Mátraszele Község Önkormányzata Képviselő-testületének 1/2023. (II. 15.) önkormányzati rendelete
az önkormányzat 2023. évi költségvetéséről
Hatályos: 2023. 02. 16- 2024. 05. 29Mátraszele Község Önkormányzata Képviselő-testületének 1/2023. (II. 15.) önkormányzati rendelete
az önkormányzat 2023. évi költségvetéséről
Mátraszele Község Önkormányzatának Képviselő-testülete az Alaptörvény 32. cikk (2) bekezdésében meghatározott eredeti jogalkotói hatáskörében, az Alaptörvény 32. cikk. (1) bekezdésének f) pontjában, valamint a Magyarország helyi önkormányzatairól szóló 2011. évi CLXXXIX. törvény 42. § 1. pontjában meghatározott feladatkörében eljárva, az önkormányzat 2023. évi költségvetésről az alábbi rendeletet alkotja
1. § (1) A képviselő-testület a 2023. évi önkormányzati költségvetésének
a) Kiadási főösszege 324.902.780 forint
aa) működési cél szerinti összege 159.452.524 forint
ab) felhalmozási cél szerinti összege 89.232.328 forint
ac) finanszírozási kiadások összege 70.999.158 forint
ad) általános tartalék összege: 3.568.770 forint
b) Bevételi főösszege 324.902.780 forint
ba) működési cél szerinti összege 230.937.960 forint
bb) felhalmozási cél szerinti összege - forint
c) hiánya 93.964.820 forint, melyből
ca) belső finanszírozásra szolgáló: előző évek pénzmaradvánva 93.964.820 forint: vállalkozási maradvány: -, betét visszavonása: -
cb) külső finanszírozásra működési cél szerint -, felhalmozási cél szerint -
(2) A képviselő-testület a pénzügyi műveletekkel csökkentett 2022. évi önkormányzati költségvetés
a) Kiadási főösszegét 159.452.524 forintban
b) Bevételi főösszegét 230.937.960 forintban állapítja meg.
(3) A helyi önkormányzat költségvetési bevételeit és költségvetési kiadásait előirányzat-csoportok, kiemelt előirányzatok szerinti bontásban az 1-5. számú mellékletek tartalmazzák, az alábbiak szerint:
a) 1. melléklet az önkormányzat általános működési és ágazati feladatainak támogatása
b) 2. melléklet az önkormányzat költségvetési bevételei és költségvetési kiadásai
c) 3. melléklet az ellátottak pénzbeli juttatásai
d) 4. melléklet támogatásértékű működési kiadások, működési célú pénzeszköz átadások
e) 5. melléklet felhalmozási kiadások
(4) A helyi önkormányzat által irányított költségvetési szervek engedélyezett létszámát a 6. melléklet és 7. melléklet szerint tartalmazza.
(5) Az önkormányzat saját bevételeinek részletezését a 8. melléklet, kormányzati funkciókénti kiadásainak részletezését pedig a 9. melléklet mutatja be.
2. § Az önkormányzat 2023. évre 3.568.770 Ft általános tartalékot tervez.
3. § A köztisztviselők illetményalapja 2023. évben 46.380.- Ft.
4. § Az önkormányzat olyan fejlesztési célokat, melyek megvalósításához a Stabilitási tv. 3. §.(1) bekezdése szerinti adósságot keletkeztető ügylet megkötése válik vagy válhat szükségessé nem tervez.
5. § Amennyiben az 1. §. a) és b.) pontjában meghatározott bevételi és kiadási főösszeg teljesítésének szaldójaként bevételi többlet jelenik meg, felhasználásról a képviselő-testület rendelet-módosításon keresztül dönt.
6. § (1) Az önállóan működő és gazdálkodó költségvetési szerv jóváhagyott előirányzatainak változtatása a képviselő-testület hatáskörébe tartozik az alábbi esetekben:
a) a működési és felhalmozási előirányzat-csoportok közötti átcsoportosítás,
b) a személyi juttatások előirányzatának megemelése,
c) a tervezettet meghaladó többletbevétel előirányzati rendezése,
d) pénzmaradvány felhasználásának előirányzati rendezése,
e) az önkormányzat éves költségvetési rendeletében kiemelt kötött előirányzatként meghatározott előirányzatok maradványának rendezése.
f) Az önállóan működő és gazdálkodó költségvetési szerv vezetője – az (1) bekezdésben meghatározott keretek között – saját hatáskörben jogosult a működési és felhalmozási előirányzat-csoportokon belül a kiemelt előirányzatok között történő átcsoportosításra, valamint a kiemelt előirányzatokon belüli előirányzat-változtatásra.
(2) Az Országgyűlés, a Kormány, illetve valamely költségvetési fejezet vagy elkülönített állami pénzalap által az önkormányzat részére év közben biztosított felhasználási kötöttségű pótelőirányzat már a költségvetési rendelet-módosítást megelőzően felhasználható. A képviselő-testület negyedévente, de legkésőbb a költségvetési szervek számára a költségvetési beszámoló irányító szervéhez történő megküldésének külön jogszabályban meghatározott határidejéig, december 31-i hatállyal dönt a költségvetési rendelet ennek megfelelő módosításáról.
7. § (1) A Képviselő-testület az egyes szociális ellátásokról szóló rendeletben meghatározottakon túl az alábbi támogatásokat nyújtja:
a) Az eseti pénzbeni ellátások közül alábbiak kifizetésénél: Mikulás ajándék helyi óvodások és a mátraszelei általános iskolába járó gyermekek részére 1.500 Ft/ fő ajándékcsomagot biztosít az önkormányzat
b) a mátraszelei lakosok részére, települési programrendezvények keretében vagy rendkívüli helyzetre tekintettel juttatott, természetben nyújtott ellátásként, egyszeri étkezés vagy élelmiszer juttatása, például falunapi, gyermeknapi, idősek napi rendezvény.
(2) A költségvetési szerv bevételeinek beszedéséről, kiadásainak teljesítésétől a szervek vezetői gondoskodnak.
8. § A képviselő-testület felhatalmazza a polgármestert a 2023. évi költségvetésében előírt bevételek beszedésére és az előírt kiadások teljesítésére.
9. § A pénzügyi bevételi és kiadási előirányzatok 2023. január 1-től visszamenőleges hatállyal érvényesek.
10. § Ez a rendelet 2023. február 16-án lép hatályba.
1. melléklet az 1/2023. (II. 15.) önkormányzati rendelethez
Adatok forintban
|
Sorsz |
Jogcím |
Mutató |
Fajlagos összeg |
Támogatás összege |
|---|---|---|---|---|
|
A |
B |
C |
D |
E |
|
1. |
Helyi Önkormáyzatok működésének általános támogatása |
70.999.158 |
||
|
I.1.1.1 Önkormányzati hivatal működésének támogatása |
9,96 fő |
5.537/e Ft/fő |
70.999.158 |
|
|
2. |
Település-üzemeltetéshez kapcsolódó feladatellátás támogatása összesen |
19.035.133 |
||
|
I.1.1.2 Zöldterület-gazdálkodással kapcsolatos feladatok ellátásának támogatása - kiegészítéssel |
2.979.406 |
|||
|
I.1.1.3 Közvilágítás fenntartásának támogatása - kiegészítéssel |
4.792.387 |
|||
|
I.1.4 Köztemető fenntartással kapcsolatos feladatok támogatása - kiegészítéssel |
1.965.373 |
|||
|
I.1.1.5 Közutak fenntartásának támogatása - kiegészítéssel |
2.167.967 |
|||
|
3. |
I.1.1.6 Egyéb kötelező önkormányzati feladatok támogatása -kiegészítéssel |
9.733.729 |
||
|
4. |
1.1.1.7 Lakott külterülettel kapcsolatos feladatok támogatása |
15.043 |
||
|
5. |
1.1.4 Polgármesteri illetményhez és költségtérítéshez nyújtott támogatás |
3.915.653 |
||
|
6. |
Települési önkormányzatok egyes köznevelési feladatainak támogatása |
20.445.250 |
||
|
1.2 Óvodaműködtetési támogatás |
||||
|
1.2.1.1 Óvodaműködtetési támogatás ha a nyitvatartási idő eléri a 8 órát |
23 fő |
130.000 |
2.999.000 |
|
|
1.2.1.3 Óvodaműködtetési támogatás – üzemeltetési támogatás |
420.000 |
|||
|
1.2.2 Óvodában foglalkozatott pedagógusok átlagbéralapú támogatása |
||||
|
1.2.2.1 Napi 8 órát elérő nyitvatartási idővel rendelkező óvodában foglalkozatott pedagógusok átlagbéralapú támogatása |
2,5 fő |
5.262.900 |
13.157.250 |
|
|
Az óvodában foglalkoztatott pedagógusok nevelőmunkáját közvetlenül segítők átlagbéralapú támogatása |
||||
|
1.2.5.1.1 Napi 8 órát elérő nyitvatartási idővel rendelkező óvodában foglalkoztatott pedagógusok nevelőmunkáját közvetlenül segítők átlagbéralapú támogatása |
1 fő |
3.878.000 |
3.878.000 |
|
|
7. |
Bölcsőde, mini bölcsőde támogatása |
10.906.000 |
||
|
1.3.3.1.2 Bölcsődei dajkák, középfokú vézettségű kisgyermeknevelők, szaktanácsaók bértámogatása |
2 fő |
5.453.000 |
10.906.000 |
|
|
8. |
1.3.1 Települési önkormányzatok szociális és gyermekjóléti feladatainak támogatása |
14.264.000 |
||
|
9. |
Gyermekétkeztetés támogatása |
10.464.015 |
||
|
1.4.1.1 Intézményi gyermekétkeztetés bértámogatása |
1,76 fő |
4.752.528 |
||
|
1.4.1.2 gyermekétkeztetés üzemeltetési támogatása |
4.986.447 |
|||
|
1.4.2 szünidei étkeztetés támogatása |
725.040 |
|||
|
10 |
IV. Települési önkormányzatok közművelődési feladatainak támogatása |
2.270.000 |
||
|
11. |
Költségvetési kapcsolatokból származó bevételek összesen |
162.047.981 |
2. melléklet az 1/2023. (II. 15.) önkormányzati rendelethez
|
Bevételek |
Kiadások |
|||
|---|---|---|---|---|
|
Megnevezés |
Összeg |
Megnevezés |
Összeg |
|
|
A |
B |
C |
D |
E |
|
1. |
Intézményi működési bevételek |
4.504.020 |
Személyi jutttások összesen |
92.137.422 |
|
2. |
Önkorm. sajátos működési bevételei |
6.000.000 |
Munkaadókat terhelő járulékok |
6.637.442 |
|
3. |
Helyi adók |
5.800.000 |
Dologi kiadások |
60.677.660 |
|
4. |
Egyéb bevételek |
200.000 |
Működési kiadások összesen |
159.452.524 |
|
5. |
Működési bevételek összesen |
10.504.020 |
Támogatásértékű működési kiadás |
1.500.000 |
|
6. |
Önkormányzatok költségvetési támogatása |
162.047.981 |
Egyéb működési célú pénzeszközátad államh. kivülre (civil szervezetek támogatása) |
150.000 |
|
7. |
- Normatív támogatások |
- |
||
|
8. |
- Egyéb központi támogatás |
- |
||
|
9. |
- Kpi.ksv-ből származó egyéb költségvetési támogatások |
- |
||
|
Működési támogatások összesen |
1.650.000 |
|||
|
10. |
Támogatások összesen |
162.047.981 |
Felújítás |
- |
|
11. |
Sajátos felhalm. és tőke bevételei |
- |
Felhalmozási kiadások |
- |
|
12. |
Felhalm. és tőkejellegű bev.összeen |
- |
Támogatásértékű felhalm. kiadás |
- |
|
13. |
Támogatásértékű működési bevétel |
55.327.200 |
Eu forrásból finanszírozott támogatással megvalósuló programok, projektek |
89.232.328 |
|
14. |
- ebből OEP-től átvett pénz |
48.000.000 |
Felhalmozási kiadások összesen |
89.232.328 |
|
15. |
Egyéb működési célú bev. államh.belülről |
3.058.759 |
Tőketörlesztés (működési és felhalmozási célú) |
- |
|
16. |
Egyéb műküdési célú bev áh. kivülről |
- |
- |
|
|
17. |
Támogatásértékű felhalmozási bevétel |
- |
Kamatfizetés |
- |
|
19. |
Támogatásértékű bevételek összesen |
58.385.959 |
Adósságszolgálat összesen |
- |
|
20. |
Működési célú hitelfelvétel |
- |
Általános tartalék |
3.568.770 |
|
21. |
Felhalmozási célú hitelfelvétel |
- |
Céltartalék |
- |
|
22. |
Támog.kölcs.vissztér,értékpapir ért. |
- |
Tartalékok összesen |
3.568.770 |
|
23. |
Hitelek összesen |
- |
Intézményfinanszírozás |
70.999.158 |
|
24. |
Pénzforgalom nélküli bevételek (pénzmaradvány igénybevétele) |
93.964.820 |
||
|
25. |
Bevételek mindösszesen |
324.902.780 |
Kiadások mindösszesen |
324.902.780 |
3. melléklet az 1/2023. (II. 15.) önkormányzati rendelethez
|
107060 Egyéb szociális pénzbeli és természetbeni ellátások, támogatások |
||||
|
A |
B |
C |
D |
E |
|
Sorsz |
Pénzbeli ellátás megnevezése |
Típusa |
Feladatellátás módja (Mötv.szerint) |
Összege |
|
1. |
Települési támogatás |
Államigazga-tási feladat |
7.000.000 |
|
|
|
|
|
||
|
2. |
Önkormányzati támogatás |
Államigazga-tási feladat |
7.264.000 |
|
|
2/a.) Gyermekétkeztetési kedvezmény |
Rendszeres ellátás |
1.500.000 |
||
|
2/b.) Köztemetés |
Eseti ellátás |
500.000 |
||
|
2/c.) Idősek napi utalványozás (10.000.-Ft/fő) |
Eseti ellátás |
2.200.000 |
||
|
2/d.) Tanévkezdési támogatás |
Eseti ellátás |
1.500.000 |
||
|
2/e.) Bursa Hungarica |
Rendszeres ellátás |
300.000 |
||
|
2/f) Háztartások egyszeri támogatása |
Eseti ellátás |
1.264.000 |
||
|
3. |
Ellátottak pénzbeli juttatásai |
14.264.000 |
||
4. melléklet az 1/2023. (II. 15.) önkormányzati rendelethez
|
Támogatásértékű működési kiadás |
|||
|
A |
B |
C |
D |
|
Sor-szám |
Pénzeszközátadás célja |
Feladatellátás módja (Mötv.szerint) |
Összege |
|
1. |
Civil szervezetek támogatása |
150.000 |
|
|
2. |
Bányászszakszervezet támogatása |
Önként vállalt feladat |
50.000 |
|
3. |
Asztalitenisz sportegyesület támogatása |
Önként vállalt feladat |
100.000 |
|
4. |
Támogatásértékű működési kiadás |
1.500.000 |
|
|
5. |
Szociális feladatok ellátáshoz hozzájárulás ( kistérségi társulás keretében működtetett kötelező feladatok - házi segítségnyújtás, gyermekjóléti szolgálat, orvosi ügyelet) |
Kötelező feladatok |
1.500.000 |
|
6. |
Mindösszesen |
1.650.000 |
|
5. melléklet az 1/2023. (II. 15.) önkormányzati rendelethez
|
Felhalmozási kiadások 2023. év |
||
|
A |
B |
C |
|
1 |
TOP PLUSZ Csapadékvízelvezetés 3. ütem (2022 év) |
52.492.856 |
|
2. |
TOP PLUSZ – Szabadidőpark (2022. év) |
35.280.290 |
|
3. |
TOP PLUSZ – Iskola energetikai felújítása (2022. év) |
1.459.182 |
|
4. Felhalmozási kiadások mindösszesen: 89.232.328 |
||
|
megjegyzés: az összegek az áfá-t tartalmazzák |
||
6. melléklet az 1/2023. (II. 15.) önkormányzati rendelethez
|
Szakfeladat |
Jóváhagyott létszám (fő) |
Létszámhoz kapcsolódó |
||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
|
Száma |
Neve |
Gazdálko-dási jogkör |
Feladatelláás módja |
Teljes munkaidős |
Részmun-kaidős, megbízásos |
CSED |
Nyugdijas |
Képvi-selők |
Összesen (fő) |
Bérköltség Ft |
|
A |
B |
C |
D |
E |
F |
G |
H |
J |
K |
|
|
1. 011130 |
Igazgatási tevékenység |
Önálló |
Kötelező feladat |
1 |
4 |
5 |
10.030.500 |
|||
|
2. |
Város- és községgazdálkodás |
Részben önálló |
Kötelező feladat |
1,05 |
1,05 |
3.585.604 |
||||
|
3. |
Köztemető működtetése, fenntartása |
Részben önálló |
Kötelező feladat |
1 |
1 |
3.520.400 |
||||
|
4. 096015 |
Gyermekétkeztetés köznevelési intézményben |
Részben önálló |
Kötelező feladat |
0,9 |
0,9 |
3.097.952 |
||||
|
5. 091110 |
Óvodai nevelés |
Részben önálló |
Kötelező feladat |
4 |
4 |
19.558.436 |
||||
|
6. 104031 |
Bölcsőde, mini bölcsőde |
Részben önálló |
Kötelező feladat |
2 |
2 |
8.834.608 |
||||
|
7. 104035 |
Bölcsődei étkeztetés |
Részben önálló |
Kötelező feladat |
0,05 |
0,05 |
387.244 |
||||
|
8. |
Háziorvosi alapellátás |
Részben önálló |
Kötelező feladat |
2 |
2 |
35.522.678 |
||||
|
9. |
Közművelődés |
Részben önálló |
Kötelező feladat |
1 |
1 |
720.000 |
||||
|
10. |
Közös Önkormányzati Hivatal |
Önálló |
Kötelező feladat |
9 |
1 |
10 |
53.202.400 |
|||
|
11. |
Összesen: |
|
1 |
1 |
|
4 |
27 |
138.459.822 |
||
7. melléklet az 1/2023. (II. 15.) önkormányzati rendelethez
|
Kormányzati funkció |
Jóváhagyott létszám (fő) |
Létszámhoz kapcsolódó |
||||
|
Száma |
Neve |
Gazdálkodási jogkör |
Teljes munkaidős |
Részmunkaidős |
Összesen (fő) |
Bérköltség Ft |
|
A |
B |
C |
D |
E |
F |
G |
|
1. |
Hosszabb időtartamú közfoglalkoztatás |
Részben önálló |
5 |
- |
5 |
6.880.000 |
|
2. |
Összesen: |
5 |
- |
5 |
6.880.000 |
|
8. melléklet az 1/2023. (II. 15.) önkormányzati rendelethez
|
Kormányzati funkció |
Jogcím |
Bevétel jellege |
2023. évi előirányzat |
|
|---|---|---|---|---|
|
072111 Háziorvosi szolgálat 072311 Fogászati ellátás |
Támogatásértékű működési bevétel (TB támogatás) |
Tám.értékű működ.bev. |
48.000.000 |
|
|
Támogatás értékű működési bevételek összesen |
55.327.200 |
|||
|
096025 Egyéb étkezés (Munkahelyi étkeztetés köznevelési intézményben) |
Alkalmazottak és vendégétkezők téritési dija (áfa-val együtt) |
150.000 |
||
|
096015 Iskolai étkeztetés (Gyermekétkeztetés köznevelési intézményben) |
Iskolai étkezés téritési dija (áfa-val együtt) |
1.804.020 |
||
|
Intézményi ellátás díja összesen |
1.954.020 |
|||
|
013320 Köztemető fenntartása és működtetése |
Sírhelydíjak (áfa-val együtt) |
Alaptev.összefüg. bev. |
50.000 |
|
|
Alaptev.összefüggõ szolgáltat. bevételei összesen |
50.000 |
|||
|
013350 Önkormányzati vagyonnal való gazdálkodás |
Bérleti díjak |
Bérleti díjak |
2.500.000 |
|
|
Bérleti díjak összesen |
2.500.000 |
|||
|
011130 Közös hivatal |
Önkormányzati Hivatal működtetési ktg-e |
Eyéb bevételek |
3.058.759 |
|
|
011130 Önkormányzatok igazgatási tev. |
Egyéb bevételek(kamat, fénymásolás,fax,vgü zsák stb.) |
Egyéb bevételek |
200.000 |
|
|
Egyéb bevételek összesen |
3.258.759 |
|||
|
900020 Önkormányzati funkcióra nem sorolható bevételek |
Magánszemélyek kommunális adója |
Helyi adók |
2.000.000 |
|
|
Iparûzési adó |
Helyi adók |
3.500.000 |
||
|
Talajterhelési dij |
Helyi adók |
250.000 |
||
|
Késedelmi pótlék |
50.000 |
|||
|
Helyben maradó adók összesen |
5.800.000 |
|||
|
Tartós betét |
- |
|||
|
Saját bevételek összesen |
68.889.979 |
|||
9. melléklet az 1/2023. (II. 15.) önkormányzati rendelethez
|
Feladat ellátás módja (Mötv.szerint) |
Kormányzati funkció megnevezése |
Kiadások összesen : |
Ebből |
||||
|
2023. évi előirányzat |
Személyi kiadások |
Munkaadói járulékok |
Dologi és egyéb folyó kiadások |
Működ.támog. és finanszirozási kiad. |
Felhalmozási kiadások |
||
|
A |
B |
C |
D |
E |
F |
G |
H |
|
051030 Kötelező feladat |
Nem veszélyes hull. vegyes száll. |
9000000 |
900000 |
||||
|
045160 Kötelező feladat |
Közutak,hidak üzem.,fenntart. |
2160000 |
2167967 |
||||
|
096015 Kötelező feladat |
Gyermekétkeztetés |
12361205 |
3097952 |
402734 |
8860519 |
||
|
091140 Kötelező feladat |
Óvodai nevelés, ellátás működtetés |
2095500 |
2095500 |
||||
|
091110 Kötelező feladat |
Óvodai nevelés szakmai feladatai |
22080233 |
19558436 |
2521797 |
|||
|
045220 Kötelező feladat |
Csapadékvízelvezetés 3. ütem |
52492856 |
0 |
52492856 |
|||
|
066010 Kötelező feladat |
Zöldterület kezelés |
2979407 |
2979407 |
||||
|
096025 Államig. feladat |
Egyéb vendéglátás |
100000 |
100000 |
||||
|
011130 Kötelező feladat |
Önk. és önk.hiv.jogalk.és ált.ig.tev |
85815748 |
10030500 |
1143090 |
2143000 |
72499158 |
|
|
066020 Kötelező feladat |
Város- és községgazdálkodás |
4528232 |
3585604 |
466128 |
476500 |
||
|
064010 Kötelező feladat |
Közvilágítás |
11922387 |
11922387 |
||||
|
072311 Kötelező feladat |
Fogászati alapellátás |
5100000 |
5100000 |
||||
|
072111 Kötelező feladat |
Háziorvosi alapellátás |
37618178 |
35522678 |
0 |
12095500 |
||
|
Tartalék |
3568770 |
||||||
|
107060 Államig. Feladat |
Ellátottak pénzbeli és term.juttat. |
14264000 |
14264000 |
||||
|
104037 Államig. Feladat |
Rászoruló gyermekek szünidei étk. |
725040 |
725040 |
||||
|
890301Önk. vállalt felad. |
Civil szervezetek támogatása |
150000 |
150000 |
||||
|
041233 Kötelező feladat |
Hosszabb időtartamú közfoglalk. |
7327200 |
6880000 |
447200 |
|||
|
104031 Kötelező feladat |
Bölcsődei, mini bölcsődei ellátás |
10808607 |
8834608 |
1148499 |
825500 |
||
|
104035 Kötelező feladat |
Bölcsődei étkeztetés |
1468826 |
387244 |
50342 |
1031240 |
||
|
082092 Kötelező feladat |
Közműv.- hagyom.köz.ért.gond. |
5419000 |
720000 |
0 |
4699000 |
||
|
013320 Kötelező feladat |
Köztemető fenntart. és működ. |
4270152 |
3520400 |
457652 |
292100 |
||
|
053010 Kötelező feladat |
Iskola energetikai felújítás |
1459182 |
1549182 |
||||
|
081045 Kötelező feladat |
Szabadidőpark |
35280290 |
35280290 |
||||
|
Összesen |
324902780 |
92137422 |
6637442 |
60677660 |
72649158 |
89232328 |