Mátranovák Község Önkormányzata Képviselő-testületének 4/2022. (V. 31.) önkormányzati rendelete
a 2021. évi költségvetés végrehajtásáról
Hatályos: 2022. 06. 01- 2022. 05. 31Mátranovák Község Önkormányzata Képviselő-testületének 4/2022. (V. 31.) önkormányzati rendelete
a 2021. évi költségvetés végrehajtásáról
Mátranovák Község Önkormányzat Képviselő-testülete az Alaptörvény 32. cikk (2) bekezdésében meghatározott eredeti jogalkotói hatáskörében, az Alaptörvény 32. cikk (1) bekezdés a) pontjában, valamint az Államháztartásról szóló 2011. évi CXCV. törvény 91. § (1) bekezdésében meghatározott feladatkörben eljárva az önkormányzat 2021. évi költségvetésének végrehajtásáról az alábbi rendeletet alkotja:
1. Az önkormányzat és költségvetési szerve 2021. évi költségvetésének teljesítése
1. § Az önkormányzat 2021. évi teljesített költségvetési
a) kiadási főösszegét 578 902 670 forintban,
b) bevételi főösszegét 943 102 590 forintban állapítja meg.
2. A teljesített költségvetési bevételek
2. § (1) Az önkormányzat 2021. évi teljesített - továbbá eredeti, módosított előirányzat szerinti - költségvetési bevételeinek forrásonkénti, illetve működési és felhalmozási cél szerinti részletezését kiemelt előirányzatok szerinti bontásban az 1. melléklet tartalmazza.
(2) Az önkormányzat és költségvetési szerve 2021. évi teljesített, továbbá eredeti, módosított előirányzat szerinti - költségvetési bevételeit forrásonkénti, illetve működési és felhalmozási cél szerinti részletezésben - címenként a 2. melléklet tartalmazza.
(3) Az önkormányzat működési célú pénzeszköz átadásait ÁHT-n kívülre a 4. melléklet tartalmazza.
3. A költségvetési kiadások
3. § Az önkormányzat teljesített - továbbá eredeti, illetve módosított előirányzatok szerinti - működési, fenntartási kiadási előirányzatait a Képviselő-testület a következők szerint hagyja jóvá. Működési kiadások összesen: 237 541 047 Ft, amelyből
a) személyi jellegű kiadások: 70 958 701 Ft
b) munkaadókat terhelő járulékok: 6 614 139 Ft
c) dologi jellegű kiadások: 77 950 031 Ft
d) támogatásértékű működési kiadások: 41 696 369 Ft
e) pénzeszköz átadás: 3 947 032 Ft
f) hitel működési 0 Ft
g) kamat fizetés 0 Ft
h) előző évi visszafizetés 36 347 775 Ft
4. § (1) Az önkormányzat teljesített felújítási és felhalmozási kiadásai összesen 341 361 623 forint, amelynek részletezését a 3. melléklet tartalmazza.
(2) A felújítási és felhalmozási kiadásokból:
a) a beruházások kiadása: 13 749 844 forint,
b) a felújítások kiadása: 327 611 779 forint.
4. A költségvetési kiadások és bevételek
5. § Az önkormányzat adatait összevontan tartalmazó vagyonmérleget a Képviselő-testület elfogadja a 9. melléklet szerint.
6. § Az önkormányzat adósságot keletkeztető ügyletekből és kezességvállalásokból fennálló kötelezettségeit a 8. melléklet tartalmazza.
7. § A többéves kihatással járó döntések számszerűsítését évenkénti bontásban és összesítve az 5. melléklet tartalmazza.
8. § Mátranovák Község Önkormányzat 2021. évi közvetett támogatásait a 6. melléklet tartalmazza.
9. § A költségvetési évet követő három év tervezett előirányzatainak keretszámait főbb csoportokban és a 2021. év teljesítés adatait, valamint a tervszámoktól való eltérés indokait a 7. melléklet tartalmazza.
10. § A pénzeszközök változásának alakulását a 10. melléklet tartalmazza.
5. A pénzmaradvány
11. § (1) Az önkormányzat 2021. évi gazdálkodás során keletkezett, jogszabályok szerint felülvizsgált pénzmaradványa: 412 408 451 Ft-ban kerül jóváhagyásra.
(2) A jóváhagyott pénzmaradvány felhasználhatóságáról a 13. melléklet rendelkezik.
12. § Az önkormányzat 2021. évi jóváhagyott létszámkeretét a 11. melléklet és 12. melléklet tartalmazza.
6. Egyéb rendelkezések
13. §1
14. § Ez a rendelet 2022. május 31-én lép hatályba, és 2022. június 1-jén hatályát veszti.
1. melléklet
Mátranovák Önkormányzat 2021. évi tervezett |
|||||
Bevételek |
|||||
A |
B |
C |
D |
||
1. |
Intézményi műk. bevételek |
4 800 000 |
6 194 367 |
6 319 797 |
|
2. |
Önk. sajátos műk. bev |
172 529 284 |
208 943 053 |
208 701 922 |
|
2.1 |
- Helyi adók |
170 887 873 |
206 301 642 |
206 301 642 |
|
2.2. |
- Egyéb bevétel |
1 641 411 |
2 641 411 |
2 400 280 |
|
3. |
Működési bevétel összesen |
177 329 284 |
215 137 420 |
215 021 719 |
|
4. |
Támogatások összesen |
25 887 349 |
52 061 055 |
52 061 055 |
|
4.1. |
I. jogcím |
22 324 209 |
22 481 113 |
22 481 113 |
|
4.2. |
II. jogcím |
||||
4.3. |
III. jogcím |
||||
4.4. |
III.2. jogcím |
||||
4.5. |
IV. jogcím |
3 563 140 |
3 622 252 |
3 622 252 |
|
4.6. |
V. jogcím |
- |
25 957 690 |
25 957 690 |
|
5. |
Felh. és tőkejell. bev. össz. |
2 268 285 |
2 294 489 |
2 294 489 |
|
5.1. |
Magánszemélyek kom. Adója |
1 708 285 |
1 113 417 |
1 113 417 |
|
5.2. |
Sajátos felhalm. és tőkebev. |
560 000 |
1 181 072 |
1 181 072 |
|
6. |
Támog. értékű bev. össz. |
36 427 860 |
50 150 890 |
50 150 890 |
|
6.1. |
- támogatásértékű bevétel |
36 427 860 |
50 150 890 |
50 150 890 |
|
6.2. |
|||||
6.3. |
|||||
6.4. |
|||||
7. |
Áht-n belüli megelőlegezés |
- |
35 339 281 |
36 384 421 |
|
8. |
Tám. Értékű felh. Bevétel |
144 458 449 |
179 242 290 |
174 771 565 |
|
9. |
Működési célú átvett pénzeszk. |
- |
10 000 |
10 000 |
|
9.1. |
Működési célú hitelfelvétel |
||||
9.2. |
Felhal. célú hitelfelvétel |
||||
9.3. |
|||||
10. |
Előző évi pénzmaradvány |
406 444 651 |
412 408 451 |
412 408 451 |
|
11. |
Bevételek mindösszesen |
792 815 878 |
946 643 876 |
943 102 590 |
|
1. melléklet |
|||||
Kiadások |
|||||
A |
B |
C |
D |
||
12.1. |
Személyi juttatások |
53 923 012 |
75 858 701 |
70 958 701 |
|
12.2. |
Munkaad. terh. jár |
6 614 139 |
8 614 139 |
6 614 139 |
|
12.3. |
Dologi kiadások |
128 725 324 |
217 927 816 |
77 950 031 |
|
12. |
Műk. kiadások. össz. |
189 262 475 |
302 400 656 |
155 522 871 |
|
13.1. |
Tám. ért. műk. kiadás |
47 148 391 |
59 466 233 |
41 696 369 |
|
13.2. |
Műk. célú pe. áta.áh. kiv |
17 500 000 |
17 500 000 |
3 947 032 |
|
13. |
Működési tám. össz. |
64 648 391 |
76 966 233 |
45 643 401 |
|
14.1. |
Felújítási kiadások |
461 407 385 |
493 892 842 |
327 611 779 |
|
14.2. |
Felhalmozási kiadások |
29 000 000 |
37 000 000 |
13 749 844 |
|
14.3. |
Felh. célú pe. áta. áh. kiv. |
||||
14.4. |
Részvény |
||||
14. |
Felh. kiad összesen |
490 407 385 |
530 892 842 |
341 361 623 |
|
15.1. |
Tőketörlesztés |
||||
15.2. |
Kamatfizetés |
||||
15. |
Adósságszolg. összesen |
||||
16.1. |
Céltartalék |
||||
16.2. |
Általános tartalék |
||||
16. |
Tartalékok összesen |
||||
17. |
Megelőlegezés visszafizetése |
48 497 627 |
36 374 775 |
36 374 775 |
|
18. |
Pénzforg. nélk. kiadás |
||||
19. |
Kiadások mindösszesen |
792 815 878 |
946 634 506 |
578 902 670 |
2. melléklet
Működési célú bevételek |
Működési célú kiadások |
||||||
---|---|---|---|---|---|---|---|
A |
B |
C |
D |
E |
F |
G |
H |
1. Működési bevételek |
177329284 |
215137420 |
215021719 |
Működési kiadások |
189262475 |
302400656 |
155522871 |
2. Költségvetési támogatás (állami hozzájárulás) |
25887349 |
52061055 |
52061055 |
Tám. értékű műk. kiadás |
47148391 |
59466233 |
41696369 |
3. Működési célú pénzeszköz átvétel |
36427860 |
50150890 |
50150890 |
Működési célú pé. Átadás AHT kívülre |
17500000 |
17500000 |
3947032 |
4. Áht-n belüli megelőlegezés |
0 |
35339281 |
36384421 |
Előző évi visszafizetés |
48497627 |
36374775 |
36374775 |
5. Közös hivatal |
0 |
0 |
0 |
Műk. célú visszafizetés |
|||
6. Előző évi pénzmaradvány |
62764000 |
63053018 |
63053018 |
Műk. célú hitel kamata |
|||
7. Átvett pe. (magánszemély) |
0 |
10000 |
10000 |
Függő, átfutó kiadás |
|||
7. Működési bevételek összesen |
302408493 |
415751664 |
416681103 |
Működési kiadások összesen |
302408493 |
415741664 |
237541047 |
Felhalmozási célú bevételek |
Felhalmozási célú kiadások |
||||||
Megnevezés |
eredeti |
módosított |
teljesítés |
Megnevezés |
eredeti |
módosított |
teljesítés |
8. Felh. és tőke jellegű bevétel |
2268285 |
2294489 |
2294489 |
Felhalmozási kiadások |
290000000 |
37000000 |
13749844 |
9. Felh. működési támogatás |
144458449 |
179242290 |
174771565 |
Fejlesztési hiteltörlesztés |
|||
10. Felhalmozási célú pe. átvétel |
Befektetési célú kiadás |
||||||
11. Előző évi pénzmaradvány |
343680651 |
349355433 |
349355433 |
Felújítási kiadások |
461407385 |
493892842 |
327611779 |
12. Felhalmozási bevételek összesen |
490407385 |
530892212 |
526421487 |
Felhalmozási kiadások összesen |
490407385 |
530892842 |
341361623 |
Mindösszesen |
792815878 |
946643876 |
943102590 |
Mindösszesen |
792815878 |
946634506 |
578902670 |
3. melléklet
|
B |
C |
D |
|
1. |
Felújítási kiadás |
461 407 385 |
493 892 842 |
327 611 779 |
2. |
Felhalmozási kiadás |
29 000 000 |
37 000 000 |
13 749 844 |
|
|
490 407 385 |
530 892 842 |
341 361 623 |
4. melléklet
Pénzbeli ellátás |
||||||
---|---|---|---|---|---|---|
Megnevezése |
típusa |
Összege |
||||
Egyéb nem intézményi ellátások |
Rendszeres ellátás |
17 500 000 |
17 500 000 |
3 397 032 |
||
Települési támogatás |
Eseti ellátás |
17 500 000 |
17 500 000 |
550 000 |
||
Pénzbeli támogatások összesen |
17 500 000 |
17 500 000 |
3 947 032 |
5. melléklet
S. |
A több éves kihatással járó |
Előirányzatok éves bontásban |
|||||||
sz. |
feladat megnevezése |
2021. |
2022. |
2023. |
2024. |
2025. |
2026. |
||
Eredeti |
Módosít. |
Teljesítés |
követően |
||||||
1. |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
|
Összesen: |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
6. melléklet
Mentességek, kedvezmények |
||
---|---|---|
db. |
E Ft |
|
Szociális étkezők térítési díjának, kártérítésének |
||
Lakosság részére lakásépítéshez, felújításhoz |
||
Helyi adónál, gépjárműadónál biztosított |
|
|
Helyiségek, eszközök hasznosításából származó bevételből nyújtott kedvezmény, mentesség |
||
Egyéb nyújtott kedvezmény vagy kölcsön elengedésének összege |
||
Összesen: |
49 000 |
7. melléklet
A működési és fejlesztési célú bevételek és kiadások |
|||||
Adatok forintban |
|||||
Megnevezés |
2021.év |
2021. tény |
eltérés oka |
||
1. Működési bevételek és kiadások |
|||||
Intézményi működési bevétel |
4 800 000 |
6 319 797 |
bérleti díj, lakbér |
||
Önkorm. sajátos műk. Bevétel |
172 529 284 |
208 701 922 |
IPA |
||
Önk. költségvetési támogatása |
25 887 349 |
52 061 055 |
Állami támogatások, szoc. tüz, víz és csatorna, egyéb tám. |
||
Támogatásértékű működési bevétel |
36 427 860 |
50 150 890 |
Közfoglalk.tám. és oep ell. |
||
Áht-n belüli megelőlegezés |
0 |
36 384 421 |
0 havi állami támogatás |
||
Átvett pe. |
0 |
10 000 |
|||
Pénzmaradvány |
62 764 000 |
63 053 018 |
átfutó tételek |
||
Működési célú |
302 408 493 |
416 681 103 |
|||
Személyi juttatások |
53 923 012 |
70 958 701 |
közfoglalkoztatottak |
||
Munkaadókat terhelő járulékok |
6 614 139 |
6 614 139 |
|||
Dologi kiadások |
128 725 324 |
77 950 031 |
karbantartás, rezsi |
||
Támogatásértékű műk. kiadás |
47 148 391 |
41 696 369 |
Társulásnak, Bt város átadott pe. |
||
Műk. Célú tám. Áht-n kívül |
17 500 000 |
3 947 032 |
Szociális ellátottak |
||
Rövid lejáratú hitel kamata |
|||||
Megelőlegezés visszafiz. |
48 497 627 |
36 374 775 |
visszafizetés |
||
Működ. célú kiadások |
302 408 493 |
237 541 047 |
|||
2. Felhalmozási célú bevételek és kiadások |
|||||
Önk. felhalm. és tőke jell. bev |
2 268 285 |
2 294 489 |
kom.adó |
||
Fejlesztési célú tám. |
144 458 449 |
174 771 565 |
TOP pályázat |
||
Pénzmaradvány |
343 680 651 |
349 355 433 |
átfutó tételek |
||
Fejlesztési célú hitel |
|||||
Felhalmozási célú |
490 407 385 |
526 421 487 |
|||
Felhalmozási célú kiadások |
29 000 000 |
13 749 844 |
önk.ingatlanok felújítása |
||
Felújítási kiadások |
461 407 385 |
327 611 779 |
felújítások (TOP) |
||
részvény |
|||||
hitel visszafizetése |
|||||
Hitel kamata |
|||||
Felhalmozási célú |
490 407 385 |
341 361 623 |
|||
Önk. bevételei össz. |
792 815 878 |
943 102 590 |
|||
Önk. kiadásai össze: |
792 815 878 |
578 902 670 |
8. melléklet
A költségvetési hiány külső finanszírozására szolgáló finanszírozási célú |
||||
adatok Ft |
||||
Eszközök |
Cél szerint |
Lejárat szerint |
Folyósító pénzintézet megnevezése |
|
Lejárat |
||||
Folyószámla hitel |
0 |
|||
Működési hitel |
0 |
- |
||
Összesen |
0 |
|||
Megjegyzés: - |
10. melléklet
Nyitó pénzkészlet: |
406 444 651 |
---|---|
2021. évi költségvetési bevétel |
494 309 718 |
2022. évi megelőlegezés |
36 384 421 |
- Pénzmaradvány igénybevétele |
412 408 451 |
+ Összes bevétel: |
943 102 590 |
2021. évi költségvetési kiadás |
578 902 670 |
2021. évi hiteltörlesztés |
0 |
- Összes kiadás: |
578 902 670 |
Pénzmaradvány korrekció |
0 |
= Záró pénzkészlet: |
364 199 920 |
11. melléklet
Szakfeladat |
Jóváhagyott létszám |
Összesenből |
|||||
---|---|---|---|---|---|---|---|
száma |
megnevezése |
teljes munka-idős |
rész munka-idős |
nyugdíjas |
Összesen |
Ágazat |
Határozott |
Önkormányzati jogalkotás |
1 |
1 |
|||||
Háziorvosi szolgálat |
1 |
1 |
2 |
||||
Védőnői szolgálat |
1 |
1 |
|||||
Eü. Ell. összesen: |
1 |
2 |
3 |
||||
Város és község |
2 |
2 |
|||||
Közművelődés |
1 |
||||||
Önkormányzat összesen: |
5 |
2 |
7 |
||||
12. melléklet
COFOG |
Jóváhagyott létszám ( fő) |
Létszámhoz kapcsolódó |
|||||
---|---|---|---|---|---|---|---|
041233 |
Megnevezése |
Gazdálkodási jogkör |
Teljes munkaidős |
Részmunkaidős |
Összesen |
Bérköltség Ft |
|
041233 |
Közcélú foglalkoztatás |
Részben önálló |
20 |
20 |
22.091.228 |
||
Összesen: |
20 |
0 |
20 |
22.091.228 |
13. melléklet
|
|
A 13. § a 2010. évi CXXX. törvény 12. § (2) bekezdése alapján hatályát vesztette.