Mátraszele Község Önkormányzata Képviselő-testületének 1/2023. (II. 15.) önkormányzati rendelete

az önkormányzat 2023. évi költségvetéséről

Hatályos: 2023. 02. 16

Mátraszele Község Önkormányzata Képviselő-testületének 1/2023. (II. 15.) önkormányzati rendelete

az önkormányzat 2023. évi költségvetéséről

2023.02.16.

Mátraszele Község Önkormányzatának Képviselő-testülete az Alaptörvény 32. cikk (2) bekezdésében meghatározott eredeti jogalkotói hatáskörében, az Alaptörvény 32. cikk. (1) bekezdésének f) pontjában, valamint a Magyarország helyi önkormányzatairól szóló 2011. évi CLXXXIX. törvény 42. § 1. pontjában meghatározott feladatkörében eljárva, az önkormányzat 2023. évi költségvetésről az alábbi rendeletet alkotja

1. § (1) A képviselő-testület a 2023. évi önkormányzati költségvetésének

a) Kiadási főösszege 324.902.780 forint

aa) működési cél szerinti összege 159.452.524 forint

ab) felhalmozási cél szerinti összege 89.232.328 forint

ac) finanszírozási kiadások összege 70.999.158 forint

ad) általános tartalék összege: 3.568.770 forint

b) Bevételi főösszege 324.902.780 forint

ba) működési cél szerinti összege 230.937.960 forint

bb) felhalmozási cél szerinti összege - forint

c) hiánya 93.964.820 forint, melyből

ca) belső finanszírozásra szolgáló: előző évek pénzmaradvánva 93.964.820 forint: vállalkozási maradvány: -, betét visszavonása: -

cb) külső finanszírozásra működési cél szerint -, felhalmozási cél szerint -

(2) A képviselő-testület a pénzügyi műveletekkel csökkentett 2022. évi önkormányzati költségvetés

a) Kiadási főösszegét 159.452.524 forintban

b) Bevételi főösszegét 230.937.960 forintban állapítja meg.

(3) A helyi önkormányzat költségvetési bevételeit és költségvetési kiadásait előirányzat-csoportok, kiemelt előirányzatok szerinti bontásban az 1-5. számú mellékletek tartalmazzák, az alábbiak szerint:

a) 1. melléklet az önkormányzat általános működési és ágazati feladatainak támogatása

b) 2. melléklet az önkormányzat költségvetési bevételei és költségvetési kiadásai

c) 3. melléklet az ellátottak pénzbeli juttatásai

d) 4. melléklet támogatásértékű működési kiadások, működési célú pénzeszköz átadások

e) 5. melléklet felhalmozási kiadások

(4) A helyi önkormányzat által irányított költségvetési szervek engedélyezett létszámát a 6. melléklet és 7. melléklet szerint tartalmazza.

(5) Az önkormányzat saját bevételeinek részletezését a 8. melléklet, kormányzati funkciókénti kiadásainak részletezését pedig a 9. melléklet mutatja be.

2. § Az önkormányzat 2023. évre 3.568.770 Ft általános tartalékot tervez.

3. § A köztisztviselők illetményalapja 2023. évben 46.380.- Ft.

4. § Az önkormányzat olyan fejlesztési célokat, melyek megvalósításához a Stabilitási tv. 3. §.(1) bekezdése szerinti adósságot keletkeztető ügylet megkötése válik vagy válhat szükségessé nem tervez.

5. § Amennyiben az 1. §. a) és b.) pontjában meghatározott bevételi és kiadási főösszeg teljesítésének szaldójaként bevételi többlet jelenik meg, felhasználásról a képviselő-testület rendelet-módosításon keresztül dönt.

6. § (1) Az önállóan működő és gazdálkodó költségvetési szerv jóváhagyott előirányzatainak változtatása a képviselő-testület hatáskörébe tartozik az alábbi esetekben:

a) a működési és felhalmozási előirányzat-csoportok közötti átcsoportosítás,

b) a személyi juttatások előirányzatának megemelése,

c) a tervezettet meghaladó többletbevétel előirányzati rendezése,

d) pénzmaradvány felhasználásának előirányzati rendezése,

e) az önkormányzat éves költségvetési rendeletében kiemelt kötött előirányzatként meghatározott előirányzatok maradványának rendezése.

f) Az önállóan működő és gazdálkodó költségvetési szerv vezetője – az (1) bekezdésben meghatározott keretek között – saját hatáskörben jogosult a működési és felhalmozási előirányzat-csoportokon belül a kiemelt előirányzatok között történő átcsoportosításra, valamint a kiemelt előirányzatokon belüli előirányzat-változtatásra.

(2) Az Országgyűlés, a Kormány, illetve valamely költségvetési fejezet vagy elkülönített állami pénzalap által az önkormányzat részére év közben biztosított felhasználási kötöttségű pótelőirányzat már a költségvetési rendelet-módosítást megelőzően felhasználható. A képviselő-testület negyedévente, de legkésőbb a költségvetési szervek számára a költségvetési beszámoló irányító szervéhez történő megküldésének külön jogszabályban meghatározott határidejéig, december 31-i hatállyal dönt a költségvetési rendelet ennek megfelelő módosításáról.

7. § (1) A Képviselő-testület az egyes szociális ellátásokról szóló rendeletben meghatározottakon túl az alábbi támogatásokat nyújtja:

a) Az eseti pénzbeni ellátások közül alábbiak kifizetésénél: Mikulás ajándék helyi óvodások és a mátraszelei általános iskolába járó gyermekek részére 1.500 Ft/ fő ajándékcsomagot biztosít az önkormányzat

b) a mátraszelei lakosok részére, települési programrendezvények keretében vagy rendkívüli helyzetre tekintettel juttatott, természetben nyújtott ellátásként, egyszeri étkezés vagy élelmiszer juttatása, például falunapi, gyermeknapi, idősek napi rendezvény.

(2) A költségvetési szerv bevételeinek beszedéséről, kiadásainak teljesítésétől a szervek vezetői gondoskodnak.

8. § A képviselő-testület felhatalmazza a polgármestert a 2023. évi költségvetésében előírt bevételek beszedésére és az előírt kiadások teljesítésére.

9. § A pénzügyi bevételi és kiadási előirányzatok 2023. január 1-től visszamenőleges hatállyal érvényesek.

10. § Ez a rendelet 2023. február 16-án lép hatályba.

1. melléklet az 1/2023. (II. 15.) önkormányzati rendelethez

Az önkormányzat költségvetési bevételei és költségvetési kiadásai előirányzat csoportok, kiemelt előirányzatok szerinti bontásban (kiegészítő támogatással)

A helyi önkormányzatok általános működésének és ágazati feladatainak támogatása 2023. évben
Adatok forintban

Sorsz	Jogcím	Mutató	Fajlagos összeg	Támogatás összege
A	B	C	D	E
1.	Helyi Önkormáyzatok működésének általános támogatása			70.999.158
	I.1.1.1 Önkormányzati hivatal működésének támogatása	9,96 fő	5.537/e Ft/fő	70.999.158
2.	Település-üzemeltetéshez kapcsolódó feladatellátás támogatása összesen			19.035.133
	I.1.1.2 Zöldterület-gazdálkodással kapcsolatos feladatok ellátásának támogatása - kiegészítéssel			2.979.406
	I.1.1.3 Közvilágítás fenntartásának támogatása - kiegészítéssel 1.1.5 Pótfelmérés támogatásának összege			4.792.387 7.130.000
	I.1.4 Köztemető fenntartással kapcsolatos feladatok támogatása - kiegészítéssel			1.965.373
	I.1.1.5 Közutak fenntartásának támogatása - kiegészítéssel			2.167.967
3.	I.1.1.6 Egyéb kötelező önkormányzati feladatok támogatása -kiegészítéssel			9.733.729
4.	1.1.1.7 Lakott külterülettel kapcsolatos feladatok támogatása			15.043
5.	1.1.4 Polgármesteri illetményhez és költségtérítéshez nyújtott támogatás			3.915.653
6.	Települési önkormányzatok egyes köznevelési feladatainak támogatása			20.445.250
	1.2 Óvodaműködtetési támogatás
	1.2.1.1 Óvodaműködtetési támogatás ha a nyitvatartási idő eléri a 8 órát	23 fő	130.000	2.999.000
	1.2.1.3 Óvodaműködtetési támogatás – üzemeltetési támogatás			420.000
	1.2.2 Óvodában foglalkozatott pedagógusok átlagbéralapú támogatása
	1.2.2.1 Napi 8 órát elérő nyitvatartási idővel rendelkező óvodában foglalkozatott pedagógusok átlagbéralapú támogatása	2,5 fő	5.262.900	13.157.250
	Az óvodában foglalkoztatott pedagógusok nevelőmunkáját közvetlenül segítők átlagbéralapú támogatása
	1.2.5.1.1 Napi 8 órát elérő nyitvatartási idővel rendelkező óvodában foglalkoztatott pedagógusok nevelőmunkáját közvetlenül segítők átlagbéralapú támogatása	1 fő	3.878.000	3.878.000
7.	Bölcsőde, mini bölcsőde támogatása			10.906.000
	1.3.3.1.2 Bölcsődei dajkák, középfokú vézettségű kisgyermeknevelők, szaktanácsaók bértámogatása	2 fő	5.453.000	10.906.000
8.	1.3.1 Települési önkormányzatok szociális és gyermekjóléti feladatainak támogatása			14.264.000
9.	Gyermekétkeztetés támogatása			10.464.015
	1.4.1.1 Intézményi gyermekétkeztetés bértámogatása	1,76 fő		4.752.528
	1.4.1.2 gyermekétkeztetés üzemeltetési támogatása			4.986.447
	1.4.2 szünidei étkeztetés támogatása			725.040
10	IV. Települési önkormányzatok közművelődési feladatainak támogatása			2.270.000
11.	Költségvetési kapcsolatokból származó bevételek összesen			162.047.981

2. melléklet az 1/2023. (II. 15.) önkormányzati rendelethez

Mátraszele Önkormányzat 2023. évi költségvetési bevételei és költségvetési kiadásai előirányzat-csoportok, kiemelt előirányzatok szerinti bontásban

Adatok forintban

Bevételek			Kiadások
Megnevezés		Összeg	Megnevezés	Összeg
A	B	C	D	E
1.	Intézményi működési bevételek	4.504.020	Személyi jutttások összesen	92.137.422
2.	Önkorm. sajátos működési bevételei	6.000.000	Munkaadókat terhelő járulékok	6.637.442
3.	Helyi adók	5.800.000	Dologi kiadások - ebből ellátottak pénzbeli juttatása	60.677.660 14.264.000
4.	Egyéb bevételek	200.000	Működési kiadások összesen	159.452.524
5.	Működési bevételek összesen	10.504.020	Támogatásértékű működési kiadás	1.500.000
6.	Önkormányzatok költségvetési támogatása	162.047.981	Egyéb működési célú pénzeszközátad államh. kivülre (civil szervezetek támogatása)	150.000
7.	- Normatív támogatások	-
8.	- Egyéb központi támogatás	-
9.	- Kpi.ksv-ből származó egyéb költségvetési támogatások	-
			Működési támogatások összesen	1.650.000
10.	Támogatások összesen	162.047.981	Felújítás	-
11.	Sajátos felhalm. és tőke bevételei	-	Felhalmozási kiadások	-
12.	Felhalm. és tőkejellegű bev.összeen	-	Támogatásértékű felhalm. kiadás	-
13.	Támogatásértékű működési bevétel	55.327.200	Eu forrásból finanszírozott támogatással megvalósuló programok, projektek	89.232.328
14.	- ebből OEP-től átvett pénz	48.000.000	Felhalmozási kiadások összesen	89.232.328
15.	Egyéb működési célú bev. államh.belülről	3.058.759	Tőketörlesztés (működési és felhalmozási célú)	-
16.	Egyéb műküdési célú bev áh. kivülről	-		-
17.	Támogatásértékű felhalmozási bevétel	-	Kamatfizetés	-
19.	Támogatásértékű bevételek összesen	58.385.959	Adósságszolgálat összesen	-
20.	Működési célú hitelfelvétel	-	Általános tartalék	3.568.770
21.	Felhalmozási célú hitelfelvétel	-	Céltartalék	-
22.	Támog.kölcs.vissztér,értékpapir ért.	-	Tartalékok összesen	3.568.770
23.	Hitelek összesen	-	Intézményfinanszírozás	70.999.158

24.	Pénzforgalom nélküli bevételek (pénzmaradvány igénybevétele)	93.964.820
25.	Bevételek mindösszesen	324.902.780	Kiadások mindösszesen	324.902.780

3. melléklet az 1/2023. (II. 15.) önkormányzati rendelethez

Az önkormányzat költségvetési bevételei és költségvetési kiadásai előirányzat-csoport, kiemelt előirányzatok szerinti bontásban

Adatok forintban

107060 Egyéb szociális pénzbeli és természetbeni ellátások, támogatások (Ellátottak pénzbeli juttatásai) 2023. év
A	B	C	D	E
Sorsz	Pénzbeli ellátás megnevezése	Típusa	Feladatellátás módja (Mötv.szerint)	Összege
1.	Települési támogatás		Államigazga-tási feladat	7.000.000
	- települési támogatás (volt lakásfenntartási) - átmeneti segély (utalvány formájában) - temetési segély - szociális tüzifa rendelet alapján	Rendszeres ellátás Eseti ellátás Eseti ellátás Eseti ellátás		2.500.000 1.000.000 500.000 3.000.000
2.	Önkormányzati támogatás		Államigazga-tási feladat	7.264.000
	2/a.) Gyermekétkeztetési kedvezmény (normatív kedvezményben nem részesülők részére (100%))	Rendszeres ellátás		1.500.000
	2/b.) Köztemetés	Eseti ellátás		500.000
	2/c.) Idősek napi utalványozás (10.000.-Ft/fő)	Eseti ellátás		2.200.000
	2/d.) Tanévkezdési támogatás (óvodások – 10.000.-Ft/fő, általános iskolások 1-4. évfolyam 30.000.- Ft/fő - helyben)	Eseti ellátás		1.500.000
	2/e.) Bursa Hungarica (felsőoktatásban tanulók támogatása 10.000.- Ft/fő/hó)	Rendszeres ellátás		300.000
	2/f) Háztartások egyszeri támogatása	Eseti ellátás		1.264.000
3.	Ellátottak pénzbeli juttatásai			14.264.000

4. melléklet az 1/2023. (II. 15.) önkormányzati rendelethez

Az önkormányzat költségvetési bevételei és költségvetési kiadásai előirányzat-csoportok, kiemelt előirányzatok szerinti bontásban

Adatok forintban

	Támogatásértékű működési kiadás Működési célú pénzeszközátadás államháztartáson kívülre 2023. év
A	B	C	D
Sor-szám	Pénzeszközátadás célja	Feladatellátás módja (Mötv.szerint)	Összege
1.	Civil szervezetek támogatása		150.000
2.	Bányászszakszervezet támogatása	Önként vállalt feladat	50.000
3.	Asztalitenisz sportegyesület támogatása	Önként vállalt feladat	100.000

4.	Támogatásértékű működési kiadás		1.500.000
5.	Szociális feladatok ellátáshoz hozzájárulás ( kistérségi társulás keretében működtetett kötelező feladatok - házi segítségnyújtás, gyermekjóléti szolgálat, orvosi ügyelet)	Kötelező feladatok	1.500.000

6.	Mindösszesen		1.650.000

5. melléklet az 1/2023. (II. 15.) önkormányzati rendelethez

Az önkormányzat költségvetési bevételei és költségvetési kiadásai előirányzat-csoportok, kiemelt előirányzatok szerinti bontásban

Adatok forintban

Felhalmozási kiadások 2023. év
A	B	C

1	TOP PLUSZ Csapadékvízelvezetés 3. ütem (2022 év)	52.492.856
2.	TOP PLUSZ – Szabadidőpark (2022. év)	35.280.290
3.	TOP PLUSZ – Iskola energetikai felújítása (2022. év)	1.459.182

4. Felhalmozási kiadások mindösszesen: 89.232.328
		megjegyzés: az összegek az áfá-t tartalmazzák

6. melléklet az 1/2023. (II. 15.) önkormányzati rendelethez

Az önkormányzat által irányított költségvetési szervek engedélyezett létszáma

Szakfeladat		Jóváhagyott létszám (fő)							Létszámhoz kapcsolódó
Száma	Neve	Gazdálko-dási jogkör	Feladatelláás módja (Mötv. szerint)	Teljes munkaidős	Részmun-kaidős, megbízásos	CSED	Nyugdijas	Képvi-selők	Összesen (fő)	Bérköltség Ft
A	B	C	D	E	F	G	H		J	K
1. 011130	Igazgatási tevékenység	Önálló	Kötelező feladat	1				4	5	10.030.500
2. 066020	Város- és községgazdálkodás	Részben önálló	Kötelező feladat	1,05					1,05	3.585.604
3. 013320	Köztemető működtetése, fenntartása	Részben önálló	Kötelező feladat	1					1	3.520.400
4. 096015	Gyermekétkeztetés köznevelési intézményben	Részben önálló	Kötelező feladat	0,9					0,9	3.097.952
5. 091110	Óvodai nevelés	Részben önálló	Kötelező feladat	4					4	19.558.436
6. 104031	Bölcsőde, mini bölcsőde	Részben önálló	Kötelező feladat	2					2	8.834.608
7. 104035	Bölcsődei étkeztetés	Részben önálló	Kötelező feladat	0,05					0,05	387.244
8. 072111	Háziorvosi alapellátás	Részben önálló	Kötelező feladat				2		2	35.522.678
9. 082092	Közművelődés	Részben önálló	Kötelező feladat		1				1	720.000
10. 011130	Közös Önkormányzati Hivatal	Önálló	Kötelező feladat	9		1			10	53.202.400
11.	Összesen:			19	1	1	2	4	27	138.459.822

7. melléklet az 1/2023. (II. 15.) önkormányzati rendelethez

Az önkormányzat álal irányított költségvetési szervek engedélyezett létszámaA közfoglalkozatottak 2023. évi létszám-előirányzata

Kormányzati funkció		Jóváhagyott létszám (fő)			Létszámhoz kapcsolódó
Száma	Neve	Gazdálkodási jogkör	Teljes munkaidős	Részmunkaidős	Összesen (fő)	Bérköltség Ft
A	B	C	D	E	F	G
1.	Hosszabb időtartamú közfoglalkoztatás	Részben önálló	5	-	5	6.880.000

2.	Összesen:		5	-	5	6.880.000

8. melléklet az 1/2023. (II. 15.) önkormányzati rendelethez

Az önkormányzat által irányított költségvetési szevek költségvetési bevételei és költségvetési kiadásai előirányzat-csoportok, kiemelt előirányzatok szerinti bontásban (az önkormányzat saját bevételeinek részletezése)

Adatok forintban

Kormányzati funkció	Jogcím	Bevétel jellege	2023. évi előirányzat
072111 Háziorvosi szolgálat 072311 Fogászati ellátás 041233 Közfoglalkoztatás támogatása	Támogatásértékű működési bevétel (TB támogatás) Közfoglalk támogatása	Tám.értékű működ.bev.	48.000.000 7.327.200
	Támogatás értékű működési bevételek összesen		55.327.200
096025 Egyéb étkezés (Munkahelyi étkeztetés köznevelési intézményben)	Alkalmazottak és vendégétkezők téritési dija (áfa-val együtt)		150.000
096015 Iskolai étkeztetés (Gyermekétkeztetés köznevelési intézményben)	Iskolai étkezés téritési dija (áfa-val együtt)		1.804.020
	Intézményi ellátás díja összesen		1.954.020
013320 Köztemető fenntartása és működtetése	Sírhelydíjak (áfa-val együtt)	Alaptev.összefüg. bev.	50.000
	Alaptev.összefüggõ szolgáltat. bevételei összesen		50.000
013350 Önkormányzati vagyonnal való gazdálkodás	Bérleti díjak	Bérleti díjak	2.500.000
	Bérleti díjak összesen		2.500.000
011130 Közös hivatal	Önkormányzati Hivatal működtetési ktg-e	Eyéb bevételek	3.058.759
011130 Önkormányzatok igazgatási tev.	Egyéb bevételek(kamat, fénymásolás,fax,vgü zsák stb.)	Egyéb bevételek	200.000
	Egyéb bevételek összesen		3.258.759
900020 Önkormányzati funkcióra nem sorolható bevételek	Magánszemélyek kommunális adója	Helyi adók	2.000.000
	Iparûzési adó	Helyi adók	3.500.000
	Talajterhelési dij	Helyi adók	250.000
	Késedelmi pótlék		50.000
	Helyben maradó adók összesen		5.800.000
	Tartós betét		-
	Saját bevételek összesen		68.889.979

9. melléklet az 1/2023. (II. 15.) önkormányzati rendelethez

Az önkormányzat által irányított költségvetési szervek költségvetési bevételei és kiadásai előirányzat csoportok, kiemelt előirányzatok szerinti bontásban

Feladat ellátás módja (Mötv.szerint)	Kormányzati funkció megnevezése	Kiadások összesen :	Ebből
		2023. évi előirányzat	Személyi kiadások	Munkaadói járulékok	Dologi és egyéb folyó kiadások	Működ.támog. és finanszirozási kiad.	Felhalmozási kiadások
A	B	C	D	E	F	G	H
051030 Kötelező feladat	Nem veszélyes hull. vegyes száll.	9000000			900000
045160 Kötelező feladat	Közutak,hidak üzem.,fenntart.	2160000			2167967
096015 Kötelező feladat	Gyermekétkeztetés	12361205	3097952	402734	8860519
091140 Kötelező feladat	Óvodai nevelés, ellátás működtetés	2095500			2095500
091110 Kötelező feladat	Óvodai nevelés szakmai feladatai	22080233	19558436	2521797
045220 Kötelező feladat	Csapadékvízelvezetés 3. ütem	52492856				0	52492856
066010 Kötelező feladat	Zöldterület kezelés	2979407			2979407
096025 Államig. feladat	Egyéb vendéglátás	100000			100000
011130 Kötelező feladat	Önk. és önk.hiv.jogalk.és ált.ig.tev	85815748	10030500	1143090	2143000	72499158
066020 Kötelező feladat	Város- és községgazdálkodás	4528232	3585604	466128	476500
064010 Kötelező feladat	Közvilágítás	11922387			11922387
072311 Kötelező feladat	Fogászati alapellátás	5100000			5100000
072111 Kötelező feladat	Háziorvosi alapellátás	37618178	35522678	0	12095500
	Tartalék	3568770
107060 Államig. Feladat	Ellátottak pénzbeli és term.juttat.	14264000			14264000
104037 Államig. Feladat	Rászoruló gyermekek szünidei étk.	725040			725040
890301Önk. vállalt felad.	Civil szervezetek támogatása	150000				150000
041233 Kötelező feladat	Hosszabb időtartamú közfoglalk.	7327200	6880000	447200
104031 Kötelező feladat	Bölcsődei, mini bölcsődei ellátás	10808607	8834608	1148499	825500
104035 Kötelező feladat	Bölcsődei étkeztetés	1468826	387244	50342	1031240
082092 Kötelező feladat	Közműv.- hagyom.köz.ért.gond.	5419000	720000	0	4699000
013320 Kötelező feladat	Köztemető fenntart. és működ.	4270152	3520400	457652	292100
053010 Kötelező feladat	Iskola energetikai felújítás	1459182					1549182
081045 Kötelező feladat	Szabadidőpark	35280290					35280290
	Összesen	324902780	92137422	6637442	60677660	72649158	89232328