Berzék Község Önkormányzat Képviselő-testülete 4/2021. (V.28.) önkormányzati rendelete

a 2020. évi zárszámadásról

Hatályos: 2021. 05. 29

Berzék Község Önkormányzat Képviselő-testülete 4/2021. (V.28.) önkormányzati rendelete

a 2020. évi zárszámadásról

2021.05.29.

Berzék Község Önkormányzata Képviselő-testületének feladat és hatáskörében Berzék Község Önkormányzatának polgármestere a katasztrófavédelemről és a hozzá kapcsolódó egyes törvények módosításáról szóló 2011. évi CXXVIII. törvény 46. § (4) bekezdésében biztosított hatáskörében, az Alaptörvény 32. cikk (2) bekezdésében meghatározott eredeti jogalkotói hatáskörében, az Alaptörvény 32. cikk (1) bekezdés f) pontjában meghatározott feladatkörében eljárva a következőket rendeli el:

1. § A Képviselő-testület az önkormányzat 2020. évi költségvetés végrehajtásáról szóló zárszámadásának

a) bevételi főösszegét 325 233 ezer forintban, ezen belül

aa) költségvetési bevételét 199 753 ezer forintban,

ab) finanszírozási bevételét 125 480 ezer forintban,

b) kiadási főösszegét 273 001 ezer forintban, ezen belül

ba) költségvetési kiadását 215 735 ezer forintban,

bb) finanszírozási kiadását 57 266 ezer forintban

összegben állapítja meg.

2. § (1) A zárszámadás mérlegszerűen bemutatott kiadásait, bevételeit önkormányzati szinten kötelező, önként vállalt és állami feladatok szerinti bontásban az 1. mellékletben foglaltak szerint fogadja el.

(2) A működési bevételek és kiadások, valamint a felhalmozási célú bevételek és kiadások mérlegét a 2. melléklet szerint fogadja el.

3. § Az önkormányzat felújítási és beruházási kiadásait a 3. melléklet szerint hagyja jóvá.

4. § Az önkormányzatnak 2020. évben EU-s támogatással megvalósuló programja nem volt.

5. § (1) Az önkormányzat bevételi és kiadási előirányzatainak teljesítését az 4. mellékletekben foglaltaknak megfelelően hagyja jóvá.

(2) Az önkormányzat által irányított költségvetési szerv költségvetési szerv bevételi és kiadási előirányzatainak teljesítését az 5. mellékletekben foglaltaknak megfelelően hagyja jóvá.

6. § Az önkormányzat és az önkormányzat által irányított költségvetési maradvány kimutatását, a maradvány felhasználását a 6. melléklet szerint hagyja jóvá.

7. § (1) Az Áht. 91. § (2) bekezdés a) pontjában meghatározott kimutatásokat a 7. melléklet szerinti 1., 2. és 3. tájékoztató adatok tartalmazzák.

(2) A Gst. 3. §-a szerinti adósságot keletkeztető ügylete az önkormányzatnak 2020. évben nem volt, az Áht. 91. § (2) bekezdés b) pontja szerint adósságállomány alakulását a 8. melléklet szerinti 4. tájékoztató tábla tartalmazza.

(3) Az Áht. 91. § (2) bekezdés c) pontjában meghatározott, 2020. december 31-i állapot szerinti vagyonkimutatást a 9. melléklet szerinti 5.1., 5.2. és 5.3. tájékoztató tábla szerinti adatok tartalmazzák.

(4) Az Áht. 91. § (2) bekezdés d) pontja szerinti adatokat a 10. mellékletben, a 6. tájékoztató táblázat szerint mutatja be az önkormányzat.

8. § A képviselő-testület utasítja az önkormányzat jegyzőjét, hogy a költségvetési maradványt érintő fizetési kötelezettségek teljesítését biztosítsa, illetve kísérje figyelemmel.

9. § Ez a rendelet 2021. május 29-én lép hatályba.

1. melléklet

Berzék Község Önkormányzat 2020. évi költségvetési bevételi előirányzatai és költségvetési kiadási előirányzatai, teljesítése (Áht. 23. § (2) bekezdés a) pontja)

BEVÉTELEK

forint

2020. évi előirányzat

2020. évi módosított előirányzat

2020. évi teljesítés

sorszám

Bevételi jogcím

2020. évi előirányzat összesen

Kötelező feladat

Önként vállalt feladat

Államigazgatási feladat

2020. évi módosított előirányzat összesen

Kötelező feladat

Önként vállalt feladat

Államigazgatási feladat

2020. évi teljesítés összesen

Kötelező feladat

Önként vállalt feladat

Államigazgatási feladat

I.

Működési bevételek

102 613 322

102 613 322

-

-

162 892 283

162 892 283

-

-

169 532 379

169 532 379

-

-

I.1.

B1. Működési célú támogatások államháztartáson belülről

88 613 322

88 613 322

-

-

143 831 025

143 831 025

-

-

148 640 587

148 640 587

-

-

I.2.

B3 Közhatalmi bevételek

10 000 000

10 000 000

-

-

12 989 884

12 989 884

-

-

9 780 455

9 780 455

-

-

I.3.

B4. Működési bevételek

4 000 000

4 000 000

-

-

6 071 374

6 071 374

-

-

11 006 337

11 006 337

-

-

I.4.

B6. Működési célú átvett pénzeszközök

-

-

-

-

-

-

-

-

105 000

105 000

-

-

II.

Felhalmozási Bevételek

-

-

-

-

13 076 402

13 076 402

-

-

30 220 797

30 220 797

-

-

II.1.

B2. Felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről

-

-

-

-

13 076 402

13 076 402

-

-

30 220 797

30 220 797

-

-

II.2.

B5. Felhalmozási bevételek

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

II.3.

B7. Felhalmozási célú átvett pénzeszközök

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

KÖLTSÉGVETÉSI BEVÉTELEK ( I. + II.)

102 613 322

102 613 322

-

-

175 968 685

175 968 685

-

-

199 753 176

199 753 176

-

-

FINANSZÍROZÁSI BEVÉTELEK

121 673 602

121 673 602

-

-

122 257 280

122 257 280

-

-

125 479 827

125 479 827

-

-

KÖLTSÉGVETÉSI ÉS FINANSZÍROZÁSI BEVÉTELEK

224 286 924

224 286 924

-

-

298 225 965

298 225 965

-

-

325 233 003

325 233 003

-

-

-

KIADÁSOK

2020. évi előirányzat

2020. évi módosított előirányzat

2020. évi teljesítés

sorszám

Kiadási jogcím

2020. évi előirányzat összesen

Kötelező feladat

Önként vállalt feladat

Államigazgatási feladat

2020. évi módosított előirányzat összesen

Kötelező feladat

Önként vállalt feladat

Államigazgatási feladat

2020. évi teljesítés összesen

Kötelező feladat

Önként vállalt feladat

Államigazgatási feladat

III.

Működési kiadások

122 517 563

122 517 563

-

-

185 774 723

185 774 723

-

-

169 170 997

169 170 997

-

-

III.1

K1. Személyi juttatások

58 296 008

58 296 008

-

-

102 626 863

102 626 863

-

-

91 972 463

91 972 463

-

-

III.2

K2. Munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó

10 176 248

10 176 248

-

-

13 682 063

13 682 063

-

-

12 395 740

12 395 740

-

-

III.3

K3. Dologi kiadások

44 745 307

44 745 307

-

-

51 814 099

51 814 099

-

-

48 652 990

48 652 990

-

-

III.4

K4. Ellátottak pénzbeli juttatásai

8 600 000

8 600 000

-

-

10 768 919

10 768 919

-

-

10 597 554

10 597 554

-

-

III.5

K5. Egyéb működési célú kiadások

700 000

700 000

-

-

6 882 779

6 882 779

-

-

5 552 250

5 552 250

-

-

IV.

Felhalmozási kiadások

43 067 575

43 067 575

-

-

53 165 878

53 165 878

-

-

46 563 668

46 563 668

-

-

IV.1

K6. Beruházások

400 000

400 000

-

-

3 982 199

3 982 199

-

-

3 886 696

3 886 696

-

-

IV.2

K7. Felújítások

42 667 575

42 667 575

-

-

49 183 679

49 183 679

-

-

42 676 972

42 676 972

-

-

IV.3

K8. Egyéb Felhalmozási célú kiadások

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

KÖLTSÉGVETÉSI KIADÁSOK (III. +IV.)

165 585 138

165 585 138

-

-

238 940 601

238 940 601

-

-

215 734 665

215 734 665

-

-

FINANSZÍROZÁSI KIADÁSOK

58 701 786

58 701 786

-

-

59 285 464

59 285 464

-

-

57 266 152

57 266 152

-

-

KÖLTSÉGVETÉSI ÉS FINANSZÍROZÁSI KIADÁSOK

224 286 924

224 286 924

-

-

298 226 065

298 226 065

-

-

273 000 817

273 000 817

-

-

KÖLTSÉGVETÉSI BEVÉTELEK ÉS KIADÁSOK EGYENLEGE

2020. eredeti

2020. módosított

2020. telj.

1.

Költségvetési hiány, többlet (költségvetési bevételek - költségvetési kiadások)

-62 971 816

-62 971 916

-15 981 489

felhalmozás

-43 067 575

-40 089 476

-16 342 871

működés

-19 904 241

-22 882 440

361 382

FINANSZÍROZÁSI BEVÉTELEK ÉS KIADÁSOK EGYENLEGE

sorszám

Bevételi jogcím

2020. évi előirányzat

2020. évi módosított előirányzat

I.

Költségvetési hiány belső finanszírozás bevételei

121 673 602

122 257 280

I.1

értékpapírok beváltása, értékesítése

0

0

I.2

lekötött bankbetétek megszüntetése

0

0

I.3

költségvetési maradvány igénybevétele

62 971 816

62 971 816

I.4

vállalkozási maradvány igénybevétele

0

0

I.5

Államháztartáson belüli megelőlegezések

3 544 533

3 544 533

I.6

Központi, irányítószervi támogatás

55 157 253

55 740 931

II.

Költségvetési hiány külső finanszírozás bevételei

0

0

II.1

hosszú lejáratú hitelek, kölcsön felvétele

0

0

II.2

Likviditási célú hitelek, kölcsönök felvétele

0

0

II.3

Rövid lejáratú hitelek, kölcsönök felvétele

0

0

II.4

Értékpapírok kibocsátása

0

0

II.5

Váltóbevételek

0

0

FINANSZÍROZÁSI BEVÉTELEK ( I. + II)

121 673 602

122 257 280

sorszám

Kiadási jogcím

2020. évi előirányzat

2020. évi módosított előirányzat

1.

Hitelek, kölcsönök törlesztése

2.

Értékpapírok kiadásai

3.

Államháztartáson belüli megelőlegezések visszafizetése

3 544 533

3 544 533

4.

Központi, irányítószervi támogatások folyósítása

55 157 253

55 740 931

5.

Bankbetét elhelyezése

6.

Pénzügyi lízing kiadásai

7.

Adóssághoz nem kapcsolódó származékos ügyletek kiadásai

8.

Váltó kiadások

FINANSZÍROZÁSI KIADÁSOK (1. - 7. )

58 701 786

59 285 464

FINANSZÍROZÁSI BEVÉTELEK ÉS KIADÁSOK EGYENLEGE

62 971 816

62 971 816

2. melléklet

A működési bevételek és kiadások, valamint a felhalmozási célú bevételek és kiadások mérlege

Működési célú bevételek és kiadások egyenlege (Önkormányzati szinten)

forintban !

Sor-
szám

Bevételek

Kiadások

Megnevezés

2020. évi előirányzat

2020. évi módosított előirányzat

2020. évi teljesítés

Megnevezés

2020. évi előirányzat

2020. évi módosított előirányzat

2020. évi teljesítés

1.

2.

3.

4.

5.

6.

7.

8.

9.

1.

B1. Működési célú támogatások államháztartáson belülről

88 613 322

143 831 025

148 640 587

K1. Személyi juttatások

58 296 008

102 626 863

91 972 463

2.

B3 Közhatalmi bevételek

10 000 000

12 989 884

9 780 455

K2. Munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó

10 176 248

13 682 063

12 395 740

3.

B4. Működési bevételek

4 000 000

6 071 374

11 006 337

K3. Dologi kiadások

44 745 307

51 814 099

48 652 990

4.

B6. Működési célú átvett pénzeszközök

105 000

K4. Ellátottak pénzbeli juttatásai

8 600 000

10 768 919

10 597 554

5.

K5. Egyéb működési célú kiadások

700 000

6 882 779

5 552 250

6.

Költségvetési bevételek összesen (1+...+5)

102 613 322

162 892 283

169 532 379

Költségvetési kiadások összesen (1+...+5)

122 517 563

185 774 723

169 170 997

7.

Hiány belső finanszírozásának bevételei (8+…+11 )

19 904 241

22 882 440

-361 382

Hitelek, kölcsönök törlesztése

8.

Költségvetési maradvány igénybevétele

19 904 241

22 882 440

-361 382

Értékpapírok kiadásai

9.

Vállalkozási maradvány igénybevétele

Államháztartáson belüli megelőlegezések visszafizetése

10.

Betét visszavonásából származó bevétel

Bankbetét elhelyezése

11.

Egyéb belső finanszírozási bevételek

Pénzügyi lízing kiadásai

12.

Hiány külső finanszírozásának bevételei (13+14))

Adóssághoz nem kapcsolódó származékos ügyletek kiadásai

13.

Hitelek, kölcsönök felvétele

Váltó kiadások

14.

Egyéb külső finanszírozási bevételek

15.

Működési célú finanszírozási bevételek összesen (7 + 12)

19 904 241

22 882 440

-361 382

Működési célú finanszírozási kiadások összesen (7+...+14)

16.

Költségvetési és finanszírozási bevételek összesen (6+15)

122 517 563

185 774 723

169 170 997

Költségvetési és finanszírozási kiadások összesen (6+15)

122 517 563

185 774 723

169 170 997

17.

BEVÉTEL ÖSSZESEN (6+15)

122 517 563

185 774 723

169 170 997

KIADÁSOK ÖSSZESEN (6+15)

122 517 563

185 774 723

169 170 997

18.

Költségvetési hiány:

19 904 241

22 882 440

-

Költségvetési többlet:

-

-

361 382

19.

Tárgyévi hiány:

-

-

-

Tárgyévi többlet:

-

-

-

Felhalmozási célú bevételek és kiadások egyenlege
(Önkormányzati szinten)

forintban !

Sor-
szám

Bevételek

Kiadások

Megnevezés

2020. évi előirányzat

2020. évi előirányzat

2020. évi teljesítés

Megnevezés

2020. évi előirányzat

2020. évi előirányzat

2020. évi teljesítés

1.

2.

3.

4.

5.

6.

7.

8.

9.

1.

B2. Felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről

13 076 402

30 220 797

K6. Beruházások

400 000

3 982 199

3 886 696

2.

B5. Felhalmozási bevételek

K7. Felújítások

42 667 575

49 183 679

42 676 972

3.

B7. Felhalmozási célú átvett pénzeszközök

K8. Egyéb Felhalmozási célú kiadások

4.

Költségvetési bevételek összesen:

13 076 402

30 220 797

Költségvetési kiadások összesen:

43 067 575

53 165 878

46 563 668

5.

Hiány belső finanszírozás bevételei ( 6+…+10)

43 067 575

40 089 476

16 342 871

Hitelek, kölcsönök törlesztése

6.

Költségvetési maradvány igénybevétele

43 067 575

40 089 476

16 342 871

Értékpapírok kiadásai

7.

Vállalkozási maradvány igénybevétele

Államháztartáson belüli megelőlegezések visszafizetése

8.

Betét visszavonásából származó bevétel

Bankbetét elhelyezése

9.

Értékpapír értékesítése

Pénzügyi lízing kiadásai

10.

Egyéb belső finanszírozási bevételek

Adóssághoz nem kapcsolódó származékos ügyletek kiadásai

11.

Hiány külső finanszírozásának bevételei (12+…+16 )

Váltó kiadások

12.

Hosszú lejáratú hitelek, kölcsönök felvétele

13.

Likviditási célú hitelek, kölcsönök felvétele

14.

Rövid lejáratú hitelek, kölcsönök felvétele

15.

Értékpapírok kibocsátása

16.

Egyéb külső finanszírozási bevételek

17.

Felhalmozási célú finanszírozási bevételek összesen (5+11)

43 067 575

40 089 476

16 342 871

Felhalmozási célú finanszírozási kiadások összesen
(5+...+16)

18.

Költségvetési és finanszírozási bevételek összesen (4+17)

43 067 575

53 165 878

46 563 668

Költségvetési és finanszírozási kiadások összesen (4+17)

43 067 575

53 165 878

46 563 668

19.

BEVÉTEL ÖSSZESEN (4+17)

43 067 575

53 165 878

46 563 668

KIADÁSOK ÖSSZESEN (4+17)

43 067 575

53 165 878

46 563 668

20.

Költségvetési hiány:

43 067 575

40 089 476

16 342 871

Költségvetési többlet:

-

-

-

21.

Tárgyévi hiány:

-

-

-

Tárgyévi többlet:

-

-

-

3. melléklet

Felújítási kiadások előirányzata felújításonként

forintban !

Felújítás megnevezése

Teljes költség

Kivitelezés kezdési és befejezési éve

Felhasználás
2020. XII.31-ig

2021. évi előirányzat

2020. év utáni szükséglet
(6=2 - 4 - 5)

1

2

3

4

5

6

Önkormányzat épületének energetikai felújítása (TOP-3.2.1-16-B01-2017-00038 pályázat)

17 886 598

2020

10 853 603

7 032 995

Művelődési Ház energetikai felújítása (TOP-3.2.1-16-B01-2018-00110 pályázat)

25 365 177

2020

20 253 365

5 111 812

Orvosi rendelő felújítása - MFP-HOR/2020 pályázat

11 729 900

2 020

11 729 900

ÖSSZESEN:

54 981 675

31 106 968

23 874 707

Beruházási (felhalmozási) kiadások előirányzata beruházásonként

forintban !

Beruházás megnevezése

Teljes költség

Kivitelezés kezdési és befejezési éve

Felhasználás
2020. XII.31-ig

2021. évi előirányzat

2020. év utáni szükséglet
(6=2 - 4 - 5)

1

2

3

4

5

6=(2-4-5)

Orvos eszközök vásárlása - MFP-HOR/2020 pályázat

1 141 893

2020

1 141 893

Traktor vásárlás (Magyar Falu Program - Közterület karbantartását szolgáló eszközbeszerzés pályázat)

1 938 800

2020

1 938 800

ÖSSZESEN:

3 080 693

4. melléklet

Az önkormányzat bevételi és kiadási előirányzatainak teljesítése

forint

2020. évi előirányzat

2020. évi módosított előirányzat

2020. évi teljesítés

sorszám

Bevételi jogcím

2020. évi előirányzat összesen

Kötelező feladat

Önként vállalt feladat

Államigazgatási feladat

2020. évi módosított előirányzat összesen

Kötelező feladat

Önként vállalt feladat

Államigazgatási feladat

2020. évi teljesítés összesen

Kötelező feladat

Önként vállalt feladat

Államigazgatási feladat

I.

Működési bevételek

98 613 322

98 613 322

-

-

158 892 283

158 892 283

-

-

166 113 094

166 113 094

-

-

I.1.

B1. Működési célú támogatások államháztartáson belülről

88 613 322

88 613 322

143 831 025

143 831 025

148 640 587

148 640 587

I.2.

B3 Közhatalmi bevételek

10 000 000

10 000 000

12 989 884

12 989 884

9 780 455

9 780 455

I.3.

B4. Működési bevételek

-

-

2 071 374

2 071 374

7 587 052

7 587 052

I.4.

B6. Működési célú átvett pénzeszközök

-

-

105 000

105 000

II.

Felhalmozási Bevételek

-

-

-

-

13 076 402

13 076 402

-

-

30 220 797

30 220 797

-

-

II.1.

B2. Felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről

-

-

13 076 402

13 076 402

30 220 797

30 220 797

II.2.

B5. Felhalmozási bevételek

-

-

-

II.3.

B7. Felhalmozási célú átvett pénzeszközök

-

-

-

KÖLTSÉGVETÉSI BEVÉTELEK ( I. + II.)

98 613 322

98 613 322

-

-

171 968 685

171 968 685

-

-

196 333 891

196 333 891

-

-

FINANSZÍROZÁSI BEVÉTELEK

66 404 834

66 404 834

66 404 834

66 404 834

71 524 560

71 524 560

KÖLTSÉGVETÉSI ÉS FINANSZÍROZÁSI BEVÉTELEK

165 018 156

165 018 156

-

-

238 373 519

238 373 519

-

-

267 858 451

267 858 451

-

-

2020. évi előirányzat

2020. évi módosított előirányzat

2020. évi teljesítés

sorszám

Kiadási jogcím

2020. évi előirányzat összesen

Kötelező feladat

Önként vállalt feladat

Államigazgatási feladat

2020. évi módosított előirányzat összesen

Kötelező feladat

Önként vállalt feladat

Államigazgatási feladat

2020. évi teljesítés összesen

Kötelező feladat

Önként vállalt feladat

Államigazgatási feladat

III.

Működési kiadások

63 398 795

63 398 795

-

-

126 072 277

126 072 277

-

-

111 949 859

111 949 859

-

-

III.1

K1. Személyi juttatások

21 709 142

21 709 142

65 774 445

65 774 445

55 592 071

55 592 071

III.2

K2. Munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó

3 594 346

3 594 346

7 365 713

7 365 713

6 313 854

6 313 854

III.3

K3. Dologi kiadások

28 795 307

28 795 307

35 280 421

35 280 421

33 894 130

33 894 130

III.4

K4. Ellátottak pénzbeli juttatásai

8 600 000

8 600 000

10 768 919

10 768 919

10 597 554

10 597 554

III.5

K5. Egyéb működési célú kiadások

700 000

700 000

6 882 779

6 882 779

5 552 250

5 552 250

IV.

Felhalmozási kiadások

42 917 575

42 917 575

-

-

53 015 878

53 015 878

-

-

46 509 171

46 509 171

-

-

IV.1

K6. Beruházások

250 000

250 000

3 832 199

3 832 199

3 832 199

3 832 199

IV.2

K7. Felújítások

42 667 575

42 667 575

49 183 679

49 183 679

42 676 972

42 676 972

IV.3

K8. Egyéb Felhalmozási célú kiadások

-

-

-

KÖLTSÉGVETÉSI KIADÁSOK ( III. + IV.)

106 316 370

106 316 370

-

-

179 088 155

179 088 155

-

-

158 459 030

158 459 030

-

-

FINANSZÍROZÁSI KIADÁSOK

58 701 786

58 701 786

59 285 464

59 285 464

57 266 152

57 266 152

KÖLTSÉGVETÉSI ÉS FINANSZÍROZÁSI KIADÁSOK

165 018 156

165 018 156

-

-

238 373 619

238 373 619

-

-

215 725 182

215 725 182

-

-

5. melléklet

Költségvetési szerv megnevezése: Berzéki Perczel Mór Óvoda

forint

2020. évi előirányzat

2020. évi módosított előirányzat

2020. évi teljesítés

sorszám

Bevételi jogcím

2020. évi előirányzat összesen

Kötelező feladat

Önként vállalt feladat

Államigazgatási feladat

2020. évi módosított előirányzat összesen

Kötelező feladat

Önként vállalt feladat

Államigazgatási feladat

2020. évi teljesítés összesen

Kötelező feladat

Önként vállalt feladat

Államigazgatási feladat

I.

Működési bevételek

4 000 000

4 000 000

-

-

4 000 000

4 000 000

-

-

3 419 285

3 419 285

-

-

I.1.

B1. Működési célú támogatások államháztartáson belülről

-

-

-

I.2.

B3 Közhatalmi bevételek

-

-

-

I.3.

B4. Működési bevételek

4 000 000

4 000 000

4 000 000

4 000 000

3 419 285

3 419 285

I.4.

B6. Működési célú átvett pénzeszközök

-

-

-

II.

Felhalmozási Bevételek

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

II.1.

B2. Felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről

-

-

-

II.2.

B5. Felhalmozási bevételek

-

-

-

II.3.

B7. Felhalmozási célú átvett pénzeszközök

-

-

-

KÖLTSÉGVETÉSI BEVÉTELEK ( I. + II.)

4 000 000

4 000 000

-

-

4 000 000

4 000 000

-

-

3 419 285

3 419 285

-

-

FINANSZÍROZÁSI BEVÉTELEK

55 268 768

55 268 768

55 852 446

55 852 446

53 955 287

53 955 267

KÖLTSÉGVETÉSI ÉS FINANSZÍROZÁSI BEVÉTELEK

59 268 768

59 268 768

-

-

59 852 446

59 852 446

-

-

57 374 552

57 374 552

-

-

2020. évi előirányzat

2020. évi módosított előirányzat

2020. évi teljesítés

sorszám

Kiadási jogcím

2020. évi előirányzat összesen

Kötelező feladat

Önként vállalt feladat

Államigazgatási feladat

2020. évi módosított előirányzat összesen

Kötelező feladat

Önként vállalt feladat

Államigazgatási feladat

2020. évi teljesítés összesen

Kötelező feladat

Önként vállalt feladat

Államigazgatási feladat

III.

Működési kiadások

59 118 768

59 118 768

-

-

59 702 446

59 702 446

-

-

57 221 138

57 221 138

-

-

III.1

K1. Személyi juttatások

36 586 866

36 586 866

-

-

36 852 418

36 852 418

-

-

36 380 392

36 380 392

-

-

III.2

K2. Munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó

6 581 902

6 581 902

-

-

6 316 350

6 316 350

-

-

6 081 986

6 081 886

III.3

K3. Dologi kiadások

15 950 000

15 950 000

16 533 678

16 533 678

14 758 860

14 758 860

III.4

K4. Ellátottak pénzbeli juttatásai

-

-

-

III.5

K5. Egyéb működési célú kiadások

-

-

-

IV.

Felhalmozási kiadások

150 000

150 000

-

-

150 000

150 000

-

-

54 497

54 497

-

-

IV.1

K6. Beruházások

150 000

150 000

150 000

150 000

54 497

54 497

IV.2

K7. Felújítások

-

-

-

IV.3

K8. Egyéb Felhalmozási célú kiadások

-

-

-

KÖLTSÉGVETÉSI KIADÁSOK ( III. + IV.)

59 268 768

59 268 768

-

-

59 852 446

59 852 446

-

-

57 275 635

57 275 635

-

-

FINANSZÍROZÁSI KIADÁSOK

-

-

-

KÖLTSÉGVETÉSI ÉS FINANSZÍROZÁSI KIADÁSOK

59 268 768

59 268 768

-

-

59 852 446

59 852 446

-

-

57 275 635

57 275 635

-

-

6. melléklet

MARADVÁNYKIMUTATÁS

forint

megnevezés

Költségvetési szerv megnevezése

Költségvetési szerv megnevezése

összesen

Berzék Község Önkormányzata

Berzéki Perczel Mór Óvoda

01 Alaptevékenység költségvetési bevételei

196 333 891

3 419 285

199 753 176

02 Alaptevékenység költségvetési kiadásai

158 459 030

57 275 635

215 734 665

I Alaptevékenység költségvetési egyenlege (=01-02)

37 874 861

- 53 856 350

- 15 981 489

03 Alaptevékenység finanszírozási bevételei

71 524 560

53 955 267

125 479 827

04 Alaptevékenység finanszírozási kiadásai

57 266 152

-

57 266 152

II Alaptevékenység finanszírozási egyenlege (=03-04)

14 258 408

53 955 267

68 213 675

A) Alaptevékenység maradványa (=±I±II)

52 133 269

98 917

52 232 186

05 Vállalkozási tevékenység költségvetési bevételei

-

-

-

06 Vállalkozási tevékenység költségvetési kiadásai

-

-

-

III Vállalkozási tevékenység költségvetési egyenlege (=05-06)

-

-

-

07 Vállalkozási tevékenység finanszírozási bevételei

-

-

-

08 Vállalkozási tevékenység finanszírozási kiadásai

-

-

-

IV Vállalkozási tevékenység finanszírozási egyenlege (=07-08)

-

-

-

B) Vállalkozási tevékenység maradványa (=±III±IV)

-

-

-

C) Összes maradvány (=A+B)

52 133 269

98 917

52 232 186

D) Alaptevékenység kötelezettségvállalással terhelt maradványa

52 133 269

-

52 133 269

E) Alaptevékenység szabad maradványa (=A-D)

-

98 917

98 917

F) Vállalkozási tevékenységet terhelő befizetési kötelezettség (=B*0,1)

-

-

G) Vállalkozási tevékenység felhasználható maradványa (=B-F)

-

-

7. melléklet

1., 2. és 3. tájékoztató táblák: Az Áht. 91. § (2) bekezdés a) pontjűban meghatározott kimutatások

Sor-
szám

Működési célú bevételek és kiadások mérlege

2020. évi teljesítés

1

2

3

1.

I. Működési célú költségvetési bevételek

169 532 379

2.

B1 Működési célú támogatások államháztartáson belülről

148 640 587

3.

B3 Közhatalmi bevételek

9 780 455

4.

B4 Működési bevételek

11 006 337

5.

B6 Működési célú átvett pénzeszközök

105 000

6.

II. Működési költségvetés kiadásai (2.1+…+2.5.)

169 170 997

6.1

K1 Személyi juttatások

91 972 463

6.2

K2 Munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó

12 395 740

6.3

K3 Dologi kiadások

48 652 990

6.4

K4 Ellátottak pénzbeli juttatásai

10 597 554

6.5

K5 Egyéb működési célú kiadások

5 552 250

7.

MŰKÖDÉSI CÉLÚ KÖLTSÉGVETÉSI BEVÉTELEK ÉS KIADÁSOK EGYENLEGE (I.-II.)

361 382

8.

Működési célú finanszírozási bevétel

-361 382

9.

Működési célú finanszírozási kiadás

10.

MŰKÖDÉSI CÉLÚ BEVÉTELEK ÉS KIADÁSOK EGYENLEGE (7.+8.-9)

Sor-
szám

Felhalmozási célú bevételek és kiadások mérlege

2020. évi teljesítés

1

2

3

1.

I. Felhalmozási célú költségvetési bevételek (2+3+4)

30 220 797

2.

B2 Felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről

30 220 797

3.

B5 Felhalmozási bevételek

4.

B7 Felhalmozási célú átvett pénzeszközök

5.

II. Felhalmozási költségvetés kiadásai (5.1+…+5.3)

46 563 668

5.1

K6 Beruházások

3 886 696

5.2

K7 Felújítások

42 676 972

5.3

K8 Egyéb felhalmozási célú kiadások

6

FELHALMOZÁSI CÉLÚ KÖLTSÉGVETÉSI BEVÉTELEK ÉS KIADÁSOK EGYENLEGE (I.-II.)

-16 342 871

7.

Felhalmozási célú finanszírozási bevétel

16 342 871

8.

Felhalmozási célú finanszírozási kiadás

9.

FELHALMOZÁSI CÉLÚ BEVÉTELEK ÉS KIADÁSOK EGYENLEGE ( 6.+7.-8)

PÉNZESZKÖZÖK VÁLTOZÁSÁNAK LEVEZETÉSE (Áht. 91. § (2) bekezdés a) pontja alapján)

Sor-szám

Megnevezés

Összeg ( E Ft )

1.

Pénzkészlet 2020. január 1-én

67 804

2.

Ÿ Bankszámlák egyenlege

67 369

3.

Ÿ Pénztárak és betétkönyvek egyenlege

435

4.

Követelések (+) - állomány változások

253 474

5.

Kötelezettségek (-) - állomány változások

269 010

6.

Záró pénzkeszlet 2020. december 31-én

52 268

7.

Ÿ Bankszámlák egyenlege

52 014

8.

Ÿ Pénztárak és betétkönyvek egyenlege

254

Az Önkormányzat által adott közvetett támogatások

Ezer forintban !

Bevételi jogcím

Tervezett

Tényleges

B

C

D

Ellátottak térítési díjának méltányosságból történő elengedése

Ellátottak kártérítésének méltányosságból történő elengedése

Lakosság részére lakásépítéshez nyújtott kölcsön elengedése

Lakosság részére lakásfelújításhoz nyújtott kölcsön elengedése

Helyi adóból biztosított kedvezmény, mentesség összesen

2 813

2 813

-ebből: Építményadó

Telekadó

Magánszemélyek kommunális adója

Idegenforgalmi adó tartózkodás után

Idegenforgalmi adó épület után

Iparűzési adó állandó jelleggel végzett iparűzési tevékenység után

2 389

2 389

Gépjárműadóból biztosított kedvezmény, mentesség

Helyiségek hasznosítása utáni kedvezmény, menteség

Eszközök hasznosítása utáni kedvezmény, menteség

Egyéb kedvezmény

-ebből: talajterhelési díj

424

424

Egyéb kölcsön elengedése

Összesen:

2 813

2 813

8. melléklet

4. tájékoztató tábla: Adósság állomány alakulása lejárat, Gst. 3.§-a szerinti adósságot keletkeztető ügyletek , bel- és külföldi irányú kötelezettségek szerinti bontásban 2020.december 31-én

Ezer forintban!

Sor-szám

Adósságállomány
eszközök szerint

Nem lejárt

Lejárt

Nem lejárt, lejárt összes tartozás

1-90 nap közötti

91-180 nap közötti

181-360 nap közötti

360 napon
túli

Összes lejárt tartozás

A

B

C

D

E

F

G

H=(D+…+G)

I=(C+H)

I. Belföldi hitelezők

1.

Kötelezettségek személyi juttatásokra

6

6

2.

Kötelezettségek munkaadókat terhelő járulékokra és szociális hozzájárulási adóra

47

47

3.

Kötelezettségek dologi kiadásokra

120

120

4.

Kötelezettségek ellátottak pénzbeli juttatásaira

161

161

5.

Kötelezettségek egyéb működési célú kiadásokra

6.

Kötelezettségek beruházásokra

7.

Kötelezettségek felújításokra

966

966

8.

Kötelezettségek egyéb felhalmozási célú kiadásokra

9.

Kötelezettségek finanszírozási kiadásokra

3 901

3 901

Belföldi összesen:

5 201

5 201

II. Külföldi hitelezők

1.

Kötelezettségek személyi juttatásokra

2.

Kötelezettségek munkaadókat terhelő járulékokra és szociális hozzájárulási adóra

3.

Kötelezettségek dologi kiadásokra

4.

Kötelezettségek ellátottak pénzbeli juttatásaira

5.

Kötelezettségek egyéb működési célú kiadásokra

6.

Kötelezettségek beruházásokra

7.

Kötelezettségek felújításokra

8.

Kötelezettségek egyéb felhalmozási célú kiadásokra

9.

Kötelezettségek finanszírozási kiadásokra

Külföldi összesen:

Adósságállomány mindösszesen:

5 201

5 201

9. melléklet

5.1., 5.2. és 5.3. tájékoztaó táblák: VAGYONKIMUTATÁS a könyvviteli mérlegben értékkel szereplő eszközökről 2020. év

Adatok: ezer forintban!

ESZKÖZÖK

Sorszám

Bruttó

Könyv szerinti

Becsült

állományi érték

A

B

C

D

E

I. Immateriális javak

01.

3 343

3

II. Tárgyi eszközök (03+08+13+18+23)

02.

528 056

318 307

1. Ingatlanok és kapcsolódó vagyoni értékű jogok (04+05+06+07)

03.

442 369

289 026

1.1. Forgalomképtelen ingatlanok és kapcsolódó vagyoni értékű jogok

04.

1.2. Nemzetgazdasági szempontból kiemelt jelentőségű ingatlanok és kapcsolódó
vagyoni értékű jogok

05.

1.3. Korlátozottan forgalomképes ingatlanok és kapcsolódó vagyoni értékű jogok

06.

442 369

289 026

1.4. Üzleti ingatlanok és kapcsolódó vagyoni értékű jogok

07.

2. Gépek, berendezések, felszerelések, járművek (09+10+11+12)

08.

62 210

5 804

2.1. Forgalomképtelen gépek, berendezések, felszerelések, járművek

09.

2.2. Nemzetgazdasági szempontból kiemelt jelentőségű gépek, berendezések,
felszerelések, járművek

10.

2.3. Korlátozottan forgalomképes gépek, berendezések, felszerelések, járművek

11.

62 210

5 804

2.4. Üzleti gépek, berendezések, felszerelések, járművek

12.

3. Tenyészállatok (14+15+16+17)

13.

3.1. Forgalomképtelen tenyészállatok

14.

3.2. Nemzetgazdasági szempontból kiemelt jelentőségű tenyészállatok

15.

3.3. Korlátozottan forgalomképes tenyészállatok

16.

3.4. Üzleti tenyészállatok

17.

4. Beruházások, felújítások (19+20+21+22)

18.

23 477

23 477

4.1. Forgalomképtelen beruházások, felújítások

19.

4.2. Nemzetgazdasági szempontból kiemelt jelentőségű beruházások, felújítások

20.

4.3. Korlátozottan forgalomképes beruházások, felújítások

21.

23 477

23 477

4.4. Üzleti beruházások, felújítások

22.

5. Tárgyi eszközök értékhelyesbítése (24+25+26+27)

23.

5.1. Forgalomképtelen tárgyi eszközök értékhelyesbítése

24.

5.2. Nemzetgazdasági szempontból kiemelt jelentőségű tárgyi eszközök
értékhelyesbítése

25.

5.3. Korlátozottan forgalomképes tárgyi eszközök értékhelyesbítése

26.

5.4. Üzleti tárgyi eszközök értékhelyesbítése

27.

III. Befektetett pénzügyi eszközök (29+34+39)

28.

4 830

4 830

1. Tartós részesedések (30+31+32+33)

29.

4 830

4 830

1.1. Forgalomképtelen tartós részesedések

30.

4 830

4 830

1.2. Nemzetgazdasági szempontból kiemelt jelentőségű tartós részesedések

31.

1.3. Korlátozottan forgalomképes tartós részesedések

32.

1.4. Üzleti tartós részesedések

33.

2. Tartós hitelviszonyt megtestesítő értékpapírok (35+36+37+38)

34.

2.1. Forgalomképtelen tartós hitelviszonyt megtestesítő értékpapírok

35.

2.2. Nemzetgazdasági szempontból kiemelt jelentőségű tartós hitelviszonyt
megtestesítő értékpapírok

36.

2.3. Korlátozottan forgalomképes tartós hitelviszonyt megtestesítő értékpapírok

37.

2.4. Üzleti tartós hitelviszonyt megtestesítő értékpapírok

38.

3. Befektetett pénzügyi eszközök értékhelyesbítése (40+41+42+43)

39.

3.1. Forgalomképtelen befektetett pénzügyi eszközök értékhelyesbítése

40.

3.2. Nemzetgazdasági szempontból kiemelt jelentőségű befektetett pénzügyi
eszközök értékhelyesbítése

41.

3.3. Korlátozottan forgalomképes befektetett pénzügyi eszközök értékhelyesbítése

42.

3.4. Üzleti befektetett pénzügyi eszközök értékhelyesbítése

43.

IV. Koncesszióba, vagyonkezelésbe adott eszközök

44.

A) NEMZETI VAGYONBA TARTOZÓ BEFEKTETETT ESZKÖZÖK
(01+02+28+44)

45.

536 229

323 140

I. Készletek

46.

288

288

II. Értékpapírok

47.

B) NEMZETI VAGYONBA TARTOZÓ FORGÓESZKÖZÖK (46+47)

48.

288

288

I. Lekötött bankbetétek

49.

II. Pénztárak, csekkek, betétkönyvek

50.

254

254

III. Forintszámlák

51.

52 014

52 014

IV. Devizaszámlák

52.

C) PÉNZESZKÖZÖK (49+50+51+52)

53.

52 268

52 268

I. Költségvetési évben esedékes követelések

54.

8 352

8 352

II. Költségvetési évet követően esedékes követelések

55.

III. Követelés jellegű sajátos elszámolások

56.

330

330

D) KÖVETELÉSEK (54+55+56)

57.

8 682

8 682

E) EGYÉB SAJÁTOS ESZKÖZOLDALI ELSZÁMOLÁSOK (58+59)

60.

-688

-688

F) AKTÍV IDŐBELI ELHATÁROLÁSOK

61.

ESZKÖZÖK ÖSSZESEN (45+48+53+57+60+61)

62.

596 779

383 690

VAGYONKIMUTATÁS
a könyvviteli mérlegben értékkel szereplő forrásokról

Adatok: ezer forintban!

FORRÁSOK

Sorszám

állományi
érték

A

B

C

I. Nemzeti vagyon induláskori értéke

01.

380 058

II. Nemzeti vagyon változásai

02.

III. Egyéb eszközök induláskori értéke és változásai

03.

18 484

IV. Felhalmozott eredmény

04.

-20 696

V. Eszközök értékhelyesbítésének forrása

05.

VI. Mérleg szerinti eredmény

06.

-10 651

G) SAJÁT TŐKE (01+….+06)

07.

367 195

I. Költségvetési évben esedékes kötelezettségek

08.

1 302

II. Költségvetési évet követően esedékes kötelezettségek

09.

3 901

III. Kötelezettség jellegű sajátos elszámolások

10.

366

H) KÖTELEZETTSÉGEK (08+09+10)

11.

5 569

I) KINCSTÁRI SZÁMLAVEZETÉSSEL KAPCSOLATOS ELSZÁMOLÁSOK

12.

J) PASSZÍV IDŐBELI ELHATÁROLÁSOK

13.

10 926

FORRÁSOK ÖSSZESEN (07+11+12+13)

14.

383 690

VAGYONKIMUTATÁS

az érték nélkül nyilvántartott eszközökről

Megnevezés

Sorszám

Értéke
(E Ft)

A

B

C

„0”-ra leírt eszközök

1.

20 835

Használatban lévő kisértékű immateriális javak

2.

Használatban lévő kisértékű tárgyi eszközök

3.

6 867

Készletek

4.

01 számlacsoportban nyilvántartott befektetett eszközök (6+…+9)

5.

38 143

Államháztartáson belüli vagyonkezelésbe adott eszközök

6.

38 143

Bérbe vett befektetett eszközök

7.

Letétbe, bizományba, üzemeltetésre átvett befektetett eszközök

8.

PPP konstrukcióban használt befektetett eszközök

9.

02 számlacsoportban nyilvántartott készletek (11+…+13)

10.

Bérbe vett készletek

11.

Letétbe bizományba átvett készletek

12.

Intervenciós készletek

13.

Gyűjtemény, régészeti lelet* (15+…+17)

14.

Közgyűjtemény

15.

Saját gyűjteményben nyilvántartott kulturális javak

16.

Régészeti lelet

17.

Egyéb érték nélkül nyilvántartott eszközök

18.

19.

20.

21.

22.

23.

24.

25.

26.

27.

28.

29.

30.

31.

32.

33.

Összesen (1+…+4)+5+10+14+(18+…+31):

65 845

* Nvt. 1. § (2) bekezdés g) és h) pontja szerinti kulturális javak és régészeti eszközök

10. melléklet

6. tájékoztató tábla: A helyi önkormányzat tulajdonában álló gazdálkodó szervezetek működéséből származó kötelezettségek, részesedések alakulása Áht. 91.§ (2) d)

Ezer forintban

2020.12.31-én

Megnevezés

befektetési forma

névérték

könyvszerinti érték

Borsodvíz Zrt.

részvény

4830

4830

összesen

4830

4830