Berzék Község Önkormányzata Képviselő-testületének 4/2016 (II.22.) önkormányzati rendelete

az önkormányzat 2016. évi költségvetéséről

Hatályos: 2016. 02. 23- 2016. 08. 11

Berzék Község Önkormányzata Képviselő-testületének 4/2016 (II.22.) önkormányzati rendelete

az önkormányzat 2016. évi költségvetéséről

2016.02.23.

Berzék Község Önkormányzat Képviselő-testülete az Alaptörvény 32. cikk (2) bekezdésében meghatározott eredeti jogalkotói hatáskörében, az Alaptörvény 32. cikk (1) bekezdés f) pontjában meghatározott feladatkörében eljárva a következőket rendeli el:

1. A költségvetés bevételei és kiadásai

1. § (1) A képviselő-testület az önkormányzat 2016. évi költségvetésének

a) költségvetési bevételét 99 558 ezer forintban,

b) költségvetési kiadását 146 798 ezer forintban,

c) 47 240 ezer Ft költségvetési egyenleggel, ezen belül

ca) 16 958 ezer forint működési hiánnyal,

cb) 30 282 ezer forint felhalmozási hiánnyal

állapítja meg.

2. § (1) A képviselő-testület a költségvetési hiányt belső finanszírozásból, 47 240 ezer forint maradvány igénybevételével finanszírozza.

(2) A képviselő-testület megállapítja, hogy a finanszírozási kiadási előirányzat összege 2 447 ezer forint, melyet maradvány igénybevételével finanszíroz.

(3) A Képviselő-testület az (1) és (2) bekezdésben meghatározott finanszírozási bevételi előirányzat összegét 49 687 ezer forint összegben állapítja meg.

3. § (1) A képviselő-testület a helyi önkormányzat költségvetési bevételeit és költségvetési kiadásait az Áht. 23. § (2) bekezdés a) pontjában előírtak szerint a rendelet 1. melléklete szerinti bontásban állapítja meg.

4. § A képviselő-testület a működési célú bevételek és kiadások egyenlegét a rendelet 2.1. melléklete, a felhalmozási célú bevételek és kiadások egyenlegét a rendelet 2.2. melléklete szerint állapítja meg.

5. § A képviselő-testület a beruházási (felhalmozási) kiadások előirányzatát beruházásonként és a felújítási kiadások előirányzatát felújításonként a 3. melléklet szerint állapítja meg.

6. § A képviselő-testület európai uniós forrásból finanszírozott támogatással megvalósuló projektet nem tervez.

7. § (1) A képviselő-testület az önkormányzat irányítása alá tartozó Berzéki Perczel Mór Óvoda költségvetési szerv részére 44 329 ezer forint irányítószervi támogatást biztosít.

(2) A helyi önkormányzat által irányított költségvetési szervnek államigazgatási feladata nincs.

(3) A képviselő-testület az önkormányzat és a helyi önkormányzat által irányított költségvetési szerv költségvetési bevételei előirányzatait és költségvetési kiadásai előirányzatait kiemelt előirányzatok, kötelező feladatok, önként vállalt feladatok szerinti bontásban a rendelet 4. és 5. melléklete szerint állapítja meg.

8. § A képviselő-testület megállapítja, hogy adósságot keletkeztető ügyletből származó kötelezettsége nincs és 2016. évben ilyen ügyletet nem tervez.

9. § (1) A képviselő-testület az önkormányzat

a) általános tartalékát 2 600 ezer forint,

b) céltartalékát 3 157 ezer forint

összegben hagyja jóvá.

(2) Az általános és céltartalék feletti rendelkezési jogát a képviselő-testület a polgármesterre ruházza át.

10. § Az Áht. 24. § (4) bekezdésében meghatározott tájékoztatásokat – figyelemmel az Ávr. 28. §-ában foglaltakra – az 1., 2. és 3. táblázatok szerint mutatja be.

2. Előirányzatok módosítása

11. § (1) Az önkormányzat bevételeinek és kiadásainak módosításáról a képviselő-testület dönt.

(2) A képviselő-testület a költségvetési kiemelt előirányzatok összegének erejéig a jóváhagyott, kiemelt előirányzatok közötti átcsoportosításának jogát a polgármesterre ruházza át.

12. § Az önkormányzat költségvetési szervének az előirányzatok saját hatáskörű módosítása, átcsoportosítása során az Áht. 34. § (3) bekezdésében, valamint az Ávr. 42. §-ában meghatározott előírásokat figyelembe kell venni.

3. A gazdálkodás szabályai

13. § A képviselő-testület Áht. 109. § (6) bekezdésében kapott felhatalmazás alapján az önkormányzat és az általa alapított költségvetési szervek kiadásainak készpénzben történő eseteit az alábbiak szerint állapítja meg:

a) K1 Személyi juttatások és K4 Ellátottak pénzbeli juttatásai kiemelt előirányzatok terhére történő kifizetésnél, ha jogszabály nem kötelezi a jogosultat bakszámla nyitására és a jogosult azzal nem rendelkezik,

b) K3 Dologi kiadások, K5 Egyéb működési célú kiadások, K6 Beruházások és K7 Felújítások kiemelt előirányzatok, valamint ezekre adott előlegek terhére történő kifizetésnél, ha a kifizetés összege gazdasági eseményenként a 200 ezer forintot nem haladja meg.

14. § (1) Az önkormányzati gazdálkodás során az év közben létrejött hiányt a számlavezető pénzintézettől történő hitelfelvétel útján biztosítja.

(2) A hitelügyletekkel kapcsolatos hatáskörök kizárólagosan a képviselő-testületet illetik meg.

15. § (1) Az önkormányzati gazdálkodás során az év közben létrejött költségvetési többletet értékpapír vásárlás, vagy pénzintézeti pénzlekötés útján hasznosíthatja.

(2) Az (1) bekezdés szerinti hasznosítással kapcsolatos szerződések, pénzügyi műveletek lebonyolítását 2 millió forintig a képviselő-testület a polgármester hatáskörébe utalja. A polgármester a megtett intézkedéséről a következő képviselő-testületi ülésen tájékoztatást ad.

(3) A (2) bekezdésben meghatározott összeget meghaladó költségvetési többlet felhasználásáról a képviselő-testület határozatban dönt.

4. A költségvetés végrehajtásának ellenőrzése

16. § (1) Az önkormányzati költségvetési szervek ellenőrzése a belső kontrollrendszer keretében valósul meg, melynek létrehozásáért, működtetésért és továbbfejlesztéséért az önkormányzat esetében a jegyző, az intézmények esetében az intézményvezető felelős.

(2) Az önkormányzat a belső ellenőrzés kialakításáról Miskolc Környéki Önkormányzati Társulás keretén belül, Miskolc Megyei Jogú Város Polgármesteri Hivatal Ellenőrzési Osztálya útján gondoskodik. A megfelelő működtetésről és a függetlenség biztosításáról a jegyző köteles gondoskodni.

5. Záró rendelkezések

17. § Ez a rendelet a kihirdetését követő napon lép hatályba.

1. melléklet

Berzék Község Önkormányzat 2016. évi költségvetési bevételi előirányzatai és költségvetési kiadási előirányzatai (Áht. 23. § (2) bekezdés a) pontja)

BEVÉTELEK

ezer forint

2016. évi előirányzat

sorszám

Bevételi jogcím

2016. évi előirányzat összessen

Kötelező feladat

Önként vállalt feladat

Államigazgatási feladat

I.

Működési bevételek

99 558

94 262

2 896

2 400

I.1.

B1. Működési célú támogatások államháztartáson belülről

80 528

78 128

-

2 400

I.2.

B3 Közhatalmi bevételek

13 100

13 100

-

-

I.3.

B4. Működési bevételek

5 730

2 834

2 896

-

I.4.

B6. Működési célú átvett pénzeszközök

200

200

-

-

II.

Felhalmozási Bevételek

-

-

-

-

II.1.

B2. Felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről

-

-

-

-

II.2.

B5. Felhalmozási bevételek

-

-

-

-

II.3.

B7. Felhalmozási célú átvett pénzeszközök

-

-

-

-

KÖLTSÉGVETÉSI BEVÉTELEK ( I. + II.)

99 558

94 262

2 896

2 400

FINANSZÍROZÁSI BEVÉTELEK

49 687

49 687

-

-

KÖLTSÉGVETÉSI ÉS FINANSZÍROZÁSI BEVÉTELEK

149 245

143 949

2 896

2 400

KIADÁSOK

2016. évi előirányzat

sorszám

Kiadási jogcím

2016. évi előirányzat összessen

Kötelező feladat

Önként vállalt feladat

Államigazgatási feladat

III.

Működési kiadások

116 516

101 454

3 369

11 693

III.1

K1. Személyi juttatások

48 968

43 438

219

5 311

III.2

K2. Munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó

11 528

10 023

60

1 445

III.3

K3. Dologi kiadások

33 052

25 515

2 850

4 687

III.4

K4. Ellátottak pénzbeli juttatásai

15 148

15 148

-

-

III.5

K5. Egyéb működési célú kiadások

7 820

7 330

240

250

IV.

Felhalmozási kiadások

30 282

30 282

-

-

IV.1

K6. Beruházások

7 425

7 425

-

-

IV.2

K7. Felújítások

22 857

22 857

-

-

IV.3

K8. Egyéb Felhalmozási célú kiadások

-

-

-

-

KÖLTSÉGVETÉSI KIADÁSOK (III. +IV.)

146 798

131 736

3 369

11 693

FINANSZÍROZÁSI KIADÁSOK

2 447

2 447

-

-

KÖLTSÉGVETÉSI ÉS FINANSZÍROZÁSI KIADÁSOK

149 245

134 183

3 369

11 693

KÖLTSÉGVETÉSI BEVÉTELEK ÉS KIADÁSOK EGYENLEGE

1.

Költségvetési hiány, többlet (költségvetési bevételek - költségvetési kiadások)

-47 240

FINANSZÍROZÁSI BEVÉTELEK ÉS KIADÁSOK EGYENLEGE

sorszám

Bevételi jogcím

2016. évi előirányzat

I.

Költségvetési hiány belső finanszírozás bevételei

49 687

I.1

értékpapírok beváltása, értékesítése

0

I.2

lekötött bankbetétek megszüntetése

0

I.3

költségvetési maradvány igénybevétele

49 687

I.4

vállalkozási maradvány igénybevétele

0

I.5

Államháztartáson belüli megelőlegezések

0

II.

Költségvetési hiány külső finanszírozás bevételei

0

II.1

hosszú lejáratú hitelek, kölcsön felvétele

0

II.2

Likviditási célú hitelek, kölcsönök felvétele

0

II.3

Rövid lejáratú hitelek, kölcsönök felvétele

0

II.4

Értékpapírok kibocsátása

0

II.5

Váltóbevételek

0

FINANSZÍROZÁSI BEVÉTELEK ( I. + II)

49 687

sorszám

Kiadási jogcím

2016. évi előirányzat

1.

Hitelek, kölcsönök törlesztése

2.

Értékpapírok kiadásai

3.

Államháztartáson belüli megelőlegezések visszafizetése

2 447

4.

Bankbetét elhelyezése

5.

Pénzügyi lízing kiadásai

6.

Adóssághoz nem kapcsolódó származékos ügyletek kiadásai

7.

Váltó kiadások

FINANSZÍROZÁSI KIADÁSOK (1. - 7. )

2 447

FINANSZÍROZÁSI BEVÉTELEK ÉS KIADÁSOK EGYENLEGE

47 240

2.1. melléklet

I. Működési célú bevételek és kiadások egyenlege (Önkormányzati szinten)

Ezer forintban !

Sor-
szám

Bevételek

Kiadások

Megnevezés

2016. évi előirányzat

Megnevezés

2016. évi előirányzat

1

2

3.

4.

5.

1.

B1. Működési célú támogatások államháztartáson belülről

80 528

K1. Személyi juttatások

48 968

2.

B3 Közhatalmi bevételek

13 100

K2. Munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó

11 528

3.

B4. Működési bevételek

5 730

K3. Dologi kiadások

33 052

4.

B6. Működési célú átvett pénzeszközök

200

K4. Ellátottak pénzbeli juttatásai

15 148

5.

K5. Egyéb működési célú kiadások

7 820

6.

Költségvetési bevételek összesen (1+...+5)

99 558

Költségvetési kiadások összesen (1+...+5)

116 516

7.

Hiány belső finanszírozásának bevételei (8+…+11 )

19 405

Hitelek, kölcsönök törlesztése

8.

Költségvetési maradvány igénybevétele

19 405

Értékpapírok kiadásai

9.

Vállalkozási maradvány igénybevétele

Államháztartáson belüli megelőlegezések visszafizetése

2 447

10.

Betét visszavonásából származó bevétel

Bankbetét elhelyezése

11.

Egyéb belső finanszírozási bevételek

Pénzügyi lízing kiadásai

12.

Hiány külső finanszírozásának bevételei (13+14))

Adóssághoz nem kapcsolódó származékos ügyletek kiadásai

13.

Hitelek, kölcsönök felvétele

Váltó kiadások

14.

Egyéb külső finanszírozási bevételek

15.

Működési célú finanszírozási bevételek összesen (7 + 12)

19 405

Működési célú finanszírozási kiadások összesen (7+...+14)

2 447

16.

Költségvetési és finanszírozási bevételek összesen (6+15)

118 963

Költségvetési és finanszírozási kiadások összesen (6+15)

118 963

17.

BEVÉTEL ÖSSZESEN (6+15)

118 963

KIADÁSOK ÖSSZESEN (6+15)

118 963

18.

Költségvetési hiány:

16 958

Költségvetési többlet:

-

19.

Tárgyévi hiány:

-

Tárgyévi többlet:

-

2.2. melléklet

II. Felhalmozási célú bevételek és kiadások egyenlege (Önkormányzati szinten)

Sor-
szám

Bevételek

Kiadások

Megnevezés

2016. évi előirányzat

Megnevezés

2016. évi előirányzat

1

2

3

4

5

1.

B2. Felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről

K6. Beruházások

7 425

2.

B5. Felhalmozási bevételek

K7. Felújítások

22 857

3.

B7. Felhalmozási célú átvett pénzeszközök

K8. Egyéb Felhalmozási célú kiadások

4.

Költségvetési bevételek összesen:

Költségvetési kiadások összesen:

30 282

5.

Hiány belső finanszírozás bevételei ( 6+…+10)

30 282

Hitelek, kölcsönök törlesztése

6.

Költségvetési maradvány igénybevétele

30 282

Értékpapírok kiadásai

7.

Vállalkozási maradvány igénybevétele

Államháztartáson belüli megelőlegezések visszafizetése

8.

Betét visszavonásából származó bevétel

Bankbetét elhelyezése

9.

Értékpapír értékesítése

Pénzügyi lízing kiadásai

10.

Egyéb belső finanszírozási bevételek

Adóssághoz nem kapcsolódó származékos ügyletek kiadásai

11.

Hiány külső finanszírozásának bevételei (12+…+16 )

Váltó kiadások

12.

Hosszú lejáratú hitelek, kölcsönök felvétele

13.

Likviditási célú hitelek, kölcsönök felvétele

14.

Rövid lejáratú hitelek, kölcsönök felvétele

15.

Értékpapírok kibocsátása

16.

Egyéb külső finanszírozási bevételek

17.

Felhalmozási célú finanszírozási bevételek összesen (5+11)

30 282

Felhalmozási célú finanszírozási kiadások összesen
(5+...+16)

18.

Költségvetési és finanszírozási bevételek összesen (4+17)

30 282

Költségvetési és finanszírozási kiadások összesen (4+17)

30 282

19.

BEVÉTEL ÖSSZESEN (4+17)

30 282

KIADÁSOK ÖSSZESEN (4+17)

30 282

20.

Költségvetési hiány:

Költségvetési többlet:

-

21.

Tárgyévi hiány:

-

Tárgyévi többlet:

-

3. melléklet

Felújítási kiadások előirányzata felújításonként

Ezer forintban !

Felújítás megnevezése

Teljes költség

Kivitelezés kezdési és befejezési éve

Felhasználás
2015. XII.31-ig

2016. évi előirányzat

2016. év utáni szükséglet
(6=2 - 4 - 5)

1

2

3

4

5

6

utak kátyuzása

508

2016

508

közvilágítási lámpatestek cseréje

1 016

2016

1 016

konyha épületének belső felújítása

17 333

2016

17 333

vásárolt ingatlan épületének állagmegóvása miatti felújítás

4 000

2016

4 000

ÖSSZESEN:

22 857

22 857

Beruházási (felhalmozási) kiadások előirányzata beruházásonként

Ezer forintban !

Beruházás megnevezése

Teljes költség

Kivitelezés kezdési és befejezési éve

Felhasználás
2015. XII.31-ig

2016. évi előirányzat

2016. év utáni szükséglet
(6=2 - 4 - 5)

1

2

3

4

5

6=(2-4-5)

ingatlan vásárlása

2 000

2016

2 000

óvodai neveléshez kisértékű tárgyieszköz beszerzése ( függöny, radiátor védőburkolat, magnó, asztal, szekrény, hűtő,óvodai játék)

400

2016

400

konyha felújításhoz berendezések és gépek

4 667

2016

4 667

művelődési ház kisértékű eszközök beszerzése

180

2016

180

számítógép beszerzés konyhai feladatokhoz

127

2016

127

multifunkciós nyomtató beszerzése háziorvosi feladatokhoz

51

2016

51

ÖSSZESEN:

7 425

7 425

4. melléklet

Költségvetési szerv megnevezése: Berzék Község Önkormányzata

ezer forint

2016. évi előirányzat

sorszám

Bevételi jogcím

2016. évi előirányzat összessen

Kötelező feladat

Önként vállalt feladat

Államigazgatási feladat

I.

Működési bevételek

97 809

92 794

2 615

2 400

I.1.

B1. Működési célú támogatások államháztartáson belülről

80 528

78 128

2 400

I.2.

B3 Közhatalmi bevételek

13 100

13 100

I.3.

B4. Működési bevételek

4 181

1 566

2 615

I.4.

B6. Működési célú átvett pénzeszközök

-

II.

Felhalmozási Bevételek

-

-

-

-

II.1.

B2. Felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről

-

II.2.

B5. Felhalmozási bevételek

-

II.3.

B7. Felhalmozási célú átvett pénzeszközök

-

KÖLTSÉGVETÉSI BEVÉTELEK ( I. + II.)

97 809

92 794

2 615

2 400

FINANSZÍROZÁSI BEVÉTELEK

49 344

49 344

KÖLTSÉGVETÉSI ÉS FINANSZÍROZÁSI BEVÉTELEK

147 153

142 138

2 615

2 400

2016. évi előirányzat

sorszám

Kiadási jogcím

2016. évi előirányzat összessen

Kötelező feladat

Önként vállalt feladat

Államigazgatási feladat

III.

Működési kiadások

70 622

56 099

2 830

11 693

III.1

K1. Személyi juttatások

21 525

16 214

5 311

III.2

K2. Munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó

4 102

2 657

1 445

III.3

K3. Dologi kiadások

22 027

14 750

2 590

4 687

III.4

K4. Ellátottak pénzbeli juttatásai

15 148

15 148

III.5

K5. Egyéb működési célú kiadások

7 820

7 330

240

250

IV.

Felhalmozási kiadások

29 755

29 755

-

-

IV.1

K6. Beruházások

6 898

6 898

IV.2

K7. Felújítások

22 857

22 857

IV.3

K8. Egyéb Felhalmozási célú kiadások

-

KÖLTSÉGVETÉSI KIADÁSOK ( III. + IV.)

100 377

85 854

2 830

11 693

FINANSZÍROZÁSI KIADÁSOK

46 776

46 518

258

KÖLTSÉGVETÉSI ÉS FINANSZÍROZÁSI KIADÁSOK

147 153

132 372

3 088

11 693

5. melléklet

Költségvetési szerv megnevezése: Berzéki Perczel Mór Óvoda

ezer forint

2016. évi előirányzat

sorszám

Bevételi jogcím

2016. évi előirányzat összessen

Kötelező feladat

Önként vállalt feladat

Államigazgatási feladat

I.

Működési bevételek

1749

1468

281

0

I.1.

B1. Működési célú támogatások államháztartáson belülről

0

I.2.

B3 Közhatalmi bevételek

0

I.3.

B4. Működési bevételek

1549

1268

281

I.4.

B6. Működési célú átvett pénzeszközök

200

200

II.

Felhalmozási Bevételek

0

0

0

0

II.1.

B2. Felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről

0

II.2.

B5. Felhalmozási bevételek

0

II.3.

B7. Felhalmozási célú átvett pénzeszközök

0

KÖLTSÉGVETÉSI BEVÉTELEK ( I. + II.)

1749

1468

281

0

FINANSZÍROZÁSI BEVÉTELEK

44672

44414

258

KÖLTSÉGVETÉSI ÉS FINANSZÍROZÁSI BEVÉTELEK

46421

45882

539

0

2016. évi előirányzat

sorszám

Kiadási jogcím

2016. évi előirányzat összessen

Kötelező feladat

Önként vállalt feladat

Államigazgatási feladat

III.

Működési kiadások

45894

45355

539

0

III.1

K1. Személyi juttatások

27443

27224

219

III.2

K2. Munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó

7426

7366

60

III.3

K3. Dologi kiadások

11025

10765

260

III.4

K4. Ellátottak pénzbeli juttatásai

0

III.5

K5. Egyéb működési célú kiadások

0

IV.

Felhalmozási kiadások

527

527

0

0

IV.1

K6. Beruházások

527

527

IV.2

K7. Felújítások

0

IV.3

K8. Egyéb Felhalmozási célú kiadások

0

KÖLTSÉGVETÉSI KIADÁSOK ( III. + IV.)

46421

45882

539

0

FINANSZÍROZÁSI KIADÁSOK

0

KÖLTSÉGVETÉSI ÉS FINANSZÍROZÁSI KIADÁSOK

46421

45882

539

0