Ipolytarnóc Község Önkormányzat Képviselő-testületének 6/2014.(IV.17.) önkormányzati rendelete

Az önkormányzat 2013. évi költségvetésének végrehajtásáról

Hatályos: 2014. 04. 18- 2022. 03. 31

Ipolytarnóc Község Önkormányzat Képviselő-testületének 6/2014.(IV.17.) önkormányzati rendelete

Az önkormányzat 2013. évi költségvetésének végrehajtásáról

2014.04.18.

Ipolytarnóc Község Önkormányzatának Képviselő-testülete Magyarország Alaptörvényének 32. cikk (2) bekezdésében meghatározott eredeti jogalkotói hatáskörében, az államháztartásról szóló 2012. évi CXCV. törvény 91. § -a alapján – figyelemmel az államháztartásról szóló törvény végrehajtásáról szóló 368/2011. (XII. 31.) Kormányrendelet 157. §-ában foglaltakra - az önkormányzat 2013. évi költségvetésének végrehajtásáról az alábbi rendeletet alkotja:

1. §

1. A rendelet hatálya Ipolytarnóc község önkormányzatára (továbbiakban önkormányzat), valamint az önkormányzat költségvetési szerveire terjed ki.

2. Az önkormányzat önállóan működő költségvetési szerve: Kerekerdő Óvoda Ipolytarnóc, Rákóczi út 35.

2. §

1. Az önkormányzat bevételének főösszegét az 1. számú és a 2. számú melléklet szerinti részletezéssel:

118.414 eFt eredeti előirányzattal,

122.877 eFt módosított előirányzattal,

138.220 eFt tényleges bevétellel állapítja meg.

2. Az önkormányzat kiadásainak főösszegét a 3. számú és a 4. számú melléklet szerinti részletezéssel:

118.414 eFt eredeti előirányzattal,

122.877 eFt módosított előirányzattal,

118.942 eFt tényleges kiadással,

18.820 eFt helyesbített költségvetési pénzmaradvánnyal állapítja

meg.

3. § A költségvetési pénzmaradvány működési kötelezettséggel terhelt. (5. számú melléklet)

4. § A képviselő-testület a költségvetési mérleget 358.864 eFt eszközértékkel és 358.864 eFt forrásoldallal állapítja meg (8. számú melléklet).

Az önkormányzat összevont mérlegét a 7. sz. melléklet tartalmazza. Az önkormányzat egyszerűsített pénzforgalmi jelentését a 10. sz. melléklet, a vagyonkimutatást a 9. sz. melléklet mutatja be.

5. § (1) A Kerekerdő Óvoda 2013. évi költségvetésének teljesítését 11.022 eFt bevétellel és 11.022 e Ft kiadással fogadja el.

(2) Az óvoda működési és felhalmozási bevételeinek és kiadásainak teljesítését az 1. és 3. sz. melléklet tartalmazza.

6. § Az önkormányzat közvetett támogatást a szociális étkezés térítési díjához biztosított.

(6. számú melléklet)

7. § A rendelet a kihirdetését követő napon lép hatályba.

1. melléklet

1. sz. melléklet

Ipolytarnóc község Önkormányzat




Bevételek 2013.

				(eFt)
Megnevezés	Sor-szám	Eredeti ei.	Módosított ei.	Teljesítés	Teljesítésből Kerekerdő Óvoda
1	2	3	4	5	6
I. Működési bevételek
Intézményi működési bevételek	1	6979	6079	5663	0
Közhatalmi bevételek	2	5216	1716	1818	0
Önkorm. működési célú támogatása	3	64045	72076	72076	11022
Támogatás értékű működési bevétel	4	2733	13123	16345	0
Előző évi pénzmaradvány igénybevét.	5	0	0	7320
Hitel	6	711	711	105	0
Függő, átfutó, kiegyenlítő bevétel	7	0	0	444	0
*Összes működési bevétel: (1-7)*	8	*79684*	*93705*	*103771*	*11022*
II. Felhalmozási célú bevételek
Önkormányzati vagyon bérbeadása, értékesítés	9	0	0	1045	0
Felhalm.célú pénzmaradvány igénybevétele	10	11500	11500	11500	0
Támogatás értékű felhalm. bev., pénzeszk. átvét.	11	38500	38586	36674	0
*Összes felhalmozási bevétel (9-11)*	12	*50000*	*50086*	*49219*	0
Önkormányzat bevételei összesen: (8+12)	13	129684	143791	152990	11022

2. melléklet

2. sz. melléklet
Ipolytarnóc község Önkormányzat
Ipolytarnóc község Önkormányzat

Bevételek tevékenységenként 2013.évben

(eFt)
Bevételi tevékenységként	Intézm. műk. bevétel	Közhatalmi bevétel	Költségvet. tám.	Tám. ért.bev. műk.c.pénz. átv.	Felhalm. bevétel	Függő, átfutó bev.	Finansz. bevétel	Összesen:
841126 Önkormányzati igazgatás	454	7	0	30	651	0	7320	*8462*
841403 Város és községgazdálkodás	1035	0	0	0	36982	0	11500	*49517*
841901 Önk. feladatra nem terv. elszámolás	0	1811	72076	0	0	0	0	*73887*
889921 Szociális étkeztetés	4082	0	0	0	0	0	0	*4082*
890444 Téli közfoglalkoztatás	0	0	0	12955	0	0	0	*12955*
890442 Közhasznú foglalkoztatás	0	0	0	3360	0	0	0	*3360*
841906 Finanszírozási műveletek	0	0	0	0	86	0	105	*191*
960302 Köztemető fenntart.	27	0	0	0	0	0	0	27
910501 Művelődési ház	65	0	0	0	0	0	0	65
000000 Szakfeladat nélküli elszámolás	0	0	0	0	0	444	0	*444*
Összesen:	5663	1818	72076	16345	37719	444	18925	152990

3. melléklet

3. sz. melléklet
Ipolytarnóc község Önkormányzat
Ipolytarnóc község Önkormányzat


Kiadások 2013. évben


Kiadási jogcím	Eredeti előirányzat	Módosított előirányzat	Teljesítés	Teljesít.-ből Kerekerdő Óvoda
	ezer Ft
I. Működési kiadások
Személyi juttatások	18159	22989	22459	6706
Járulékok	4447	4850	4772	1727
Dologi kiadások	14509	21521	22459	2589
Támogatás értékű működési kiadás	13546	10321	9998	0
Működési célú pénzeszköz átadás	400	3723	3668	0
Önkormányzat által folyósított ellátások	27912	29620	27365	0
Hitel	711	711	100	0
Függő, átfutó, kiegyenlitő kiadás	0	0	-3113	0
*Összes működési kiadás:*	*79684*	*93735*	*87708*	*11022*
II. Felhalmozási kiadások
Felujítás	50000	50056	50128	0
Részesedés vás.	0	0	29	0
*Összes felhalmozási kiadás:*	*50000*	*50056*	*50157*	0
Kiadás összesen:	129684	143791	137865	11022

4. melléklet

Ipolytarnóc község Önkormányzat 4. sz. melléklet



Kiadások tevékenységenként 2013. évben

(eFt)
Kiadás tevékenységenként	Személyi juttatás	Járulék	Dologi kiadás	Pénzbeli ellátások	Átadott pénzeszközök	Műk.célú hitel	Felhalmozási kiadás	Függő, átfutó kiadás	Összesen:
562912 Óvodai int.étkeztetés	999	186	2094	0	0	0	0	0	3279
841126 Önkormányzati igazgatás	0	0	8046	0	13666	0	29	0	21741
841403 Város és községgazdálkodás	1560	372	2474	0	0	0	50128	0	54534
841402 Közvilágítás	0	0	1429	0	0	0	0	0	1429
851011 Óvodai nevelés	5707	1541	495	0	0	0	0	0	7743
862240 Egészségügyi ellátás	0	0	359	0	0	0	0	0	359
889921 Szociális étkeztetés	1893	357	3674	0	0	0	0	0	5924
889928 Falugondnoki szolg.	2102	531	847	0	0	0	0	0	3480
890444 Téli közfoglalk.	3396	459	2188	0				0	6043
910501 Művelődési ház	0	0	331	0	0	0	0	0	331
931903 Sporttevékenység	0	0	55	0	0	0	0	0	55
841906 Finanszírozási kiadás	0	0	0	0	0	100	0	0	100
841112 Önkormányzati jogalkotás	3505	881	23	0	0	0	0	0	4409
882111 Rendsz.szoc.segély, fogl.hely.tám.	0	0	0	19190	0	0	0	0	19190
882113 Lakásfenntart.támogatás	0	0	0	5020	0	0	0	0	5020
882115 Ápolási díj	0	0	0	108	0	0	0	0	108
882119 Óvodáztatási támogatás	0	0	0	250	0	0	0	0	250
882122 Átmeneti segély	0	0	0	101	0	0	0	0	101
882123 Temetési segély	0	0	0	100	0	0	0	0	100
882124 Rendkivüli gyvéd.tám.	0	0	0	2596	0	0	0	0	2596
890442 Fht. hosszabb idejű foglalk.	3297	445	444	0	0	0	0	0	4186
000000 Szakfeladat nélküli elszámolás	0	0	0	0	0	0	0	-3113	-3113
Összesen:	22459	4772	22459	27365	13666	100	50157	-3113	137865

5. melléklet

5.sz. melléklet

Ipolytarnóc község Önkormányzat

Pénzmaradvány kimutatás 2013.

2013. évi helyesbített pénzmaradvány 11.568 eFt

Költségvetési befizetés többlettámogatás miatt - 948 eFt

Költségvetési pénzmaradvány 10.620 eFt

-működési kötelezettséggel terhelt 10.620 eFt

ÖNHIKI támogatás feladattal terhelt része 2.949 eFt

Téli közfogl. munkabér és ktg. előleg 7.671 eFt

6. melléklet

6. sz. melléklet

Ipolytarnóc község Önkormányzatának

közvetett támogatása 2013.

Az önkormányzat közvetett támogatást a szociális étkeztetéshez biztosit két sáv szerint a 2/2012. (II.10.) számú rendelete alapján:

1. havi jövedelem az öregségi nyugdíj minimum 150 %-a alatt van:

önkormányzati támogatás január-február hó 100 Ft/nap/fő

2. havi jövedelem az öregségi nyugdíj minimum 150 %-300 % között van:

önkormányzati támogatás január-február hó 50 Ft/nap/fő

Az önkormányzat közvetett támogatást a szociális étkeztetéshez biztosit egy sáv szerint a 3/2013. (II.14.) számú rendelete alapján:

3. havi jövedelem az öregségi nyugdíj minimum 250 %-a alatt van:

önkormányzati támogatás március-december hó 80 Ft/nap/fő

1. sáv szerint

100 Ft x 42 nap x 1 fő 4.200 Ft

2. sáv szerint

50 Ft x 42 nap x 16 fő 33.600 Ft

3. sáv szerint

80 Ft x 167 nap x 10 fő 133.600 Ft

összesen: 171.400 Ft

2013. évben nyújtott közvetett támogatás összege: 171.400 Ft.

7. melléklet

7.sz.melléklet

Ipolytarnóc önkormányzat 2013. évi költségvetési mérlege

ezer Ft

Ssz. M e g n e v e z é s 2013. évi teljesítés Teljesítésből Kerekerdő Óvoda

1. Intézményi működési bevétel 5663 0
2. Közhatalmi bevételek 1818 0
3. Önkorm. költségvet. támogatása 72076 11022
4. Támogatás értékű műk.bevétel 16345 0
5. Rövid lejáratú hitel 105 0
6. Pénzforg.nélküli bev. és függő, átfutó bevétel 7764 0
7. Működési célú bevétel (1-6) 103771 11022
8. Személyi juttatás 22459 6706
9. Munkaadót terhelő járulékok 4772 1727
10. Dologi kiadások 22459 2589
11. Működési célú pénzeszköz átadás 3668 0
12. Támogatás ért.működési kiadás 9998 0
13. Önkorm. által foly.ellátások 27365 0
14. Hitel 100 0
15. Függő, átfutó kiadás -3113 0
16. Működési célú kiadás (8-15) 87708 11022
17. Önkorm. felhalm. és tőkejel.bev. 1045 0
18. Felh.célú pénzmaradvány 11500 0
19. Támogatás ért. felhalm.bev. 36674 0
20. Felhalmozási bev. összesen (17-19) 49219 0
21. Felújítási kiadás 50128 0
22. Részesedés 29 0
23. Felhalmozási kiadás összesen (21-22) 50157 0
24. Önkormányzati bevétel összesen (7+20) 152990 11022
25. Önkormányzati kiadás összesen (16+23) 137865 11022

8. melléklet

8. sz. melléklet

Ipolytarnóc község Önkormányzat

2013. évi költségvetés végrehajtásának könyvviteli mérlege

ezer Ft

előző év tárgy év

Eszközök

1. A) Befektetett eszközök összesen 298099 344036

2. I. Immateriális javak 173 0

3. II. Tárgyi eszközök 142663 198086

4. III. Befektetett pénzügyi eszközök 1640 1669

5. IV. Üzemeltetésre, kezelésre átadott eszközök 153623 144281

6. B) Forgóeszközök összesen 21413 14828

7. I. Készletek 92 65

8. II. Követelések 934 1152

9. III. Értékpapírok 0 0

10. IV. Pénzeszközök 16529 12866

11. V. Egyéb aktív pénzügyi elszámolások 3858 745

12. Eszközök összesen (A+B) 319512 358864

Források

13. D) Saját tőke összesen 292200 339016

14. I. Induló tőke/tartós tőke 274473 274473

15. II. Tőkeváltozások 17727 64543

16. III. Értékelési tartalék 0 0

17. E) Tartalékok összesen 18820 11568

18. I. Költségvetési tartalékok 18820 11568

19. II. Vállalkozási tartalékok 0

20. F) Kötelezettségek összesen 8492 8280

21. I. Hosszúlejáratú kötelezettségek 0 0

22. II. Rövidlejáratú kötelezettségek 6925 6237

23. III. Egyéb passzív pénzügyi elszámolások 1567 2043

24. Források összesen (D+E+F) 319512 358864

9. melléklet

9. sz. melléklet

Az önkormányzat törzsvagyonának kimutatása

Ssz. Azonosító adatok Vagyon megnevezése Nettó érték

I. Immateriális javak 0

I. Immateriális javak összesen 0

II. Tárgyi eszközök

1. Ingatlanok 190.190

2. Gépek, berendezések ,felszerelések 2.708

3. Járművek 5.188

5. Beruházás, felújítás 0

II. Tárgyi eszközök összesen 198.086

III. Befektetett pénzügyi eszközök

Részesedések 1.669

III. Befektetett pénzügyi eszk. össz. 1.669

IV. Üzemeltetésre, kezelésre átadott eszközök 144.281

IV. Üzemeltetésre, kezelésre áta.eszk.össz. 144.281

Összesen 344.036

II. Az önkormányzat egyéb vagyona

I. Készletek

1. Anyagok (élelmiszer) 65

I. Készletek összesen 65

II. Követelések

1. Adósok 1.152

II. Követelések összesen 1.152

III. Értékpapírok

1. Takarékszelvény 0

III. Értékpapírok összesen 0

IV. Pénzeszközök

1. Pénztárak és betétkönyvek 234

2. Bankszámlák 12.600

3. Idegen pénzeszközök 32

IV. Pénzeszközök össz. 12.866

V. Aktív pénzügyi elszámolások

1. Átfutó 745

2. Függő 0

V. Aktív pénzügyi elszám.összesen 745

Egyéb vagyon összesen 14.828

III. Kötelezettségek

I. Hosszú lejáratú kötelezettségek 0

1. Fejlesztési célú hitelek 0

II. Rövid lejáratú kötelezettségek 6.237

1. Egyéb rövid lejáratú köt. 4.100

2. Rövid lejáratú hitel 667

3. Szállítói köt. 1.470

III. Egyéb passzív pü-i elsz. 2.043

1. Függő 2.011

2. Átfutó 0

3. Ktgv.kívüli passzív elsz. 32

Kötelezettségek összesen 8.280

10. melléklet