Berzék Község Önkormányzata Képviselő-testületének 3/2017 (II.15.) önkormányzati rendelete

az önkormányzat 2017. évi költségvetéséről

Hatályos: 2017. 02. 16- 2017. 05. 31

Berzék Község Önkormányzata Képviselő-testületének 3/2017 (II.15.) önkormányzati rendelete

az önkormányzat 2017. évi költségvetéséről

2017.02.16.

Berzék Község Önkormányzat Képviselő-testülete az Alaptörvény 32. cikk (2) bekezdésében meghatározott eredeti jogalkotói hatáskörében, az Alaptörvény 32. cikk (1) bekezdés f) pontjában meghatározott feladatkörében eljárva a következőket rendeli el:

1. A költségvetés bevételei és kiadásai

1. § (1) A képviselő-testület az önkormányzat 2017. évi költségvetésének

a) költségvetési bevételét 104 952 ezer forintban,

b) költségvetési kiadását 151 074 ezer forintban,

c) 46 122 ezer Ft költségvetési egyenleggel, ezen belül

ca) 27 781 ezer forint működési hiánnyal,

cb) 18 341 ezer forint felhalmozási hiánnyal

állapítja meg.

2. § (1) A képviselő-testület a költségvetési hiányt belső finanszírozásból, 46 122 ezer forint maradvány igénybevételével finanszírozza.

(2) Az Áht. 23. § (2) bekezdés c) pontja szerint a működési bevételek és működési kiadások egyenlegét 27 781 ezer forint összegben, a felhalmozási bevételek és a felhalmozási kiadások egyenlegét 18 341 ezer forint összegben állapítja meg.

3. § (1) A képviselő-testület a helyi önkormányzat költségvetési bevételeit és költségvetési kiadásait az Áht. 23. § (2) bekezdés a) pontjában előírtak szerint a rendelet 1. melléklete szerinti bontásban állapítja meg.

4. § A képviselő-testület a működési célú bevételek és kiadások egyenlegét a rendelet 2.1. melléklete, a felhalmozási célú bevételek és kiadások egyenlegét a rendelet 2.2. melléklete szerint állapítja meg.

5. § A képviselő-testület a beruházási (felhalmozási) kiadások előirányzatát beruházásonként és a felújítási kiadások előirányzatát felújításonként a 3. melléklet szerint állapítja meg.

6. § A képviselő-testület európai uniós forrásból finanszírozott támogatással megvalósuló projektet nem tervez.

7. § (1) A képviselő-testület az önkormányzat irányítása alá tartozó Berzéki Perczel Mór Óvoda költségvetési szerv részére 51 296 ezer forint irányítószervi támogatást biztosít.

(2) A helyi önkormányzat által irányított költségvetési szervnek államigazgatási feladata nincs.

(3) A képviselő-testület az önkormányzat és a helyi önkormányzat által irányított költségvetési szerv költségvetési bevételei előirányzatait és költségvetési kiadásai előirányzatait kiemelt előirányzatok, kötelező feladatok, önként vállalt feladatok szerinti bontásban a rendelet 4. és 5. melléklete szerint állapítja meg.

8. § A képviselő-testület megállapítja, hogy adósságot keletkeztető ügyletből származó kötelezettsége nincs és 2017. évben ilyen ügyletet nem tervez.

9. § (1) A képviselő-testület az önkormányzat

a) általános tartalékát 3 573 ezer forint,

b) céltartalékát 2 700 ezer forint

összegben hagyja jóvá.

(2) Az általános és céltartalék feletti rendelkezési jogát a képviselő-testület a polgármesterre ruházza át.

10. § Az Áht. 24. § (4) bekezdésében meghatározott tájékoztatásokat – figyelemmel az Ávr. 28. §-ában foglaltakra – az 1., 2. és 3. táblázatok szerint mutatja be.

2. Előirányzatok módosítása

11. § (1) Az önkormányzat bevételeinek és kiadásainak módosításáról a képviselő-testület dönt.

(2) A képviselő-testület a költségvetési kiemelt előirányzatok összegének erejéig a jóváhagyott, kiemelt előirányzatok közötti átcsoportosításának jogát a polgármesterre ruházza át.

12. § Az önkormányzat költségvetési szervének az előirányzatok saját hatáskörű módosítása, átcsoportosítása során az Áht. 34. § (3) bekezdésében, valamint az Ávr. 42. §-ában meghatározott előírásokat figyelembe kell venni.

3. A gazdálkodás szabályai

13. § A képviselő-testület Áht. 109. § (6) bekezdésében kapott felhatalmazás alapján az önkormányzat és az általa alapított költségvetési szervek kiadásainak készpénzben történő eseteit az alábbiak szerint állapítja meg:

a) K1 Személyi juttatások és K4 Ellátottak pénzbeli juttatásai kiemelt előirányzatok terhére történő kifizetésnél, ha jogszabály nem kötelezi a jogosultat bakszámla nyitására és a jogosult azzal nem rendelkezik,

b) K3 Dologi kiadások, K5 Egyéb működési célú kiadások, K6 Beruházások és K7 Felújítások kiemelt előirányzatok, valamint ezekre adott előlegek terhére történő kifizetésnél, ha a kifizetés összege gazdasági eseményenként a 200 ezer forintot nem haladja meg.

14. § (1) Az önkormányzati gazdálkodás során az év közben létrejött hiányt a számlavezető pénzintézettől történő hitelfelvétel útján biztosítja.

(2) A hitelügyletekkel kapcsolatos hatáskörök kizárólagosan a képviselő-testületet illetik meg.

15. § (1) Az önkormányzati gazdálkodás során az év közben létrejött költségvetési többletet értékpapír vásárlás, vagy pénzintézeti pénzlekötés útján hasznosíthatja.

(2) Az (1) bekezdés szerinti hasznosítással kapcsolatos szerződések, pénzügyi műveletek lebonyolítását 2 millió forintig a képviselő-testület a polgármester hatáskörébe utalja. A polgármester a megtett intézkedéséről a következő képviselő-testületi ülésen tájékoztatást ad.

(3) A (2) bekezdésben meghatározott összeget meghaladó költségvetési többlet felhasználásáról a képviselő-testület határozatban dönt.

4. A költségvetés végrehajtásának ellenőrzése

16. § (1) Az önkormányzati költségvetési szervek ellenőrzése a belső kontrollrendszer keretében valósul meg, melynek létrehozásáért, működtetésért és továbbfejlesztéséért az önkormányzat esetében a jegyző, az intézmények esetében az intézményvezető felelős.

(2) Az önkormányzat a belső ellenőrzés kialakításáról Miskolc Környéki Önkormányzati Társulás keretén belül, Miskolc Megyei Jogú Város Polgármesteri Hivatal Ellenőrzési Osztálya útján gondoskodik. A megfelelő működtetésről és a függetlenség biztosításáról a jegyző köteles gondoskodni.

5. Záró rendelkezések

17. § Ez a rendelet a kihirdetését követő napon lép hatályba.

1. melléklet

	FINANSZÍROZÁSI BEVÉTELEK	48 567 146	48 567 146	-	-
	KÖLTSÉGVETÉSI ÉS FINANSZÍROZÁSI BEVÉTELEK	153 519 185	146 324 125	4 195 060	3 000 000


KIADÁSOK


		2017. évi előirányzat
sorszám	Kiadási jogcím	2017. évi előirányzat összessen	Kötelező feladat	Önként vállalt feladat	Államigazgatási feladat
III.	Működési kiadások	132 733 062	114 868 490	4 853 686	13 010 886
III.1	K1. Személyi juttatások	65 374 251	58 413 277	590 909	6 370 065
III.2	K2. Munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó	12 237 993	10 631 228	134 225	1 472 540
III.3	K3. Dologi kiadások	34 024 049	25 932 216	3 913 552	4 178 281
III.4	K4. Ellátottak pénzbeli juttatásai	12 197 050	12 197 050	-	-
III.5	K5. Egyéb működési célú kiadások	8 899 719	7 694 719	215 000	990 000
IV.	Felhalmozási kiadások	18 340 978	18 265 978	-	75 000
IV.1	K6. Beruházások	1 842 000	1 767 000	-	75 000
IV.2	K7. Felújítások	16 498 978	16 498 978	-	-
IV.3	K8. Egyéb Felhalmozási célú kiadások	-	-	-	-
	KÖLTSÉGVETÉSI KIADÁSOK (III. +IV.)	151 074 040	133 134 468	4 853 686	13 085 886
	FINANSZÍROZÁSI KIADÁSOK	2 445 145	2 445 145	-	-
	KÖLTSÉGVETÉSI ÉS FINANSZÍROZÁSI KIADÁSOK	153 519 185	135 579 613	4 853 686	13 085 886


KÖLTSÉGVETÉSI BEVÉTELEK ÉS KIADÁSOK EGYENLEGE

1.	Költségvetési hiány, többlet (költségvetési bevételek - költségvetési kiadások)				-46 122 001


FINANSZÍROZÁSI BEVÉTELEK ÉS KIADÁSOK EGYENLEGE


sorszám	Bevételi jogcím				2017. évi előirányzat
I.	Költségvetési hiány belső finanszírozás bevételei				48 567 146
I.1	értékpapírok beváltása, értékesítése				0
I.2	lekötött bankbetétek megszüntetése				0
I.3	költségvetési maradvány igénybevétele				48 567 146
I.4	vállalkozási maradvány igénybevétele				0
I.5	Államháztartáson belüli megelőlegezések				0
II.	Költségvetési hiány külső finanszírozás bevételei				0
II.1	hosszú lejáratú hitelek, kölcsön felvétele				0
II.2	Likviditási célú hitelek, kölcsönök felvétele				0
II.3	Rövid lejáratú hitelek, kölcsönök felvétele				0
II.4	Értékpapírok kibocsátása				0
II.5	Váltóbevételek				0
	FINANSZÍROZÁSI BEVÉTELEK ( I. + II)				48 567 146

sorszám	Kiadási jogcím				2017. évi előirányzat
1.	Hitelek, kölcsönök törlesztése
2.	Értékpapírok kiadásai
3.	Államháztartáson belüli megelőlegezések visszafizetése				2 445 145
4.	Bankbetét elhelyezése
5.	Pénzügyi lízing kiadásai
6.	Adóssághoz nem kapcsolódó származékos ügyletek kiadásai
7.	Váltó kiadások
	FINANSZÍROZÁSI KIADÁSOK (1. - 7. )				2 445 145
	FINANSZÍROZÁSI BEVÉTELEK ÉS KIADÁSOK EGYENLEGE				46 122 001

2.1. melléklet

I. Működési célú bevételek és kiadások egyenlege (Önkormányzati szinten)

				forintban !
Sor- szám	Bevételek		Kiadások
Sor- szám	Megnevezés	2017. évi előirányzat	Megnevezés	2017. évi előirányzat
1	2	3.	4.	5.
1.	B1. Működési célú támogatások államháztartáson belülről	85 143 000	K1. Személyi juttatások	65 374 251
2.	B3 Közhatalmi bevételek	13 100 000	K2. Munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó	12 237 993
3.	B4. Működési bevételek	6 709 039	K3. Dologi kiadások	34 024 049
4.	B6. Működési célú átvett pénzeszközök		K4. Ellátottak pénzbeli juttatásai	12 197 050
5.			K5. Egyéb működési célú kiadások	8 899 719
6.	Költségvetési bevételek összesen (1+...+5)	104 952 039	Költségvetési kiadások összesen (1+...+5)	132 733 062
7.	Hiány belső finanszírozásának bevételei (8+…+11 )	30 226 168	Hitelek, kölcsönök törlesztése
8.	Költségvetési maradvány igénybevétele	30 226 168	Értékpapírok kiadásai
9.	Vállalkozási maradvány igénybevétele		Államháztartáson belüli megelőlegezések visszafizetése	2 445 145
10.	Betét visszavonásából származó bevétel		Bankbetét elhelyezése
11.	Egyéb belső finanszírozási bevételek		Pénzügyi lízing kiadásai
12.	Hiány külső finanszírozásának bevételei (13+14))		Adóssághoz nem kapcsolódó származékos ügyletek kiadásai
13.	Hitelek, kölcsönök felvétele		Váltó kiadások
14.	Egyéb külső finanszírozási bevételek
15.	Működési célú finanszírozási bevételek összesen (7 + 12)	30 226 168	Működési célú finanszírozási kiadások összesen (7+...+14)	2 445 145
16.	Költségvetési és finanszírozási bevételek összesen (6+15)	135 178 207	Költségvetési és finanszírozási kiadások összesen (6+15)	135 178 207
17.	BEVÉTEL ÖSSZESEN (6+15)	135 178 207	KIADÁSOK ÖSSZESEN (6+15)	135 178 207
18.	Költségvetési hiány:	27 781 023	Költségvetési többlet:	-
19.	Tárgyévi hiány:	-	Tárgyévi többlet:	-

2.2. melléklet

II. Felhalmozási célú bevételek és kiadások egyenlege (Önkormányzati szinten)

				forintban !
Sor- szám	Bevételek		Kiadások
Sor- szám	Megnevezés	2017. évi előirányzat	Megnevezés	2017. évi előirányzat
1	2	3	4	5
1.	B2. Felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről		K6. Beruházások	1 842 000
2.	B5. Felhalmozási bevételek		K7. Felújítások	16 498 978
3.	B7. Felhalmozási célú átvett pénzeszközök		K8. Egyéb Felhalmozási célú kiadások
4.	Költségvetési bevételek összesen:		Költségvetési kiadások összesen:	18 340 978
5.	Hiány belső finanszírozás bevételei ( 6+…+10)	18 340 978	Hitelek, kölcsönök törlesztése
6.	Költségvetési maradvány igénybevétele	18 340 978	Értékpapírok kiadásai
7.	Vállalkozási maradvány igénybevétele		Államháztartáson belüli megelőlegezések visszafizetése
8.	Betét visszavonásából származó bevétel		Bankbetét elhelyezése
9.	Értékpapír értékesítése		Pénzügyi lízing kiadásai
10.	Egyéb belső finanszírozási bevételek		Adóssághoz nem kapcsolódó származékos ügyletek kiadásai
11.	Hiány külső finanszírozásának bevételei (12+…+16 )		Váltó kiadások
12.	Hosszú lejáratú hitelek, kölcsönök felvétele
13.	Likviditási célú hitelek, kölcsönök felvétele
14.	Rövid lejáratú hitelek, kölcsönök felvétele
15.	Értékpapírok kibocsátása
16.	Egyéb külső finanszírozási bevételek
17.	Felhalmozási célú finanszírozási bevételek összesen (5+11)	18 340 978	Felhalmozási célú finanszírozási kiadások összesen (5+...+16)
18.	Költségvetési és finanszírozási bevételek összesen (4+17)	18 340 978	Költségvetési és finanszírozási kiadások összesen (4+17)	18 340 978
19.	BEVÉTEL ÖSSZESEN (4+17)	18 340 978	KIADÁSOK ÖSSZESEN (4+17)	18 340 978
20.	Költségvetési hiány:	18 340 978	Költségvetési többlet:	-
21.	Tárgyévi hiány:	-	Tárgyévi többlet:	-

3. melléklet

	3.melléklet a 3/2017. (II.15.) önkormányzati rendelet hez

Felújítási kiadások előirányzata felújításonként
					forintban !
Felújítás megnevezése	Teljes költség	Kivitelezés kezdési és befejezési éve	Felhasználás 2016. XII.31-ig	2017. évi előirányzat	2017. év utáni szükséglet (6=2 - 4 - 5)
1	2	3	4	5	6
Konyha légtechnikai berendezésének kialakítása	1 000 000	2017		1 000 000
Tomcsányi és Szemere utca felújítása	15 498 978	2017		15 498 978


ÖSSZESEN:	16 498 978			16 498 978


Beruházási (felhalmozási) kiadások előirányzata beruházásonként
					forintban !
Beruházás megnevezése	Teljes költség	Kivitelezés kezdési és befejezési éve	Felhasználás 2016. XII.31-ig	2017. évi előirányzat	2017. év utáni szükséglet (6=2 - 4 - 5)
1	2	3	4	5	6=(2-4-5)
óvoda kisértékű eszközök beszerzése	545 000	2017		545 000
polgármesteri hivatal kisértékű eszközök beszerzése	75 000	2017		75 000
ravatalozó kisértékű eszközök beszerzése	100 000	2017		100 000
művelődési ház kisértékű eszközök beszerzése	180 000	2017		180 000
közfoglalkoztatás keretén belül kisértékű eszközök beszerzése	942 000	2017		942 000




ÖSSZESEN:	1 842 000			1 842 000

4. melléklet

Költségvetési szerv megnevezése: Berzék Község Önkormányzata

					forint
		2017. évi előirányzat
sorszám	Bevételi jogcím	2017. évi előirányzat összessen	Kötelező feladat	Önként vállalt feladat	Államigazgatási feladat
I.	Működési bevételek	100 857 500	96 619 000	1 238 500	3 000 000
I.1.	B1. Működési célú támogatások államháztartáson belülről	85 143 000	82 143 000		3 000 000
I.2.	B3 Közhatalmi bevételek	13 100 000	13 100 000
I.3.	B4. Működési bevételek	2 614 500	1 376 000	1 238 500
I.4.	B6. Működési célú átvett pénzeszközök	-
II.	Felhalmozási Bevételek	-	-	-	-
II.1.	B2. Felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről	-
II.2.	B5. Felhalmozási bevételek	-
II.3.	B7. Felhalmozási célú átvett pénzeszközök	-
	KÖLTSÉGVETÉSI BEVÉTELEK ( I. + II.)	100 857 500	96 619 000	1 238 500	3 000 000
	FINANSZÍROZÁSI BEVÉTELEK	48 341 726	48 341 726
	KÖLTSÉGVETÉSI ÉS FINANSZÍROZÁSI BEVÉTELEK	149 199 226	144 960 726	1 238 500	3 000 000



		2017. évi előirányzat
sorszám	Kiadási jogcím	2017. évi előirányzat összessen	Kötelező feladat	Önként vállalt feladat	Államigazgatási feladat
III.	Működési kiadások	77 662 075	63 483 689	1 167 500	13 010 886
III.1	K1. Személyi juttatások	34 607 251	28 237 186		6 370 065
III.2	K2. Munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó	5 322 039	3 849 499		1 472 540
III.3	K3. Dologi kiadások	16 636 016	11 505 235	952 500	4 178 281
III.4	K4. Ellátottak pénzbeli juttatásai	12 197 050	12 197 050
III.5	K5. Egyéb működési célú kiadások	8 899 719	7 694 719	215 000	990 000
IV.	Felhalmozási kiadások	17 795 978	17 720 978	-	75 000
IV.1	K6. Beruházások	1 297 000	1 222 000		75 000
IV.2	K7. Felújítások	16 498 978	16 498 978
IV.3	K8. Egyéb Felhalmozási célú kiadások	-
	KÖLTSÉGVETÉSI KIADÁSOK ( III. + IV.)	95 458 053	81 204 667	1 167 500	13 085 886
	FINANSZÍROZÁSI KIADÁSOK	53 741 173	53 011 547	729 626
	KÖLTSÉGVETÉSI ÉS FINANSZÍROZÁSI KIADÁSOK	149 199 226	134 216 214	1 897 126	13 085 886

5. melléklet

Költségvetési szerv megnevezése: Berzéki Perczel Mór Óvoda

					forint
		2017. évi előirányzat
sorszám	Bevételi jogcím	2017. évi előirányzat összessen	Kötelező feladat	Önként vállalt feladat	Államigazgatási feladat
I.	Működési bevételek	4 094 539	1 137 979	2 956 560	-
I.1.	B1. Működési célú támogatások államháztartáson belülről	-
I.2.	B3 Közhatalmi bevételek	-
I.3.	B4. Működési bevételek	4 094 539	1 137 979	2 956 560
I.4.	B6. Működési célú átvett pénzeszközök	-
II.	Felhalmozási Bevételek	-	-	-	-
II.1.	B2. Felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről	-
II.2.	B5. Felhalmozási bevételek	-
II.3.	B7. Felhalmozási célú átvett pénzeszközök	-
	KÖLTSÉGVETÉSI BEVÉTELEK ( I. + II.)	4 094 539	1 137 979	2 956 560	-
	FINANSZÍROZÁSI BEVÉTELEK	51 521 448	50 791 822	729 626
	KÖLTSÉGVETÉSI ÉS FINANSZÍROZÁSI BEVÉTELEK	55 615 987	51 929 801	3 686 186	-



		2017. évi előirányzat
sorszám	Kiadási jogcím	2017. évi előirányzat összessen	Kötelező feladat	Önként vállalt feladat	Államigazgatási feladat
III.	Működési kiadások	55 070 987	51 384 801	3 686 186	-
III.1	K1. Személyi juttatások	30 767 000	30 176 091	590 909
III.2	K2. Munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó	6 915 954	6 781 729	134 225
III.3	K3. Dologi kiadások	17 388 033	14 426 981	2 961 052
III.4	K4. Ellátottak pénzbeli juttatásai	-
III.5	K5. Egyéb működési célú kiadások	-
IV.	Felhalmozási kiadások	545 000	545 000	-	-
IV.1	K6. Beruházások	545 000	545 000
IV.2	K7. Felújítások	-
IV.3	K8. Egyéb Felhalmozási célú kiadások	-
	KÖLTSÉGVETÉSI KIADÁSOK ( III. + IV.)	55 615 987	51 929 801	3 686 186	-
	FINANSZÍROZÁSI KIADÁSOK	-
	KÖLTSÉGVETÉSI ÉS FINANSZÍROZÁSI KIADÁSOK	55 615 987	51 929 801	3 686 186	-