0
24. Önkormányzati bevétel összesen (8+20) 138220 8809
25. Önkormányzati kiadás összesen (17+23) 118942 8809

8. melléklet

8. sz. melléklet

Ipolytarnóc község Önkormányzatának

2012. évi egyszerűsített éves pénzforgalmi jelentése

ezer Ft

MEGNEVEZÉS EREDETI MÓDOSÍTOTT TELJESÍTÉS

E L Ő I R Á N Y Z A T

1 . Személyi juttatások 18334 18416 19536

2 . Munkaadót terhelő járulékok 4648 4648 4715

3 . Dologi és egyéb folyó kiadások 17898 17920 16486

4 . Működ-i célú támogatásértékű kiadások, egyéb támogatás 21545 14099 9707

5 . Államházt-on kívülre végleges működési pénzeszközátadások 415 415 169

6 . Önkormányzat által foly. ellátások 28752 33225 33479

7 . Felújítás 15848 16355 16952

8 . Felhalmozási kiadások 0 6825 2101

9 . Felhalm-i célú támogatásértékű kiadások, egyéb támogatás 0 0 0

10 . Államházt-on kívülre végleges felhalmozási pénzeszközátadás 0 0 0

11 . Hosszú lejáratú kölcsönök nyújtása 0 0 0

12 . Rövid lejáratú kölcsönök nyújtása 0 0 0

13 . KÖLTSÉGVETÉSI PÉNZFORGALMI KIADÁSOK ÖSSZESEN (01+...+12) 107440 111903 103145

14 . Hosszú lejáratú hitelek 0 0 195

15 . Rövid lejáratú hitelek 10974 10974 15602

16 . Tartós hitelviszonyt megtestesítő értékpapírok kiadásai 0 0 0

17 . Forgatási célú hitelviszonyt megt.értékpapírok kiadásai 0 0 0

18 . FINANSZÍROZÁSI KIADÁSOK ÖSSZESEN (14+...+17) 10974 10974 15797

19. PÉNZFORGALMI KIADÁSOK (13+18) 118414 122877 118942

20 . Pénzforgalom nélküli kiadások 0 0 0

21 . Továbbadási (lebonyolítási) célú kiadások 0 0 0

22 . Kiegyenlítő, függő, átfutó kiadások 0 0 0

23 . KIADÁSOK ÖSSZESEN (19+...+22) 118414 122877 118942

24 . Intézményi működési bevételek 6470 6470 5747

25 . Önkormányzatok sajátos működési bevételei 17934 17934 19472

26 . Műk.célú támogatásértékű bevételek, egyéb támogatás 11644 4197 3777

27 . Államházt-on kívülről végleges működési pénzeszköz átvétel 0 0 0

28 . Felhalmozási és töke jellegű bevétel 2500 2500 1556

29 . 28-ból Önkorm. sajátos felhalm-i és tőkebevét-ei 2500 2500 1556

30 . Felhalm-i célú támogatásértékű bevételek, egyéb támogatások 13348 13348 28498

31 . Államházt-on kívülről végleges felhalm-i pénzeszközátvétel 0 0 0

32 . Támogatások, kiegészítések 47290 75097 75097

33 . 32-ből Önkormányzatok költségvetési támogatása 47290 75097 75097

34 . Hosszú lejáratú kölcsönök visszatérülése 0 0 0

35 . Rövid lejáratú kölcsönök visszatérülése 0 0 0

36 . KÖLTSÉGV-I PÉNZFORG-I BEVÉTELEK ÖSSZESEN (24+...+28+30+31+32+34+35 99186 119546 134147

37 . Hosszú lejáratú hitelek felvétele 0 0 0

38 . Rövid lejáratú hitelek felvétele 19228 3331 0

39 . Tartós hitelviszonyt megtestesítő értékpapírok bev. 0 0 0

40 . Forgatási célú hitelviszonyt megt. értékpapírok bevételei 0 0 0

41 . FINANSZIROZÁSI BEVÉTELEK ÖSSZESEN (37+..+40) 19228 3331 0

42 . PÉNZFORGALMI BEVÉTELEK (36+41) 118414 122877 134147

43 . Pénzforgalom nélküli bevételek 0 0 3649

44 . Továbbadási (lebonyolítási) célú bevételek 0 0 0

45 . Kiegyenlítő, átfutó, függő bevételek 0 0 424

46 . BEVÉTELEK ÖSSZESEN (42+...+45) 118414 122877 138220

47 . KÖLTSÉGVETÉSI BEVÉTELEK ÉS KIADÁSOK KÜLÖNBSÉGE (36+43-13-20) -8254 7643 34651

48 . FINANSZIROZÁSI MŰVELETEK EREDMÉNYE (41-18) 8254 -7643 -15797

49 . TOVÁBBADÁSI CÉLÚ BEVÉTELEK ÉS KIADÁSOK KÜLÖNBSÉGE (44-21) 0 0 0

50 . AKTIV ÉS PASZIV PÉNZÜGYI MŰVELETEK EGYENLEGE (45-22) 0 0 424

9. melléklet

9. sz. melléklet

Ipolytarnóc község Önkormányzat

2012. évi költségvetés végrehajtásának könyvviteli mérlege

ezer Ft

előző év tárgy év

Eszközök

1. A) Befektetett eszközök összesen 290505 298099

2. I. Immateriális javak 404 173

3. II. Tárgyi eszközök 128611 142663

4. III. Befektetett pénzügyi eszközök 1640 1640

5. IV. Üzemeltetésre, kezelésre átadott eszközök 159850 153623

6. B) Forgóeszközök összesen 7117 21413

7. I. Készletek 68 92

8. II. Követelések 2291 934

9. III. Értékpapírok 0 0

10. IV. Pénzeszközök 900 16529

11. V. Egyéb aktív pénzügyi elszámolások 3858 3858

12. Eszközök összesen (A+B) 297622 319512

Források

13. D) Saját tőke összesen 275332 292200

14. I. Induló tőke/tartós tőke 274473 274473

15. II. Tőkeváltozások 859 17727

16. III. Értékelési tartalék 0 0

17. E) Tartalékok összesen 3615 18820

18. I. Költségvetési tartalékok 3615 18820

19. II. Vállalkozási tartalékok 0 0

20. F) Kötelezettségek összesen 18675 8492

21. I. Hosszúlejáratú kötelezettségek 0 0

22. II. Rövidlejáratú kötelezettségek 17532 6925

23. III. Egyéb passzív pénzügyi elszámolások 1143 1567

24. Források összesen (D+E+F) 297622 319512

10. melléklet

10. sz. melléklet

Az önkormányzat törzsvagyonának kimutatása

Ssz. Azonosító adatok Vagyon megnevezése Nettó érték

I. Immateriális javak 173

I. Immateriális javak összesen 173

II. Tárgyi eszközök

1. Ingatlanok 131.624

2. Gépek, berendezések ,felszerelések 3.160

3. Járművek 7.879

5. Beruházás, felújítás 0

II. Tárgyi eszközök összesen 142.663

III. Befektetett pénzügyi eszközök

Részesedések 1.640

III. Befektetett pénzügyi eszk. össz. 1.640

IV. Üzemeltetésre, kezelésre átadott eszközök 153.623

IV. Üzemeltetésre, kezelésre áta.eszk.össz. 153.623

Összesen 298.099

II. Az önkormányzat egyéb vagyona

I. Készletek

1. Anyagok (élelmiszer) 92

I. Készletek összesen 92

II. Követelések

1. Adósok 934

II. Követelések összesen 934

III. Értékpapírok

1. Takarékszelvény 0

III. Értékpapírok összesen 0

IV. Pénzeszközök

1. Pénztárak és betétkönyvek 58

2. Bankszámlák 16.471

3. Idegen pénzeszközök 0

IV. Pénzeszközök össz. 16.529

V. Aktív pénzügyi elszámolások

1. Átfutó 795

2. Függő 3.063

V. Aktív pénzügyi elszám.összesen 3.858

Egyéb vagyon összesen 21.413

III. Kötelezettségek

I. Hosszú lejáratú kötelezettségek 0

1. Fejlesztési célú hitelek 0

II. Rövid lejáratú kötelezettségek 6.925

1. Egyéb rövid lejáratú köt. 3.818

2. Rövid lejáratú hitel 711

3. Szállítói köt. 2.396

III. Egyéb passzív pü-i elsz. 1.567

1. Függő 1.093

2. Átfutó 377

3. Passzív 97

Kötelezettségek összesen 8.492