Héhalom Község Önkormányzata Képviselő-testületének 1/2025. (III. 11.) önkormányzati rendelete
az Önkormányzat 2025. évi költségvetéséről
Hatályos: 2025. 03. 12Héhalom Község Önkormányzata Képviselő-testületének 1/2025. (III. 11.) önkormányzati rendelete
az Önkormányzat 2025. évi költségvetéséről
[1] Héhalom Község Önkormányzata Magyarország Alaptörvényében biztosított jogával élve szabadon, demokratikus módon, széles nyilvánosságot teremtve intézi a település köz-ügyeit, gondoskodik a közszolgáltatásokról, a helyi hatalom gyakorlásáról, az ezekhez szükséges feltételek megteremtéséről, ennek biztosításához alkotja meg az Önkormányzat költ-ségvetéséről szóló önkormányzati rendeletét.
[2] Héhalom Község Önkormányzata Képviselő-testülete az Alaptörvény 32. cikk (1) bekezdés a) és f) pontjában meghatározott feladatkörében eljárva a következőket rendeli el:
A rendelet hatálya
1. § A rendelet hatálya kiterjed Héhalom Község Önkormányzatának Képviselő-testületére (továbbiakban: Képviselő-testület), Héhalom Község Önkormányzatára (továbbiakban: Ön-kormányzat) és a felügyelete alá tartozó intézményekre.
2. § (1) A képviselő-testület címrendjét a (2)-(4) bekezdések szerint állapítja meg.
(2) Az Önkormányzat az I. címet alkotja.
(3) A Héhalmi Közös Önkormányzati Hivatal (továbbiakban: intézmény) a II. címet alkotja.
(4) A Héhalmi Óvoda (továbbiakban: intézmény) a III. címet alkotja.
A költségvetés bevételei és kiadásai
3. § (1) A Képviselő-testület az Önkormányzat és intézményei 2025. évi költségvetésének összevont bevételi és kiadási főösszegét 455.286.891 forintban, költségvetési egyenlegét 0 forintban állapítja meg.
(2) A Képviselő-testület költségvetés a 455.286.891 Ft főösszegén belül az Önkormányzat és intézményei a kiemelt előirányzatainak összegét összevontan az alábbiak szerint határozza meg:
a) működési célú támogatások államháztartáson belülről 44.618.020 Ft,
b) közhatalmi bevételek 18.100.000 Ft,
c) működési bevételek 15.581.600 Ft,
d) működési célú átvett pénzeszközök 42.600.000 Ft,
e) felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről 0 Ft,
f) felhalmozási bevételek 36.184.959 Ft,
g) felhalmozási célú átvett pénzeszközök 0 Ft,
h) finanszírozási bevételek 77.892.021 Ft,
b) személyi juttatások 195.620.000 Ft,
j) munkaadót terhelő járulékok 23.123.952 Ft
k) dologi kiadások 87.633.168 Ft,
l) ellátottak pénzbeli juttatásai 5.000.000 Ft,
m) egyéb működési célú kiadások 5.902.636 Ft,
n) beruházások 4.000.000 Ft,
o) felújítások 127.654.767 Ft,
p) egyéb felhalmozási célú kiadások 0 Ft,
q) finanszírozási kiadások 6.352.368 Ft.
(3) Az önkormányzati foglalkoztatottak létszámkerete 3 fő, a közfoglalkoztatottak létszám-kerete 18 fő. A Héhalmi Közös Önkormányzati Hivatal létszámkerete 10 fő. A Héhalmi Óvoda létszámkerete 9 fő.
4. § (1) A 2025. évi költségvetés mérlegét az 1. számú melléklet tartalmazza.
(2) A helyi adóbevételek adónemenkénti összegét, a helyi önkormányzat általános működé-séhez és ágazati feladataihoz kapcsolódó támogatások összegét, a beruházások, felújítások célonként meghatározott összegét, a lakosságnak juttatott támogatások és szociális ellátások összegét, valamint a tartalék összegét az 2. és 2a melléklet tartalmazza.
5. § A 2025. évi költségvetésben meghatározott fejlesztési célok megvalósításához adóssá-got keletkeztető ügylet megkötése nem szükséges.
6. § Az önkormányzat több évre szólóan nem vállal kötelezettséget.
7. § Az önkormányzat közvetett támogatásokat nem határoz meg.
8. § Az önkormányzat 2025. évi kötelezettségvállalásának felső határa 3. számú melléklet.
9. § A Héhalmi Óvoda kötelező bevételeit és kiadásait a 4. számú melléklet tartalmazza.
10. § A Héhalmi Közös Önkormányzati Hivatal kötelező bevételeit és kiadásait a 5. számú melléklet tartalmazza.
11. § Héhalom Község Önkormányzat 2025. évi felhalmozási kiadásait a 6. számú melléklet tartal-mazza.
12. § Az önkormányzat és az intézmények bevételét meghatározó díjakat a 7. melléklet tartalmazza.
A költségvetés végrehajtásának szabályai
8. § (1) A rendelet 3. § (2) bekezdésében megállapított bevételi és kiadási előirányzat-csoportok és kiemelt előirányzatok növelése és csökkentése a Képviselő-testület hatásköre.
(2) Az önkormányzat kiemelt előirányzatai közötti átcsoportosításra a Képviselő-testület jogosult.
(3) Az önkormányzat kiemelt előirányzatain belüli rovatok közötti átcsoportosításra az Ön-kormányzat gazdálkodási feladatait ellátó önkormányzati szerv jogosult.
(4) A polgármester 1.000 000 forint értékhatárig jogosult dönteni az előre nem látható, ezért a költségvetésben nem szereplő, év közben keletkezett forrás felhasználásáról. A polgármes-ter a forrás felhasználására vonatkozó döntésről a következő testületi ülésen tájékoztatja a képviselő-testületet.
(5) A szabad pénzeszközök betétként való elhelyezésére értékhatár nélkül jogosult a pol-gármester, melyről a betét elhelyezését követő képviselő-testületi ülésen a testületet tájé-koztatni köteles.
9. § (1) A köztisztviselők illetményalapja – a költségvetési törvényben meghatározott ösz-szeggel egyezően – 46.380 Ft.
(2) A köztisztviselők cafeteria juttatás kerete a munkáltatót terhelő közterhekkel együtt – a költségvetési törvényben meghatározott minimális határ figyelembe vételével – 250 000 forint/év/fő
(3) A köztisztviselők cafeteria juttatás kerete a munkáltatót terhelő közterhekkel együtt – a költségvetési törvényben meghatározott minimális határ figyelembe vételével – 250 000 forint/év/fő
Záró rendelkezések
10. § Jelen rendeletben foglalt pénzügyi bevételi és kiadási előirányzatok 2025. január 1. nap-jától – visszamenőlegesen – hatályosak.
11. § Ez a rendelet 2025. március 12-én lép hatályba.