Felsőlajos Község Önkormányzata Képviselő-testületének 7/2026. (V. 19.) önkormányzati rendelete
a 2025. évi költségvetés végrehajtásáról
Hatályos: 2026. 05. 23Felsőlajos Község Önkormányzata Képviselő-testületének 7/2026. (V. 19.) önkormányzati rendelete
a 2025. évi költségvetés végrehajtásáról
[1] Felsőlajos Község Önkormányzatának Képviselő-testülete az adott költségvetési évben megvalósításra váró törvényben meghatározott kötelező, valamint a kötelező feladatai ellátását nem veszélyeztető önként vállalt feladatai ellátása, a feladatellátáshoz szükséges források, kiadások és létszámok meghatározása érdekében figyelembe vette a hatályos vonatkozó magasabb szintű jogszabályok előírásait, az önkormányzat korábbi döntéseit, elnyert pályázatait, a különböző megállapodásokat, szerződéseket és mindezekre tekintettel az egységes önkormányzati költségvetés kialakítása, az önkormányzati költségvetés bevételi és kiadási oldala közötti egyensúly biztosítása céljából megalkotta a 2025. évi költségvetési rendeletét, melynek végrehajtása érdekében
[2] Felsőlajos Község Önkormányzatának Képviselő-testülete az Alaptörvény 32. cikk (2) bekezdésében meghatározott eredeti jogalkotói hatáskörében, az Alaptörvény 32. cikk (1) bekezdés f) pontjában meghatározott feladatkörében eljárva a következőket rendeli el:
1. Általános rendelkezések
1. § A rendelet hatálya kiterjed Felsőlajos Község Önkormányzatára (továbbiakban: önkormányzat).
2. A költségvetés fő összegei és a végrehajtásának általános szabályai
2. § (1) A Képviselő-testület az önkormányzati tevékenységek megvalósításáról a rendeletben megállapított egységes végrehajtás szerint gondoskodott.
(2) A Képviselő-testület Felsőlajos Község Önkormányzata (továbbiakban Önkormányzat) 2025. évi költségvetését az alábbiak szerint hagyja jóvá:
a) a költségvetés bevételi főösszegét 777 594 684 Ft-ban ,
b) a költségvetés kiadási főösszegét 777 594 684 Ft-ban ,
c) a tárgyévi költségvetési bevételek főösszegét 329 401 443 Ft-ban ,
d) a tárgyévi költségvetési kiadások főösszegét 426 575 674 Ft-ban ,
e) a költségvetési egyenlegének összegét -97 174 231 Ft-ban , ezen belül
ea) működési egyenleg -43 797 921 Ft-ban ,
eb) felhalmozási egyenleg -53 376 310 Ft-ban ,
f) a finanszírozási kiadásokat -351 019 010 Ft-ban ,
g) az összesített egyenlegének összegét -448 193 241 Ft-ban ,
h) a költségvetési hiány finanszírozását
ha) belső forrás:költségvetési maradvány igénybevételével 98 193 241 Ft-ban,
hb) külső forrás:költségvetési hiány belső finanszírozását meghaladó összegének külső finanszírozására szolgáló bevételek: Felhalmozási célú hitel felvételével 0 Ft-ban ,
i) államháztartáson belüli megelőlegezés 0 Ft-ban.
(3) A Képviselő-testület Felsőlajos Község Önkormányzata (továbbiakban Önkormányzat) 2025. évi költségvetésének módosítását az alábbiak szerint hagyja jóvá:
a) a költségvetés bevételi főösszegét 1 087 105 364 Ft-ban ,
b) a költségvetés kiadási főösszegét 1 087 105 364 Ft-ban ,
c) a tárgyévi költségvetési bevételek főösszegét 434 517 296 Ft-ban ,
d) a tárgyévi költségvetési kiadások főösszegét 882 622 963 Ft-ban ,
e) a költségvetési egyenlegének összegét -448 105 667 Ft-ban , ezen belül
ea) működési egyenleg -293 014 113 Ft-ban ,
eb) felhalmozási egyenleg -155 091 554 Ft-ban ,
f) a finanszírozási kiadásokat -204 482 401 Ft-ban ,
g) az összesített egyenlegének összegét -652 588 068 Ft-ban ,
h) a költségvetési hiány finanszírozását
ha) belső forrás:költségvetési maradvány igénybevételével 98 193 241 Ft-ban,
hb) külső forrás:költségvetési hiány belső finanszírozását meghaladó összegének külső finanszírozására szolgáló bevételek: Felhalmozási célú hitel felvételével 0 Ft-ban ,
i) államháztartáson belüli megelőlegezés 114 394 827 Ft-ban.
(4) A képviselő-testület az önkormányzat 2025. évi költségvetésének végrehajtását a teljesítési adatok tekintetében az alábbi összegekkel hagyja jóvá:
a) a költségvetés bevételi főösszegét 5 547 105 364 Ft-ban ,
b) a költségvetés kiadási főösszegét 5 489 701 148 Ft-ban ,
c) a tárgyévi költségvetési bevételek főösszegét 434 517 296 Ft-ban ,
d) a tárgyévi költségvetési kiadások főösszegét 385 218 747 Ft-ban ,
e) a költségvetési egyenlegének összegét 49 298 549 Ft-ban , ezen belül
ea) működési egyenleg 120 250 943 Ft-ban ,
eb) felhalmozási egyenleg -70 952 394 Ft-ban ,
f) a finanszírozási kiadásokat 5 104 482 401 Ft-ban,
g) összesített egyenlegének összegét 5 153 780 950 Ft-ban,
h) a költségvetési hiány finanszírozását
ha) belső forrás: költségvetési maradvány igénybevételével 98 193 241 Ft-ban,
hb) külső forrás: költségvetési hiány belső finanszírozását meghaladó összegének külső finanszírozására szolgáló bevételek: Felhalmozási hitel felvételével: 0 Ft-ban
i) államháztartáson belüli megelőlegezés 114 394 827 Ft-ban.
3. § (1) A Képviselő-testület az önkormányzat 2025. évi bevételeit és kiadásait előirányzat csoportonként és ezen belül kiemelt előirányzatonként részletezve az 1. melléklet szerint hagyja jóvá.
(2) A Képviselő-testület az önkormányzat működési és közhatalmi bevételek részletezését a 2. mellékletben szerepeltetettek szerint hagyja jóvá.
(3) A Képviselő-testület az önkormányzat működési támogatásainak részletezését a 3. melléklet alapján hagyja jóvá.
(4) A Képviselő-testület az önkormányzat egyéb működési célú bevételek és működési célú átvett pénzeszközök, valamint a felhalmozási bevételek részletezését a 4. melléklet alapján hagyja jóvá.
(5) A Képviselő-testület a nem intézményi keretek közötti kormányzati funkciók kiadásának alakulását tevékenységenként az 5. melléklet szerint hagyja jóvá.
(6) A Képviselő-testület az önkormányzat egyéb működési célú kiadások részletezését a 6. melléklet alapján hagyja jóvá.
(7) A Képviselő-testület az önkormányzat által folyósított ellátások részletezését a 7. melléklet alapján hagyja jóvá.
(8) A Képviselő-testület az önkormányzat felhalmozási kiadások részletezését a 8. melléklet alapján hagyja jóvá.
(9) A Képviselő-testület az önkormányzat céltartalék részletezését a 9. melléklet szerint hagyja jóvá.
(10) A Képviselő-testület az Európai Uniós forrásból finanszírozott támogatással megvalósuló programok, projektek bevételeinek, kiadásainak projektenkénti részletezését a 12. melléklet szerint hagyja jóvá.
(11) A Képviselő-testület jóváhagyja, hogy a Környezetvédelmi Alapból Felsőlajos Község Önkormányzatának a Környezetvédelmi Alap létrehozásáról szóló 10/2021. (VI.30.) rendelete 3. § a)-h) pontjában meghatározott célokra történő felhasználás nem történt. A részletezést a 13. melléklet tartalmazza.
4. § (1) A Képviselő-testület 2025. évben adósságot keletkeztető fejlesztési célokról nem döntött, adósságállománnyal nem rendelkezik.
(2) Az önkormányzat 2025. évben kezesség- és garanciavállalással kapcsolatos kötelezettséggel nem rendelkezett.
(3) Az önkormányzatnak nincs a tulajdonában álló gazdálkodó szervezetek működéséből származó kötelezettsége.
5. § A Képviselő-testület az önkormányzat 2025. évi költségvetési maradványát a rendelet 10. melléklete szerint 57.404.216 Ft összegben állapítja meg és hagyja jóvá.
3. Költségvetési támogatásokkal való elszámolás
6. § A Képviselő-testület a települési önkormányzatok általános működésének és ágazati feladatainak 2025. évi támogatásával történő elszámolását a 11. melléklet szerint hagyja jóvá.
7. §1
8. §2
9. § Ez a rendelet a kihirdetését követő harmadik napon lép hatályba.
A 7. § a 2010. évi CXXX. törvény 12. § (2) bekezdése alapján hatályát vesztette.
A 8. § a 2010. évi CXXX. törvény 12. § (2) bekezdése alapján hatályát vesztette.