Ipolytarnóc Község Önkormányzata Képviselő-testületének 6/2025. (V. 15.) önkormányzati rendelete
az önkormányzat 2024. évi költségvetéséről szóló 2/2024. (III.7.) önkormányzati rendelet módosításáról
Hatályos: 2025. 05. 16- 2025. 05. 16Ipolytarnóc Község Önkormányzata Képviselő-testületének 6/2025. (V. 15.) önkormányzati rendelete
az önkormányzat 2024. évi költségvetéséről szóló 2/2024. (III.7.) önkormányzati rendelet módosításáról
[1] A rendelet célja Ipolytarnóc Község Önkormányzata Képviselő-testülete a 2024. évben a költségvetésben bekövetkezett bevételi és kiadási módosulások rögzítése.
[2] Ipolytarnóc Község Önkormányzata Képviselő-testülete az Alaptörvény 32. cikk (1) bekezdés (f) pontjában megfogalmazott eredeti jogalkotói hatáskörében eljárva, a köztársasági megbízottak, valamint egyes centrális alárendeltségű szervek feladat- és hatásköreiről szóló 1991. évi XX. törvény 138. §. (1) bekezdésének b) pontjában meghatározott feladatkörében eljárva a következőket rendeli el:
1. § (1) Az önkormányzat 2024. évi költségvetéséről szóló 2/2024. (III. 7.) önkormányzati rendelet 1. melléklete helyébe az 1. melléklet lép.
(2) Az önkormányzat 2024. évi költségvetéséről szóló 2/2024. (III. 7.) önkormányzati rendelet 2. melléklete helyébe a 2. melléklet lép.
(3) Az önkormányzat 2024. évi költségvetéséről szóló 2/2024. (III. 7.) önkormányzati rendelet 10. melléklete helyébe a 3. melléklet lép.
2. § Az önkormányzat 2024. évi költségvetéséről szóló 2/2024. (III. 7.) önkormányzati rendelet
a) 3. § (1) bekezdés a) pontjában a „153 387 859” szövegrész helyébe a „178 430 015” szöveg,
b) 3. § (1) bekezdés b) pontjában a „153 387 859” szövegrész helyébe a „178 430 015” szöveg
lép.
3. § Ez a rendelet 2025. május 16-án lép hatályba.
1. melléklet a 6/2025. (V. 15.) önkormányzati rendelethez
|
01 - K1-K8. Költségvetési kiadások |
||||||
|
# |
Megnevezés |
Eredeti előirányzat |
Módosított előirányzat |
|||
|
01 |
Törvény szerinti illetmények, munkabérek (K1101) |
46 460 000 |
65 447 056 |
|||
|
05 |
Végkielégítés (K1105) |
0 |
326 000 |
|||
|
09 |
Közlekedési költségtérítés (K1109) |
0 |
33 300 |
|||
|
13 |
Foglalkoztatottak egyéb személyi juttatásai (>=14) (K1113) |
0 |
265 815 |
|||
|
15 |
Foglalkoztatottak személyi juttatásai (=01+…+13) (K11) |
46 460 000 |
66 072 171 |
|||
|
16 |
Választott tisztségviselők juttatásai (K121) |
7 000 000 |
5 559 481 |
|||
|
17 |
Munkavégzésre irányuló egyéb jogviszonyban nem saját foglalkoztatottnak fizetett juttatások (K122) |
600 000 |
730 000 |
|||
|
18 |
Egyéb külső személyi juttatások (K123) |
0 |
841 015 |
|||
|
19 |
Külső személyi juttatások (=16+17+18) (K12) |
7 600 000 |
7 130 496 |
|||
|
20 |
Személyi juttatások (=15+19) (K1) |
54 060 000 |
73 202 667 |
|||
|
21 |
Munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó (=22+…+27) (K2) |
5 170 000 |
5 841 486 |
|||
|
22 |
ebből: szociális hozzájárulási adó (K2) |
0 |
0 |
|||
|
25 |
ebből: táppénz hozzájárulás (K2) |
0 |
0 |
|||
|
27 |
ebből: munkáltatót terhelő személyi jövedelemadó (K2) |
0 |
0 |
|||
|
28 |
Szakmai anyagok beszerzése (K311) |
200 000 |
34 680 |
|||
|
29 |
Üzemeltetési anyagok beszerzése (K312) |
5 900 000 |
11 371 084 |
|||
|
31 |
Készletbeszerzés (=28+29+30) (K31) |
6 100 000 |
11 405 764 |
|||
|
32 |
Informatikai szolgáltatások igénybevétele (K321) |
450 000 |
447 401 |
|||
|
33 |
Egyéb kommunikációs szolgáltatások (K322) |
250 000 |
789 269 |
|||
|
34 |
Kommunikációs szolgáltatások (=32+33) (K32) |
700 000 |
1 236 670 |
|||
|
35 |
Villamosenergia szolgáltatás díja (K3311) |
4 250 000 |
3 327 024 |
|||
|
36 |
Gázenergia szolgáltatás díja (K3312) |
0 |
0 |
|||
|
38 |
Víz- és csatorna szolgáltatás díja (K3314) |
1 030 000 |
636 268 |
|||
|
39 |
Közüzemi díjak (= 35+…+38) (K331) |
5 280 000 |
3 963 292 |
|||
|
40 |
Vásárolt élelmezés (K332) |
200 000 |
53 476 |
|||
|
43 |
Karbantartási, kisjavítási szolgáltatások (K334) |
500 000 |
1 248 446 |
|||
|
46 |
Szakmai tevékenységet segítő szolgáltatások (K336) |
3 600 000 |
4 027 238 |
|||
|
47 |
Egyéb szolgáltatások (>=48) (K337) |
3 400 000 |
5 546 518 |
|||
|
48 |
ebből: biztosítási díjak (K337) |
0 |
0 |
|||
|
49 |
Szolgáltatási kiadások (=39+40+41+43+44+46+47) (K33) |
12 980 000 |
14 838 970 |
|||
|
50 |
Kiküldetések kiadásai (K341) |
0 |
169 392 |
|||
|
52 |
Kiküldetések, reklám- és propagandakiadások (=50+51) (K34) |
0 |
169 392 |
|||
|
53 |
Működési célú előzetesen felszámított általános forgalmi adó (K351) |
3 049 000 |
4 840 326 |
|||
|
54 |
Fizetendő általános forgalmi adó (K352) |
0 |
22 000 |
|||
|
55 |
Kamatkiadások (>=56+57) (K353) |
0 |
6 416 |
|||
|
62 |
Egyéb dologi kiadások (K355) |
200 000 |
499 160 |
|||
|
63 |
Különféle befizetések és egyéb dologi kiadások (=53+54+55+58+62) (K35) |
3 249 000 |
5 367 902 |
|||
|
64 |
Dologi kiadások (=31+34+49+52+63) (K3) |
23 029 000 |
33 018 698 |
|||
|
104 |
Egyéb nem intézményi ellátások (>=105+…+123) (K48) |
6 000 000 |
6 005 000 |
|||
|
121 |
ebből: települési támogatás [Szoctv. 45. §], (K48) |
0 |
0 |
|||
|
124 |
Ellátottak pénzbeli juttatásai (=65+66+77+78+89+98+101+104) (K4) |
6 000 000 |
6 005 000 |
|||
|
154 |
Egyéb működési célú támogatások államháztartáson belülre (=155+…+164) (K506) |
0 |
2 254 895 |
|||
|
157 |
ebből: központi vagy fejezeti kezelésű előirányzatok EU-s programokra és azok hazai társfinanszírozása (K506) |
0 |
0 |
|||
|
158 |
ebből: egyéb fejezeti kezelésű előirányzatok (K506) |
0 |
0 |
|||
|
160 |
ebből: elkülönített állami pénzalapok (K506) |
0 |
0 |
|||
|
162 |
ebből: társulások és költségvetési szerveik (K506) |
0 |
0 |
|||
|
182 |
Egyéb működési célú támogatások államháztartáson kívülre (=183+…+192) (K512) |
200 000 |
1 874 200 |
|||
|
188 |
ebből: állami többségi tulajdonú nem pénzügyi vállalkozások (K512) |
0 |
0 |
|||
|
193 |
Tartalékok (K513) |
7 781 354 |
7 465 529 |
|||
|
194 |
Egyéb működési célú kiadások (=125+130+131+132+143+154+165+167+179+180+181+182+193) (K5) |
7 981 354 |
11 594 624 |
|||
|
196 |
Ingatlanok beszerzése, létesítése (>=197) (K62) |
3 000 000 |
0 |
|||
|
199 |
Egyéb tárgyi eszközök beszerzése, létesítése (K64) |
0 |
404 583 |
|||
|
204 |
Beruházási célú előzetesen felszámított általános forgalmi adó (K67) |
425 537 |
99 787 |
|||
|
205 |
Beruházások (=195+196+198+199+200+202+204) (K6) |
3 425 537 |
504 370 |
|||
|
206 |
Ingatlanok felújítása (K71) |
0 |
1 603 728 |
|||
|
209 |
Felújítási célú előzetesen felszámított általános forgalmi adó (K74) |
0 |
433 006 |
|||
|
210 |
Felújítások (=206+...+209) (K7) |
0 |
2 036 734 |
|||
|
234 |
Egyéb felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülre (=235+…+244) (K84) |
0 |
34 248 |
|||
|
238 |
ebből: egyéb fejezeti kezelésű előirányzatok (K84) |
0 |
0 |
|||
|
272 |
Egyéb felhalmozási célú kiadások (=211+212+223+234+245+247+259+260+261) (K8) |
0 |
34 248 |
|||
|
273 |
Költségvetési kiadások (=20+21+64+124+194+205+210+272) (K1-K8) |
99 665 891 |
132 237 827 |
|||
|
03 - K9. Finanszírozási kiadások |
||||||
|
# |
Megnevezés |
Eredeti előirányzat |
Módosított előirányzat |
|||
|
19 |
Államháztartáson belüli megelőlegezések visszafizetése (K914) |
2 894 968 |
2 894 868 |
|||
|
20 |
Központi, irányító szervi támogatások folyósítása (K915) |
50 827 000 |
43 297 320 |
|||
|
27 |
Belföldi finanszírozás kiadásai (=06+17+…+23+26) (K91) |
53 721 968 |
46 192 188 |
|||
|
38 |
Finanszírozási kiadások (=27+35+36+37) (K9) |
53 721 968 |
46 192 188 |
|||
2. melléklet a 6/2025. (V. 15.) önkormányzati rendelethez
|
02 - B1. - B7. Költségvetési bevételek |
||||||
|
# |
Megnevezés |
Eredeti előirányzat |
Módosított előirányzat |
|||
|
01 |
Helyi önkormányzatok működésének általános támogatása (B111) |
21 886 443 |
21 886 443 |
|||
|
02 |
Települési önkormányzatok egyes köznevelési feladatainak támogatása (B112) |
33 856 150 |
36 173 224 |
|||
|
03 |
Települési önkormányzatok egyes szociális és gyermekjóléti feladatainak támogatása (B1131) |
17 842 000 |
17 943 369 |
|||
|
04 |
Települési önkormányzatok gyermekétkeztetési feladatainak támogatása (B1132) |
6 118 349 |
5 934 309 |
|||
|
05 |
Települési önkormányzatok szociális, gyermekjóléti és gyermekétkeztetési feladatainak támogatása (=03+04) (B113) |
23 960 349 |
23 877 678 |
|||
|
06 |
Települési önkormányzatok kulturális feladatainak támogatása (B114) |
2 270 000 |
2 270 000 |
|||
|
07 |
Működési célú költségvetési támogatások és kiegészítő támogatások (B115) |
2 206 240 |
5 424 217 |
|||
|
08 |
Elszámolásból származó bevételek (B116) |
0 |
431 708 |
|||
|
09 |
Önkormányzatok működési támogatásai (=01+02+05+06+07+08) (B11) |
84 179 182 |
90 063 270 |
|||
|
34 |
Egyéb működési célú támogatások bevételei államháztartáson belülről (=35+…+44) (B16) |
45 770 000 |
70 479 784 |
|||
|
35 |
ebből: központi költségvetési szervek (B16) |
0 |
0 |
|||
|
38 |
ebből: egyéb fejezeti kezelésű előirányzatok (B16) |
0 |
0 |
|||
|
40 |
ebből: elkülönített állami pénzalapok (B16) |
0 |
0 |
|||
|
41 |
ebből: helyi önkormányzatok és költségvetési szerveik (B16) |
0 |
0 |
|||
|
42 |
ebből: társulások és költségvetési szerveik (B16) |
0 |
0 |
|||
|
45 |
Működési célú támogatások államháztartáson belülről (=09+...+12+23+34) (B1) |
129 949 182 |
160 543 054 |
|||
|
108 |
Vagyoni tipusú adók (=109+…+114) (B34) |
200 000 |
175 750 |
|||
|
110 |
ebből: magánszemélyek kommunális adója (B34) |
0 |
0 |
|||
|
115 |
Értékesítési és forgalmi adók (=116+…+135) (B351) |
4 000 000 |
1 874 159 |
|||
|
121 |
ebből: állandó jelleggel végzett iparűzési tevékenység után fizetett helyi iparűzési adó (B351) |
0 |
0 |
|||
|
145 |
Egyéb áruhasználati és szolgáltatási adók (=146+…+161) (B355) |
200 000 |
210 000 |
|||
|
152 |
ebből: tartózkodás után fizetett idegenforgalmi adó (B355) |
0 |
0 |
|||
|
162 |
Termékek és szolgáltatások adói (=115+136+140+141+145) (B35) |
4 200 000 |
2 084 159 |
|||
|
163 |
Egyéb közhatalmi bevételek (>=164+…+181) (B36) |
200 000 |
27 140 |
|||
|
182 |
Közhatalmi bevételek (=93+94+104+108+162+163) (B3) |
4 600 000 |
2 287 049 |
|||
|
184 |
Szolgáltatások ellenértéke (>=185+186) (B402) |
3 000 000 |
4 124 211 |
|||
|
187 |
Közvetített szolgáltatások ellenértéke (>=188) (B403) |
0 |
156 000 |
|||
|
197 |
Kiszámlázott általános forgalmi adó (B406) |
0 |
4 299 |
|||
|
203 |
Egyéb kapott (járó) kamatok és kamatjellegű bevételek (>=204+205+206) (B4082) |
0 |
6 357 |
|||
|
207 |
Kamatbevételek és más nyereségjellegű bevételek (=199+203) (B408) |
0 |
6 357 |
|||
|
216 |
Egyéb működési bevételek (>=217+218) (B411) |
0 |
1 256 229 |
|||
|
218 |
ebből: kiadások visszatérítései (B411) |
0 |
0 |
|||
|
219 |
Működési bevételek (=183+184+187+189+196+197+198+207+214+215+216) (B4) |
3 000 000 |
5 547 096 |
|||
|
222 |
Ingatlanok értékesítése (>=223) (B52) |
0 |
499 990 |
|||
|
230 |
Felhalmozási bevételek (=220+222+224+225+228) (B5) |
0 |
499 990 |
|||
|
283 |
Költségvetési bevételek (=45+81+182+219+230+256+282) (B1-B7) |
137 549 182 |
168 877 189 |
|||
|
04 - B8. Finanszírozási bevételek |
||||||
|
# |
Megnevezés |
Eredeti előirányzat |
Módosított előirányzat |
|||
|
11 |
Előző év költségvetési maradványának igénybevétele (B8131) |
15 838 677 |
6 575 027 |
|||
|
13 |
Maradvány igénybevétele (=11+12) (B813) |
15 838 677 |
6 575 027 |
|||
|
14 |
Államháztartáson belüli megelőlegezések (B814) |
0 |
2 977 799 |
|||
|
22 |
Belföldi finanszírozás bevételei (=04+10+13+…+18+21) (B81) |
15 838 677 |
9 552 826 |
|||
|
31 |
Finanszírozási bevételek (=22+28+29+30) (B8) |
15 838 677 |
9 552 826 |
|||
3. melléklet a 6/2025. (V. 15.) önkormányzati rendelethez
|
Költségvetési kiadások és bevételek az Ipolytarnóci Kerekerdő Óvodában 2024. év |
|||
|
# |
Megnevezés |
Eredeti előirányzat |
Módosított előirányzat |
|
01 |
Törvény szerinti illetmények, munkabérek (K1101) |
36 493 000 |
27 846 582 |
|
04 |
Készenléti, ügyeleti, helyettesítési díj, túlóra, túlszolgálat (K1104) |
0 |
1 209 571 |
|
07 |
Béren kívüli juttatások (K1107) |
600 000 |
250 000 |
|
09 |
Közlekedési költségtérítés (K1109) |
100 000 |
165 393 |
|
13 |
Foglalkoztatottak egyéb személyi juttatásai (>=14) (K1113) |
0 |
2 204 548 |
|
15 |
Foglalkoztatottak személyi juttatásai (=01+…+13) (K11) |
37 193 000 |
31 676 094 |
|
17 |
Munkavégzésre irányuló egyéb jogviszonyban nem saját foglalkoztatottnak fizetett juttatások (K122) |
0 |
521 100 |
|
19 |
Külső személyi juttatások (=16+17+18) (K12) |
0 |
521 100 |
|
20 |
Személyi juttatások (=15+19) (K1) |
37 193 000 |
32 197 194 |
|
21 |
Munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó (=22+…+27) (K2) |
4 814 000 |
4 124 888 |
|
22 |
ebből: szociális hozzájárulási adó (K2) |
0 |
0 |
|
25 |
ebből: táppénz hozzájárulás (K2) |
0 |
0 |
|
27 |
ebből: munkáltatót terhelő személyi jövedelemadó (K2) |
0 |
0 |
|
28 |
Szakmai anyagok beszerzése (K311) |
100 000 |
101 150 |
|
29 |
Üzemeltetési anyagok beszerzése (K312) |
7 560 000 |
7 292 822 |
|
31 |
Készletbeszerzés (=28+29+30) (K31) |
7 660 000 |
7 393 972 |
|
32 |
Informatikai szolgáltatások igénybevétele (K321) |
100 000 |
49 773 |
|
33 |
Egyéb kommunikációs szolgáltatások (K322) |
0 |
53 995 |
|
34 |
Kommunikációs szolgáltatások (=32+33) (K32) |
100 000 |
103 768 |
|
35 |
Villamosenergia szolgáltatás díja (K3311) |
1 100 000 |
0 |
|
38 |
Víz- és csatorna szolgáltatás díja (K3314) |
0 |
0 |
|
39 |
Közüzemi díjak (= 35+…+38) (K331) |
1 100 000 |
0 |
|
43 |
Karbantartási, kisjavítási szolgáltatások (K334) |
0 |
1 128 126 |
|
46 |
Szakmai tevékenységet segítő szolgáltatások (K336) |
50 000 |
2 000 |
|
47 |
Egyéb szolgáltatások (>=48) (K337) |
300 000 |
351 659 |
|
49 |
Szolgáltatási kiadások (=39+40+41+43+44+46+47) (K33) |
1 450 000 |
1 481 785 |
|
53 |
Működési célú előzetesen felszámított általános forgalmi adó (K351) |
2 050 000 |
1 588 969 |
|
54 |
Fizetendő általános forgalmi adó (K352) |
0 |
290 000 |
|
62 |
Egyéb dologi kiadások (K355) |
0 |
343 290 |
|
63 |
Különféle befizetések és egyéb dologi kiadások (=53+54+55+58+62) (K35) |
2 050 000 |
2 222 259 |
|
64 |
Dologi kiadások (=31+34+49+52+63) (K3) |
11 260 000 |
11 201 784 |
|
199 |
Egyéb tárgyi eszközök beszerzése, létesítése (K64) |
610 000 |
0 |
|
204 |
Beruházási célú előzetesen felszámított általános forgalmi adó (K67) |
150 000 |
0 |
|
205 |
Beruházások (=195+196+198+199+200+202+204) (K6) |
760 000 |
0 |
|
273 |
Költségvetési kiadások (=20+21+64+124+194+205+210+272) (K1-K8) |
54 027 000 |
47 523 866 |
|
02 - B1. - B7. Költségvetési bevételek |
|||
|
# |
Megnevezés |
Eredeti előirányzat |
Módosított előirányzat |
|
184 |
Szolgáltatások ellenértéke (>=185+186) (B402) |
0 |
215 352 |
|
196 |
Ellátási díjak (B405) |
3 200 000 |
2 781 211 |
|
197 |
Kiszámlázott általános forgalmi adó (B406) |
0 |
803 677 |
|
203 |
Egyéb kapott (járó) kamatok és kamatjellegű bevételek (>=204+205+206) (B4082) |
0 |
19 |
|
207 |
Kamatbevételek és más nyereségjellegű bevételek (=199+203) (B408) |
0 |
19 |
|
216 |
Egyéb működési bevételek (>=217+218) (B411) |
0 |
32 |
|
219 |
Működési bevételek (=183+184+187+189+196+197+198+207+214+215+216) (B4) |
3 200 000 |
3 800 291 |
|
244 |
Egyéb működési célú átvett pénzeszközök (=245…+255) (B65) |
0 |
71 000 |
|
248 |
ebből: háztartások (B65) |
0 |
0 |
|
256 |
Működési célú átvett pénzeszközök (=231+...+234+244) (B6) |
0 |
71 000 |
|
283 |
Költségvetési bevételek (=45+81+182+219+230+256+282) (B1-B7) |
3 200 000 |
3 871 291 |
|
04 - B8. Finanszírozási bevételek |
|||
|
# |
Megnevezés |
Eredeti előirányzat |
Módosított előirányzat |
|
11 |
Előző év költségvetési maradványának igénybevétele (B8131) |
0 |
355 255 |
|
13 |
Maradvány igénybevétele (=11+12) (B813) |
0 |
355 255 |
|
16 |
Központi, irányító szervi támogatás (B816) |
50 827 000 |
43 297 320 |
|
22 |
Belföldi finanszírozás bevételei (=04+10+13+…+18+21) (B81) |
50 827 000 |
43 652 575 |
|
31 |
Finanszírozási bevételek (=22+28+29+30) (B8) |
50 827 000 |
43 652 575 |