Mátranovák Község Önkormányzata Képviselő-testületének 4/2024. (V. 22.) önkormányzati rendelete
a 2023. évi költségvetés végrehajtásáról
Hatályos: 2024. 05. 23- 2024. 05. 23Mátranovák Község Önkormányzata Képviselő-testületének 4/2024. (V. 22.) önkormányzati rendelete
a 2023. évi költségvetés végrehajtásáról
Mátranovák Község Önkormányzat Képviselő-testülete az Alaptörvény 32. cikk (2) bekezdésében meghatározott eredeti jogalkotói hatáskörében, az Alaptörvény 32. cikk (1) bekezdés a) pontjában, valamint az Államháztartásról szóló 2011. évi CXCV. törvény 91. § (1) bekezdésében meghatározott feladatkörben eljárva az önkormányzat 2023. évi költségvetésének végrehajtásáról az alábbi rendeletet alkotja:
1. Az önkormányzat és költségvetési szerve 2023. évi költségvetésének teljesítése
1. § Az önkormányzat 2023. évi teljesített költségvetési
a) kiadási főösszegét 922.266.962 forintban,
b) bevételi főösszegét 1.137.462.076 forintban állapítja meg.
2. A teljesített költségvetési bevételek
2. § (1) Az önkormányzat 2023. évi teljesített - továbbá eredeti, módosított előirányzat szerinti - költségvetési bevételeinek forrásonkénti, illetve működési és felhalmozási cél szerinti részletezését kiemelt előirányzatok szerinti bontásban az 1. melléklet tartalmazza.
(2) Az önkormányzat és költségvetési szerve 2023. évi teljesített, továbbá eredeti, módosított előirányzat szerinti - költségvetési bevételeit forrásonkénti, illetve működési és felhalmozási cél szerinti részletezésben - címenként a 2. melléklet tartalmazza.
(3) Az önkormányzat működési célú pénzeszköz átadásait ÁHT-n kívülre a 4. melléklet tartalmazza.
3. A költségvetési kiadások
3. § Az önkormányzat teljesített - továbbá eredeti, illetve módosított előirányzatok szerinti - működési, fenntartási kiadási előirányzatait a Képviselő-testület a következők szerint hagyja jóvá. Működési kiadások összesen: 259 467 166 Ft, amelyből
a) személyi jellegű kiadások: 90 381 721 Ft
b) munkaadókat terhelő járulékok: 8 095 395 Ft
c) dologi jellegű kiadások: 160 990 050 Ft
d) támogatásértékű működési kiadások: 206 038 211 Ft
e) pénzeszköz átadás: 6 514 920 Ft
f) hitel működési 0 Ft
g) kamat fizetés 0 Ft
h) finanszírozási kiadás 216 293 838 Ft
4. § (1) Az önkormányzat teljesített felújítási és felhalmozási kiadásai összesen 233 952 827 forint, amelynek részletezését a 3. melléklet tartalmazza.
(2) A felújítási és felhalmozási kiadásokból:
a) a beruházások kiadása: 266 054 923 forint,
b) a felújítások kiadása: 7 897 904 forint.
4. A költségvetési kiadások és bevételek
5. § Az önkormányzat adatait összevontan tartalmazó vagyonmérleget a Képviselő-testület elfogadja a 9. melléklet szerint.
6. § Az önkormányzat adósságot keletkeztető ügyletekből és kezességvállalásokból fennálló kötelezettségeit a 8. melléklet tartalmazza.
7. § A többéves kihatással járó döntések számszerűsítését évenkénti bontásban és összesítve az 5. melléklet tartalmazza.
8. § Mátranovák Község Önkormányzat 2023. évi közvetett támogatásait a 6. melléklet tartalmazza.
9. § A költségvetési évet követő három év tervezett előirányzatainak keretszámait főbb csoportokban és a 2023. év teljesítés adatait, valamint a tervszámoktól való eltérés indokait a 7. melléklet tartalmazza.
10. § A pénzeszközök változásának alakulását a 10. melléklet tartalmazza.
5. A pénzmaradvány
11. § (1) Az önkormányzat 2023. évi gazdálkodás során keletkezett, jogszabályok szerint felülvizsgált pénzmaradványa: 215 195 114 Ft-ban kerül jóváhagyásra.
(2) A jóváhagyott pénzmaradvány felhasználhatóságáról a 13. melléklet rendelkezik.
12. § Az önkormányzat 2023. évi jóváhagyott létszámkeretét a 11. melléklet és 12. melléklet tartalmazza.
13. § Hatályát veszti az önkormányzat 2023. évi költségvetéséről szóló 2/2023. (II. 14.) önkormányzati rendelet.
14. § Ez a rendelet 2024. május 23-án lép hatályba, és 2024. május 24-én hatályát veszti.
1. melléklet a 4/2024. (V. 22.) önkormányzati rendelethez
|
1. melléklet |
|
||||
|---|---|---|---|---|---|
|
Mátranovák Önkormányzat 2023. évi tervezett bevételeinek és kiadásainak mérlege |
|
||||
|
Bevételek |
|||||
|
A |
B |
C |
D |
||
|
1. |
Intézményi műk. bevételek |
11 050 000 |
35 295 002 |
35 295 002 |
|
|
2. |
Önk. sajátos műk. bev |
241 500 000 |
273 008 252 |
273 008 252 |
|
|
2.1 |
- Helyi adók |
240 000 000 |
272 027 471 |
272 027 471 |
|
|
2.2. |
- Egyéb bevétel |
1 500 000 |
980 781 |
980 781 |
|
|
3. |
Működési bevétel összesen |
252 550 000 |
308 303 254 |
308 303 254 |
|
|
4. |
Támogatások összesen |
34 634 065 |
51 374 119 |
51 374 119 |
|
|
4.1. |
I. jogcím |
27 647 997 |
27 647 997 |
27 647 997 |
|
|
4.2. |
II. jogcím |
||||
|
4.3. |
III. jogcím |
||||
|
4.4. |
IV. jogcím |
3 611 616 |
4 711 032 |
4 711 032 |
|
|
4.5. |
V. jogcím |
3 374 452 |
9 855 790 |
9 855 790 |
|
|
4.6. |
VI. jogcím |
- |
9 159 300 |
9 159 300 |
|
|
5. |
Felh. és tőkejell. bev. össz. |
2 700 000 |
3 135 045 |
3 135 045 |
|
|
5.1. |
Magánszemélyek kom. Adója |
1 500 000 |
943 116 |
943 116 |
|
|
5.2. |
Sajátos felhalm. és tőkebev. |
1 200 000 |
2 191 929 |
2 191 929 |
|
|
6. |
Támog. értékű bev. össz. |
70 680 000 |
65 785 502 |
65 785 502 |
|
|
6.1. |
- támogatásértékű bevétel |
70 680 000 |
65 785 502 |
65 785 502 |
|
|
6.2. |
|||||
|
6.3. |
|||||
|
6.4. |
|||||
|
7. |
Áht-n belüli megelőlegezés |
- |
66 278 579 |
66 278 579 |
|
|
8. |
Tám. Értékű felh. Bevétel |
60 000 000 |
65 775 701 |
65 775 701 |
|
|
9. |
Működési célú átvett pénzeszk. |
- |
140 000 |
140 000 |
|
|
9.1. |
Működési célú hitelfelvétel |
||||
|
9.2. |
Felhal. célú hitelfelvétel |
||||
|
9.3. |
|||||
|
10. |
Előző évi pénzmaradvány |
490 617 832 |
576 669 876 |
576 669 876 |
|
|
11. |
Bevételek mindösszesen |
911 181 897 |
1 137 462 076 |
1 137 462 076 |
|
|
Kiadások |
|||||
|
A |
B |
C |
D |
||
|
12.1. |
Személyi juttatások |
87 350 964 |
98 833 831 |
90 381 721 |
|
|
12.2. |
Munkaad. terh. jár |
9 726 874 |
8 618 143 |
8 095 395 |
|
|
12.3. |
Dologi kiadások |
152 020 000 |
186 897 734 |
160 990 050 |
|
|
12. |
Műk. kiadások. össz. |
249 097 838 |
294 349 708 |
259 467 166 |
|
|
13.1. |
Tám. ért. műk. kiadás |
43 000 000 |
208 724 746 |
206 038 211 |
|
|
13.2. |
Műk. célú pe. áta.áh. kiv |
15 000 000 |
7 194 721 |
6 514 920 |
|
|
13. |
Működési tám. össz. |
58 000 000 |
215 919 467 |
212 553 131 |
|
|
14.1. |
Felújítási kiadások |
519 366 191 |
401 651 233 |
226 054 923 |
|
|
14.2. |
Felhalmozási kiadások |
8 120 000 |
9 247 830 |
7 897 904 |
|
|
14.3. |
Felh. célú pe. áta. áh. kiv. |
||||
|
14.4. |
Részvény |
||||
|
14. |
Felh. kiad összesen |
527 486 191 |
410 899 063 |
233 952 827 |
|
|
15.1. |
Tőketörlesztés |
||||
|
15.2. |
Kamatfizetés |
||||
|
15. |
Adósságszolg. összesen |
||||
|
16.1. |
Céltartalék |
||||
|
16.2. |
Általános tartalék |
||||
|
16. |
Tartalékok összesen |
||||
|
17. |
Finanszírozási kiadások |
76 597 868 |
216 293 838 |
216 293 838 |
|
|
18. |
Pénzforg. nélk. kiadás |
||||
|
19. |
Kiadások mindösszesen |
911 181 897 |
1 137 462 076 |
922 266 962 |
|
2. melléklet a 4/2024. (V. 22.) önkormányzati rendelethez
|
2. melléklet |
|||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
|
Mátranovák Önkormányzat 2023. évi működési és felhalmozási bevételeinek és kiadásainak |
|||||||
|
Működési célú bevételek |
Működési célú kiadások |
||||||
|
A |
B |
C |
D |
E |
F |
G |
H |
|
1. Működési bevételek |
252.550.000 |
308.303.254 |
308.303.254 |
Működési kiadások |
249.097.838 |
294.349.708 |
259.467.166 |
|
2. Költségvetési támogatás (állami hozzájárulás) |
34.634.065 |
51.374.119 |
51.374.119 |
Tám. értékű műk. kiadás |
43.000.000 |
208.724.746 |
206.038.211 |
|
3. Működési célú pénzeszköz átvétel |
70.680.000 |
65.785.502 |
65.785.502 |
Működési célú pé. Átadás AHT kívülre |
15.000.000 |
7.194.721 |
6.514.920 |
|
4. Áht-n belüli megelőlegezés |
0 |
66.278.579 |
66.278.579 |
Előző évi visszafizetés |
76.597.868 |
216.293.838 |
216.293.838 |
|
5. Működési célú átvett pénzeszköz |
140.000 |
140.000 |
Műk. célú visszafizetés |
||||
|
6. Előző évi pénzmaradvány |
Műk. célú hitel kamata |
||||||
|
7. Átvett pe. (magánszemély) |
Függő, átfutó kiadás |
||||||
|
7. Működési bevételek összesen |
357.864.065 |
491.881.454 |
491.881.454 |
Működési kiadások összesen |
383.695.706 |
726.563.013 |
688.314.135 |
|
Felhalmozási célú bevételek |
Felhalmozási célú kiadások |
||||||
|
Megnevezés |
eredeti |
módosított |
teljesítés |
Megnevezés |
eredeti |
módosított |
teljesítés |
|
8. Felh. és tőke jellegű bevétel |
2.700.000 |
3.135.045 |
3.135.045 |
Felhalmozási kiadások |
8.120.000 |
9.247.830 |
7.897.904 |
|
9. Felh. működési támogatás |
60.000.000 |
65.775.701 |
65.775.701 |
Fejlesztési hiteltörlesztés |
|||
|
10. Felhalmozási célú pe. átvétel |
Befektetési célú kiadás |
||||||
|
11. Előző évi pénzmaradvány |
490.617.832 |
576.669.876 |
576.669.876 |
Felújítási kiadások |
519.366.191 |
401.651.233 |
226.054.923 |
|
12. Felhalmozási bevételek összesen |
553.317.832 |
645.580.622 |
645.580.622 |
Felhalmozási kiadások összesen |
527.486.191 |
410.899.063 |
233.952.827 |
|
Mindösszesen |
911.181.897 |
1.137.462.076 |
1.137.462.076 |
Mindösszesen |
849.100.612 |
1.137.462.076 |
922.266.962 |
3. melléklet a 4/2024. (V. 22.) önkormányzati rendelethez
|
3. melléklet |
||||
|
2023. évi fejlesztési-felújítási feladatok |
||||
|
|
B |
C |
D |
|
|
1. |
Felújítási kiadás |
519.366.191 |
401.651.233 |
226.054.923 |
|
2. |
Felhalmozási kiadás |
8.120.000 |
9.247.830 |
7.897.904 |
|
3. |
Összesen: |
527.486.191 |
410.899.063 |
233.952.827 |
4. melléklet a 4/2024. (V. 22.) önkormányzati rendelethez
|
4. melléklet |
||||||
|
Működési célú pénzeszközátadás Áht-n kívülre 2023. |
||||||
|
Pénzbeli ellátás |
||||||
|
Megnevezése |
típusa |
Összege |
||||
|
Egyéb nem intézményi ellátások |
Eseti ellátás |
13.500.000 |
13.500.000 |
5.755.420 |
||
|
Köztemetés |
Eseti ellátás |
500.000 |
500.000 |
100.000 |
||
|
Települési támogatás |
Eseti ellátás |
1.000.000 |
1.000.000 |
659.500 |
||
|
Pénzbeli támogatások összesen |
10.000.000 |
10.000.000 |
6.514.920 |
|||
5. melléklet a 4/2024. (V. 22.) önkormányzati rendelethez
|
5. melléklet |
|||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
|
Az önkormányzat 2023. évi költségvetésében előirányzott és teljesített, |
|||||||||
|
S. |
A több éves kihatással járó |
Előirányzatok éves bontásban |
|||||||
|
sz. |
feladat megnevezése |
2023. |
2024. |
2025. |
2026. |
2027. |
2028. |
||
|
Eredeti |
Módosít. |
Teljesítés |
követően |
||||||
|
1. |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
|
|
Összesen: |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
|
6. melléklet a 4/2024. (V. 22.) önkormányzati rendelethez
|
6. melléklet |
||
|
Mátranovák Község Önkormányzat 2023. évi |
||
|
Mentességek, kedvezmények |
||
|
db. |
E Ft |
|
|
Szociális étkezők térítési díjának, kártérítésének |
||
|
Lakosság részére lakásépítéshez, felújításhoz |
||
|
Helyi adónál, gépjárműadónál biztosított |
|
|
|
Helyiségek, eszközök hasznosításából származó bevételből nyújtott kedvezmény, mentesség |
||
|
Egyéb nyújtott kedvezmény vagy kölcsön elengedésének összege |
||
|
Összesen: |
49 000 |
|
7. melléklet a 4/2024. (V. 22.) önkormányzati rendelethez
|
7. melléklet |
|||||
|
A működési és fejlesztési célú fejlesztések és kiadások a 2023. évi alakulást külön bemutató mérleg |
|||||
|
Adatok forintban |
|||||
|
Megnevezés |
2023. év terv |
2023. év tény |
eltérés oka |
||
|
1. Működési bevételek és kiadások |
|||||
|
Intézményi működési bevétel |
11 050 000 |
35 295 002 |
bérleti díj, lakbér Jótáll.bizt. Kamatbev. Közüzemi tulf. |
||
|
Önkorm. sajátos műk. Bevétel |
241 500 000 |
273 008 252 |
IPA |
||
|
Önk. költségvetési támogatása |
34 634 065 |
51 374 119 |
Állami támogatások, szoc. tüz, víz és csatorna, egyéb állami tám. |
||
|
Támogatásértékű működési bevétel |
70 680 000 |
65 785 502 |
Közfoglalk.tám. és oep ell. |
||
|
Áht-n belüli megelőlegezés |
0 |
66 278 579 |
megelőlegezés |
||
|
Átvett pe. |
0 |
0 |
|||
|
Pénzmaradvány |
|||||
|
Működési célú |
357 864 065 |
491 741 454 |
|||
|
Személyi juttatások |
87 350 964 |
90 381 721 |
közfoglalkoztatottak |
||
|
Munkaadókat terhelő járulékok |
9 726 874 |
8 095 395 |
szoch.adó |
||
|
Dologi kiadások |
152 020 000 |
160 990 050 |
karbantartás, rezsi |
||
|
Támogatásértékű műk. kiadás |
43 000 000 |
206 038 211 |
szol.-i hoz.jár.Társ.nak, Bt város átadott pe. |
||
|
Műk. Célú tám. Áht-n kívül |
15 000 000 |
6 514 920 |
Szociális ellátottak |
||
|
Rövid lejáratú hitel kamata |
|||||
|
Megelőlegezés visszafiz. |
76 597 868 |
216 293 838 |
visszafizetés |
||
|
Működ. célú kiadások |
383 695 706 |
688 314 135 |
|||
|
2. Felhalmozási célú bevételek és kiadások |
|||||
|
Önk. felhalm. és tőke jell. bev |
2 700 000 |
3 135 045 |
kom.adó |
||
|
Fejlesztési célú tám. |
60 000 000 |
65 775 701 |
TOP pályázat |
||
|
Pénzmaradvány |
490 617 832 |
576 669 876 |
átfutó tételek |
||
|
Fejlesztési célú hitel |
|||||
|
Felhalmozási célú |
553 317 832 |
645 580 622 |
|||
|
Felhalmozási célú kiadások |
8 120 000 |
7 897 904 |
felújítások |
||
|
Felújítási kiadások |
519 366 191 |
226 054 923 |
pályázatok |
||
|
részvény |
|||||
|
hitel visszafizetése |
|||||
|
Hitel kamata |
|||||
|
Felhalmozási célú |
527 486 191 |
233 952 827 |
|||
|
Önk. bevételei össz. |
911 181 897 |
1 137 322 076 |
|||
|
Önk. kiadásai össze: |
911 181 897 |
922 266 962 |
|||
8. melléklet a 4/2024. (V. 22.) önkormányzati rendelethez
|
8. melléklet |
||||
|
A költségvetési hiány külső finanszírozására szolgáló finanszírozási célú pénzügyi műveletei és felhalmozási cél szerinti bontásban |
||||
|
adatok Ft |
||||
|
Eszközök |
Cél szerint |
Lejárat szerint |
Folyósító pénzintézet megnevezése |
|
|
Lejárat |
||||
|
Folyószámla hitel |
0 |
MBH Bank Nyrt. |
||
|
Működési hitel |
0 |
MBH Bank Nyrt. |
- |
|
|
Összesen |
0 |
|||
|
Megjegyzés: - |
||||
10. melléklet a 4/2024. (V. 22.) önkormányzati rendelethez
|
10. melléklet |
|
|
Pénzeszközök változásának bemutatása |
|
|
Forintban |
|
|
Nyitó pénzkészlet: |
490 617 832 |
|
2023. évi költségvetési bevétel |
494 513 621 |
|
2023. évi megelőlegezés |
66 278 579 |
|
- Pénzmaradvány igénybevétele |
576 669 876 |
|
+ Összes bevétel: |
1 137 462 076 |
|
2023. évi költségvetési kiadás |
922 266 962 |
|
2023. évi hiteltörlesztés |
0 |
|
- Összes kiadás: |
922 266 962 |
|
Pénzmaradvány korrekció |
0 |
|
= Záró pénzkészlet: |
215 195 114 |
11. melléklet a 4/2024. (V. 22.) önkormányzati rendelethez
|
11. melléklet |
|||||||
|
Önkormányzat 2023. évre jóváhagyott létszámkerete |
|||||||
|
Szakfeladat |
Jóváhagyott létszám |
Összesenből |
|||||
|
száma |
megnevezése |
teljes munka-idős |
rész munka-idős |
nyugdíjas |
Összesen |
Ágazat |
Határozott |
|
Önkormányzati jogalkotás |
1 |
1 |
|||||
|
Háziorvosi szolgálat |
1 |
1 |
2 |
||||
|
Fogorvosi szolgálat |
2 |
2 |
|||||
|
Védőnői szolgálat |
|||||||
|
Eü. Ell. összesen: |
3 |
1 |
4 |
||||
|
Város és község |
1 |
1 |
|||||
|
Közművelődés |
1 |
1 |
|||||
|
Önkormányzat összesen: |
6 |
1 |
7 |
||||
12. melléklet a 4/2024. (V. 22.) önkormányzati rendelethez
|
12. melléklet |
|||||||
|
Közfoglalkoztatottak 2023. évi létszáma |
|||||||
|
COFOG |
Jóváhagyott létszám ( fő) |
Létszámhoz kapcsolódó |
|||||
|
041233 |
Megnevezése |
Gazdálkodási jogkör |
Teljes munkaidős |
Részmunkaidős |
Összesen |
Bérköltség Ft |
|
|
041233 |
Közcélú foglalkoztatás |
Részben önálló |
17 |
17 |
24.349.686 |
||
|
Összesen: |
17 |
0 |
17 |
24.349.686 |
|||
13. melléklet a 4/2024. (V. 22.) önkormányzati rendelethez
|
13. melléklet |
|
a zárszámadási rendelet 11. §-hoz a jóváhagyott pénzmaradvány felhasználhatóságáról |
|
a) A TÁH beszámoló pénzmaradvány kimutatás űrlapjának bemutatása: |
|
b) A pénzmaradvány felhasználásának jóváhagyása: |
|
A működési célú pénzmaradvány az alábbi célokra használható fel: |