Mátranovák Község Önkormányzata Képviselő-testületének 4/2024. (V. 22.) önkormányzati rendelete

a 2023. évi költségvetés végrehajtásáról

Hatályos: 2024. 05. 24- 2024. 05. 23

Mátranovák Község Önkormányzata Képviselő-testületének 4/2024. (V. 22.) önkormányzati rendelete

a 2023. évi költségvetés végrehajtásáról

Hatályos: 2024. 05. 24- 2024. 05. 23

Mátranovák Község Önkormányzat Képviselő-testülete az Alaptörvény 32. cikk (2) bekezdésében meghatározott eredeti jogalkotói hatáskörében, az Alaptörvény 32. cikk (1) bekezdés a) pontjában, valamint az Államháztartásról szóló 2011. évi CXCV. törvény 91. § (1) bekezdésében meghatározott feladatkörben eljárva az önkormányzat 2023. évi költségvetésének végrehajtásáról az alábbi rendeletet alkotja:

1. Az önkormányzat és költségvetési szerve 2023. évi költségvetésének teljesítése

1. § Az önkormányzat 2023. évi teljesített költségvetési

a) kiadási főösszegét 922.266.962 forintban,

b) bevételi főösszegét 1.137.462.076 forintban állapítja meg.

2. A teljesített költségvetési bevételek

2. § (1) Az önkormányzat 2023. évi teljesített - továbbá eredeti, módosított előirányzat szerinti - költségvetési bevételeinek forrásonkénti, illetve működési és felhalmozási cél szerinti részletezését kiemelt előirányzatok szerinti bontásban az 1. melléklet tartalmazza.

(2) Az önkormányzat és költségvetési szerve 2023. évi teljesített, továbbá eredeti, módosított előirányzat szerinti - költségvetési bevételeit forrásonkénti, illetve működési és felhalmozási cél szerinti részletezésben - címenként a 2. melléklet tartalmazza.

(3) Az önkormányzat működési célú pénzeszköz átadásait ÁHT-n kívülre a 4. melléklet tartalmazza.

3. A költségvetési kiadások

3. § Az önkormányzat teljesített - továbbá eredeti, illetve módosított előirányzatok szerinti - működési, fenntartási kiadási előirányzatait a Képviselő-testület a következők szerint hagyja jóvá. Működési kiadások összesen: 259 467 166 Ft, amelyből

a) személyi jellegű kiadások: 90 381 721 Ft

b) munkaadókat terhelő járulékok: 8 095 395 Ft

c) dologi jellegű kiadások: 160 990 050 Ft

d) támogatásértékű működési kiadások: 206 038 211 Ft

e) pénzeszköz átadás: 6 514 920 Ft

f) hitel működési 0 Ft

g) kamat fizetés 0 Ft

h) finanszírozási kiadás 216 293 838 Ft

4. § (1) Az önkormányzat teljesített felújítási és felhalmozási kiadásai összesen 233 952 827 forint, amelynek részletezését a 3. melléklet tartalmazza.

(2) A felújítási és felhalmozási kiadásokból:

a) a beruházások kiadása: 266 054 923 forint,

b) a felújítások kiadása: 7 897 904 forint.

4. A költségvetési kiadások és bevételek

5. § Az önkormányzat adatait összevontan tartalmazó vagyonmérleget a Képviselő-testület elfogadja a 9. melléklet szerint.

6. § Az önkormányzat adósságot keletkeztető ügyletekből és kezességvállalásokból fennálló kötelezettségeit a 8. melléklet tartalmazza.

7. § A többéves kihatással járó döntések számszerűsítését évenkénti bontásban és összesítve az 5. melléklet tartalmazza.

8. § Mátranovák Község Önkormányzat 2023. évi közvetett támogatásait a 6. melléklet tartalmazza.

9. § A költségvetési évet követő három év tervezett előirányzatainak keretszámait főbb csoportokban és a 2023. év teljesítés adatait, valamint a tervszámoktól való eltérés indokait a 7. melléklet tartalmazza.

10. § A pénzeszközök változásának alakulását a 10. melléklet tartalmazza.

5. A pénzmaradvány

11. § (1) Az önkormányzat 2023. évi gazdálkodás során keletkezett, jogszabályok szerint felülvizsgált pénzmaradványa: 215 195 114 Ft-ban kerül jóváhagyásra.

(2) A jóváhagyott pénzmaradvány felhasználhatóságáról a 13. melléklet rendelkezik.

12. § Az önkormányzat 2023. évi jóváhagyott létszámkeretét a 11. melléklet és 12. melléklet tartalmazza.

13. §1

14. § Ez a rendelet 2024. május 23-án lép hatályba, és 2024. május 24-én hatályát veszti.

1. melléklet a 4/2024. (V. 22.) önkormányzati rendelethez

1. melléklet

Mátranovák Önkormányzat 2023. évi tervezett bevételeinek és kiadásainak mérlege

Bevételek

A
Megnevezés

B
Eredeti

C
Módosított

D
Teljesítés

1.

Intézményi műk. bevételek

11 050 000

35 295 002

35 295 002

2.

Önk. sajátos műk. bev

241 500 000

273 008 252

273 008 252

2.1

- Helyi adók

240 000 000

272 027 471

272 027 471

2.2.

- Egyéb bevétel

1 500 000

980 781

980 781

3.

Működési bevétel összesen

252 550 000

308 303 254

308 303 254

4.

Támogatások összesen

34 634 065

51 374 119

51 374 119

4.1.

I. jogcím

27 647 997

27 647 997

27 647 997

4.2.

II. jogcím

4.3.

III. jogcím

4.4.

IV. jogcím

3 611 616

4 711 032

4 711 032

4.5.

V. jogcím

3 374 452

9 855 790

9 855 790

4.6.

VI. jogcím

-

9 159 300

9 159 300

5.

Felh. és tőkejell. bev. össz.

2 700 000

3 135 045

3 135 045

5.1.

Magánszemélyek kom. Adója

1 500 000

943 116

943 116

5.2.

Sajátos felhalm. és tőkebev.

1 200 000

2 191 929

2 191 929

6.

Támog. értékű bev. össz.

70 680 000

65 785 502

65 785 502

6.1.

- támogatásértékű bevétel

70 680 000

65 785 502

65 785 502

6.2.

6.3.

6.4.

7.

Áht-n belüli megelőlegezés

-

66 278 579

66 278 579

8.

Tám. Értékű felh. Bevétel

60 000 000

65 775 701

65 775 701

9.

Működési célú átvett pénzeszk.

-

140 000

140 000

9.1.

Működési célú hitelfelvétel

9.2.

Felhal. célú hitelfelvétel

9.3.

10.

Előző évi pénzmaradvány

490 617 832

576 669 876

576 669 876

11.

Bevételek mindösszesen

911 181 897

1 137 462 076

1 137 462 076

Kiadások

A
Megnevezés

B
Eredeti

C
Módosított

D
Teljesítés

12.1.

Személyi juttatások

87 350 964

98 833 831

90 381 721

12.2.

Munkaad. terh. jár

9 726 874

8 618 143

8 095 395

12.3.

Dologi kiadások

152 020 000

186 897 734

160 990 050

12.

Műk. kiadások. össz.

249 097 838

294 349 708

259 467 166

13.1.

Tám. ért. műk. kiadás

43 000 000

208 724 746

206 038 211

13.2.

Műk. célú pe. áta.áh. kiv

15 000 000

7 194 721

6 514 920

13.

Működési tám. össz.

58 000 000

215 919 467

212 553 131

14.1.

Felújítási kiadások

519 366 191

401 651 233

226 054 923

14.2.

Felhalmozási kiadások

8 120 000

9 247 830

7 897 904

14.3.

Felh. célú pe. áta. áh. kiv.

14.4.

Részvény

14.

Felh. kiad összesen

527 486 191

410 899 063

233 952 827

15.1.

Tőketörlesztés

15.2.

Kamatfizetés

15.

Adósságszolg. összesen

16.1.

Céltartalék

16.2.

Általános tartalék

16.

Tartalékok összesen

17.

Finanszírozási kiadások

76 597 868

216 293 838

216 293 838

18.

Pénzforg. nélk. kiadás

19.

Kiadások mindösszesen

911 181 897

1 137 462 076

922 266 962

2. melléklet a 4/2024. (V. 22.) önkormányzati rendelethez

2. melléklet

Mátranovák Önkormányzat 2023. évi működési és felhalmozási bevételeinek és kiadásainak
mérlegszerű bemutatás

Működési célú bevételek

Működési célú kiadások

A
Megnevezés

B
eredeti

C
módosított

D
teljesítés

E
Megnevezés

F
eredeti

G
módosított

H
teljesítés

1. Működési bevételek

252.550.000

308.303.254

308.303.254

Működési kiadások

249.097.838

294.349.708

259.467.166

2. Költségvetési támogatás (állami hozzájárulás)

34.634.065

51.374.119

51.374.119

Tám. értékű műk. kiadás

43.000.000

208.724.746

206.038.211

3. Működési célú pénzeszköz átvétel

70.680.000

65.785.502

65.785.502

Működési célú pé. Átadás AHT kívülre

15.000.000

7.194.721

6.514.920

4. Áht-n belüli megelőlegezés

0

66.278.579

66.278.579

Előző évi visszafizetés

76.597.868

216.293.838

216.293.838

5. Működési célú átvett pénzeszköz

140.000

140.000

Műk. célú visszafizetés

6. Előző évi pénzmaradvány

Műk. célú hitel kamata

7. Átvett pe. (magánszemély)

Függő, átfutó kiadás

7. Működési bevételek összesen

357.864.065

491.881.454

491.881.454

Működési kiadások összesen

383.695.706

726.563.013

688.314.135

Felhalmozási célú bevételek

Felhalmozási célú kiadások

Megnevezés

eredeti

módosított

teljesítés

Megnevezés

eredeti

módosított

teljesítés

8. Felh. és tőke jellegű bevétel

2.700.000

3.135.045

3.135.045

Felhalmozási kiadások

8.120.000

9.247.830

7.897.904

9. Felh. működési támogatás

60.000.000

65.775.701

65.775.701

Fejlesztési hiteltörlesztés

10. Felhalmozási célú pe. átvétel

Befektetési célú kiadás

11. Előző évi pénzmaradvány

490.617.832

576.669.876

576.669.876

Felújítási kiadások

519.366.191

401.651.233

226.054.923

12. Felhalmozási bevételek összesen

553.317.832

645.580.622

645.580.622

Felhalmozási kiadások összesen

527.486.191

410.899.063

233.952.827

Mindösszesen

911.181.897

1.137.462.076

1.137.462.076

Mindösszesen

849.100.612

1.137.462.076

922.266.962

3. melléklet a 4/2024. (V. 22.) önkormányzati rendelethez

3. melléklet

2023. évi fejlesztési-felújítási feladatok



A

Feladat megnevezése

B

Eredeti

C

Módosított

D

Teljesítés

1.

Felújítási kiadás

519.366.191

401.651.233

226.054.923

2.

Felhalmozási kiadás

8.120.000

9.247.830

7.897.904

3.

Összesen:

527.486.191

410.899.063

233.952.827

4. melléklet a 4/2024. (V. 22.) önkormányzati rendelethez

4. melléklet

Működési célú pénzeszközátadás Áht-n kívülre 2023.

Pénzbeli ellátás

Megnevezése

típusa

Összege

Egyéb nem intézményi ellátások

Eseti ellátás

13.500.000

13.500.000

5.755.420

Köztemetés

Eseti ellátás

500.000

500.000

100.000

Települési támogatás

Eseti ellátás

1.000.000

1.000.000

659.500

Pénzbeli támogatások összesen

10.000.000

10.000.000

6.514.920

5. melléklet a 4/2024. (V. 22.) önkormányzati rendelethez

5. melléklet

Az önkormányzat 2023. évi költségvetésében előirányzott és teljesített,
több éves kihatással járó feladatai és előirányzatai éves bontásban

S.

A több éves kihatással járó

Előirányzatok éves bontásban

sz.

feladat megnevezése

2023.

2024.

2025.

2026.

2027.

2028.
évet

Eredeti

Módosít.

Teljesítés

követően

1.

0

0

0

0

0

0

0

0

Összesen:

0

0

0

0

0

0

0

0

6. melléklet a 4/2024. (V. 22.) önkormányzati rendelethez

6. melléklet

Mátranovák Község Önkormányzat 2023. évi
KÖZVETETT TÁMOGATÁSAI

Mentességek, kedvezmények

db.

E Ft

Szociális étkezők térítési díjának, kártérítésének
méltányossági alapon történő elengedése

Lakosság részére lakásépítéshez, felújításhoz
Nyújtott kölcsönök elengedése

Helyi adónál, gépjárműadónál biztosított
Kedvezmény, mentesség összege adónemenként
- magánszemélyek kommunális adója
- iparűzési adó
- gépjárműadó



98



49 000

Helyiségek, eszközök hasznosításából származó bevételből nyújtott kedvezmény, mentesség

Egyéb nyújtott kedvezmény vagy kölcsön elengedésének összege

Összesen:

49 000

7. melléklet a 4/2024. (V. 22.) önkormányzati rendelethez

7. melléklet

A működési és fejlesztési célú fejlesztések és kiadások a 2023. évi alakulást külön bemutató mérleg

Adatok forintban

Megnevezés

2023. év terv

2023. év tény

eltérés oka

1. Működési bevételek és kiadások

Intézményi működési bevétel

11 050 000

35 295 002

bérleti díj, lakbér Jótáll.bizt. Kamatbev. Közüzemi tulf.

Önkorm. sajátos műk. Bevétel

241 500 000

273 008 252

IPA

Önk. költségvetési támogatása

34 634 065

51 374 119

Állami támogatások, szoc. tüz, víz és csatorna, egyéb állami tám.

Támogatásértékű működési bevétel

70 680 000

65 785 502

Közfoglalk.tám. és oep ell.

Áht-n belüli megelőlegezés

0

66 278 579

megelőlegezés

Átvett pe.

0

0

Pénzmaradvány

Működési célú
bev. összesen

357 864 065

491 741 454

Személyi juttatások

87 350 964

90 381 721

közfoglalkoztatottak
közalkalmazottak

Munkaadókat terhelő járulékok

9 726 874

8 095 395

szoch.adó

Dologi kiadások

152 020 000

160 990 050

karbantartás, rezsi

Támogatásértékű műk. kiadás

43 000 000

206 038 211

szol.-i hoz.jár.Társ.nak, Bt város átadott pe.

Műk. Célú tám. Áht-n kívül

15 000 000

6 514 920

Szociális ellátottak

Rövid lejáratú hitel kamata

Megelőlegezés visszafiz.

76 597 868

216 293 838

visszafizetés

Működ. célú kiadások
összesen

383 695 706

688 314 135

2. Felhalmozási célú bevételek és kiadások

Önk. felhalm. és tőke jell. bev

2 700 000

3 135 045

kom.adó

Fejlesztési célú tám.

60 000 000

65 775 701

TOP pályázat

Pénzmaradvány

490 617 832

576 669 876

átfutó tételek

Fejlesztési célú hitel

Felhalmozási célú
bevételek összesen

553 317 832

645 580 622

Felhalmozási célú kiadások

8 120 000

7 897 904

felújítások

Felújítási kiadások

519 366 191

226 054 923

pályázatok

részvény

hitel visszafizetése

Hitel kamata

Felhalmozási célú
kiadások összesen

527 486 191

233 952 827

Önk. bevételei össz.

911 181 897

1 137 322 076

Önk. kiadásai össze:

911 181 897

922 266 962

8. melléklet a 4/2024. (V. 22.) önkormányzati rendelethez

8. melléklet

A költségvetési hiány külső finanszírozására szolgáló finanszírozási célú pénzügyi műveletei és felhalmozási cél szerinti bontásban

adatok Ft

Eszközök
szerint

Cél szerint

Lejárat szerint

Folyósító pénzintézet megnevezése

Lejárat

Folyószámla hitel

0

MBH Bank Nyrt.

Működési hitel

0

MBH Bank Nyrt.

-

Összesen

0

Megjegyzés: -

10. melléklet a 4/2024. (V. 22.) önkormányzati rendelethez

10. melléklet

Pénzeszközök változásának bemutatása

Forintban

Nyitó pénzkészlet:

490 617 832

2023. évi költségvetési bevétel

494 513 621

2023. évi megelőlegezés

66 278 579

- Pénzmaradvány igénybevétele

576 669 876

+ Összes bevétel:

1 137 462 076

2023. évi költségvetési kiadás

922 266 962

2023. évi hiteltörlesztés

0

- Összes kiadás:

922 266 962

Pénzmaradvány korrekció

0

= Záró pénzkészlet:

215 195 114

11. melléklet a 4/2024. (V. 22.) önkormányzati rendelethez

11. melléklet

Önkormányzat 2023. évre jóváhagyott létszámkerete
és a létszámhoz kapcsolódó személyi juttatások köre

Szakfeladat

Jóváhagyott létszám
2023. év

Összesenből
2023. év

száma

megnevezése

teljes munka-idős

rész munka-idős

nyugdíjas

Összesen

Ágazat
Specifikus
Munka
kör

Határozott
idejű

Önkormányzati jogalkotás

1

1

Háziorvosi szolgálat

1

1

2

Fogorvosi szolgálat

2

2

Védőnői szolgálat

Eü. Ell. összesen:

3

1

4

Város és község
gazdálkodás

1

1

Közművelődés

1

1

Önkormányzat összesen:

6

1

7

12. melléklet a 4/2024. (V. 22.) önkormányzati rendelethez

12. melléklet

Közfoglalkoztatottak 2023. évi létszáma

COFOG

Jóváhagyott létszám ( fő)

Létszámhoz kapcsolódó

041233

Megnevezése

Gazdálkodási jogkör

Teljes munkaidős

Részmunkaidős

Összesen

Bérköltség Ft

041233

Közcélú foglalkoztatás

Részben önálló

17

17

24.349.686

Összesen:

17

0

17

24.349.686

13. melléklet a 4/2024. (V. 22.) önkormányzati rendelethez

13. melléklet

a zárszámadási rendelet 11. §-hoz a jóváhagyott pénzmaradvány felhasználhatóságáról

a) A TÁH beszámoló pénzmaradvány kimutatás űrlapjának bemutatása:
önkormányzat módosított pénzmaradványa 215.195.114 Ft
kiutalatlan támogatás - e/Ft
költségvetés kiutalatlan támogatás

b) A pénzmaradvány felhasználásának jóváhagyása:

Az összes jóváhagyott pénzmaradvány: 215.195.114 Ft

Ebből:
- működési célú pénzmaradvány: 0 Ft,
- felhalmozási célú pénzmaradvány: 215.195.114 Ft

A felhalmozási célú pénzmaradvány az alábbi célokra használható fel:

A működési célú pénzmaradvány az alábbi célokra használható fel:
(Indoklás)
Kötelezettségekkel terhelt 0 Ft
Szabad felhasználású: 0 e/Ft
ebből: 2023. évi költségvetésben megtervezve 0 e/Ft


Tájékoztatás a pénzmaradvány kötelezettségvállalással terhelt összegeiről:
A felhalmozási pénzmaradvány összege a 2023. évi pályázatok megvalósításának fedezete.

1

A 13. § a 2010. évi CXXX. törvény 12. § (2) bekezdése alapján hatályát vesztette.