Berzék Község Önkormányzata Képviselő-testületének 4/2022. (II. 15.) önkormányzati rendelete

az önkormányzat 2022. évi költségvetéséről

Hatályos: 2022. 02. 16- 2022. 10. 21

Berzék Község Önkormányzata Képviselő-testületének 4/2022. (II. 15.) önkormányzati rendelete

az önkormányzat 2022. évi költségvetéséről

2022.02.16.

Berzék Község Önkormányzat Képviselő-testülete az Alaptörvény 32. cikk (2) bekezdésében meghatározott eredeti jogalkotói hatáskörében, az Alaptörvény 32. cikk (1) bekezdés f) pontjában meghatározott feladatkörében eljárva a következőket rendeli el:

1. A költségvetés bevételei és kiadásai

1. § A képviselő-testület az önkormányzat 2022. évi költségvetésének

a) költségvetési bevételét 121 260ezer forintban,

b) költségvetési kiadását 139 131ezer forintban,

c) 17 871 ezer Ft költségvetési egyenleggel, ezen belül

ca) 16 617 ezer forint működési hiánnyal,

cb) 1 254ezer forint felhalmozási hiánnyal állapítja meg.

2. § (1) A képviselő-testület a költségvetési hiányt belső finanszírozásból, 17 871 ezer forint maradvány igénybevételével finanszírozza.

(2) Az Áht. 23. § (2) bekezdés c) pontja szerint a működési bevételek és működési kiadások egyenlegét 16 617ezer forint összegben, a felhalmozási bevételek és a felhalmozási kiadások egyenlegét 1 254 ezer forint összegben állapítja meg.

3. § A képviselő-testület a helyi önkormányzat költségvetési bevételeit és költségvetési kiadásait az Áht. 23. § (2) bekezdés a) pontjában előírtak szerint a rendelet 1. melléklete szerinti bontásban állapítja meg.

4. § A képviselő-testület a működési és felhalmozási célú bevételek és kiadások egyenlegét a rendelet 2. melléklete e szerint állapítja meg.

5. § A képviselő-testület a beruházási (felhalmozási) kiadások előirányzatát beruházásonként és a felújítási kiadások előirányzatát felújításonként a 3. melléklet szerint állapítja meg.

6. § A képviselő-testület európai uniós forrásból finanszírozott támogatással megvalósuló projektet nem tervez.

7. § (1) A képviselő-testület az önkormányzat irányítása alá tartozó Berzéki Perczel Mór Óvoda költségvetési szerv részére 60 713 ezer forint irányítószervi támogatást biztosít.

(2) A helyi önkormányzat által irányított költségvetési szervnek államigazgatási feladata nincs.

(3) A képviselő-testület az önkormányzat és a helyi önkormányzat által irányított költségvetési szerv költségvetési bevételei előirányzatait és költségvetési kiadásai előirányzatait kiemelt előirányzatok, kötelező feladatok, önként vállalt feladatok szerinti bontásban a rendelet 4. melléklete és 5. melléklete szerint állapítja meg.

8. § A képviselő-testület megállapítja, hogy adósságot keletkeztető ügyletből származó kötelezettsége nincs és 2022. évben ilyen ügyletet nem tervez.

9. § (1) A képviselő-testület az önkormányzat

a) általános tartalékát 100ezer forint,

b) céltartalékát 400ezer forint összegben hagyja jóvá.

(2) Az általános és céltartalék feletti rendelkezési jogát a képviselő-testület a polgármesterre ruházza át.

10. § Az Áht. 24. § (4) bekezdésében meghatározott tájékoztatásokat – figyelemmel az Ávr. 28. §-ában foglaltakra – a 6. melléklet, 7. melléklet és 8. mellékletek szerint mutatja be.

2. Előirányzatok módosítása

11. § (1) Az önkormányzat bevételeinek és kiadásainak módosításáról a képviselő-testület dönt.

(2) A képviselő-testület a költségvetési kiemelt előirányzatok összegének erejéig a jóváhagyott, kiemelt előirányzatok közötti átcsoportosításának jogát a polgármesterre ruházza át.

12. § Az önkormányzat költségvetési szervének az előirányzatok saját hatáskörű módosítása, átcsoportosítása során az Áht. 34. § (3) bekezdésében, valamint az Ávr. 42. §-ában meghatározott előírásokat figyelembe kell venni.

3. A gazdálkodás szabályai

13. § A képviselő-testület Áht. 109. § (6) bekezdésében kapott felhatalmazás alapján az önkormányzat és az általa alapított költségvetési szervek kiadásainak készpénzben történő eseteit az alábbiak szerint állapítja meg:

a) K1 Személyi juttatások és K4 Ellátottak pénzbeli juttatásai kiemelt előirányzatok terhére történő kifizetésnél, ha jogszabály nem kötelezi a jogosultat bakszámla nyitására és a jogosult azzal nem rendelkezik,

b) K3 Dologi kiadások, K5 Egyéb működési célú kiadások, K6 Beruházások és K7 Felújítások kiemelt előirányzatok, valamint ezekre adott előlegek terhére történő kifizetésnél, ha a kifizetés összege gazdasági eseményenként a 200 ezer forintot nem haladja meg.

14. § (1) Az önkormányzati gazdálkodás során az év közben létrejött hiányt a számlavezető pénzintézettől történő hitelfelvétel útján biztosítja.

(2) A hitelügyletekkel kapcsolatos hatáskörök kizárólagosan a képviselő-testületet illetik meg.

15. § (1) Az önkormányzati gazdálkodás során az év közben létrejött költségvetési többletet értékpapír vásárlás, vagy pénzintézeti pénzlekötés útján hasznosíthatja.

(2) Az (1) bekezdés szerinti hasznosítással kapcsolatos szerződések, pénzügyi műveletek lebonyolítását 2 millió forintig a képviselő-testület a polgármester hatáskörébe utalja. A polgármester a megtett intézkedéséről a következő képviselő-testületi ülésen tájékoztatást ad.

(3) A (2) bekezdésben meghatározott összeget meghaladó költségvetési többlet felhasználásáról a képviselő-testület határozatban dönt.

4. A költségvetés végrehajtásának ellenőrzése

16. § (1) Az önkormányzati költségvetési szervek ellenőrzése a belső kontrollrendszer keretében valósul meg, melynek létrehozásáért, működtetésért és továbbfejlesztéséért az önkormányzat esetében a jegyző, az intézmények esetében az intézményvezető felelős.

(2) Az önkormányzat a belső ellenőrzés kialakításáról Béres Adrienn megbízása útján gondoskodik. A megfelelő működtetésről és a függetlenség biztosításáról a jegyző köteles gondoskodni.

5. Záró rendelkezések

17. § Ez a rendelet a kihirdetését követő napon lép hatályba.

18. § Ez a rendelet 2022. február 16-án lép hatályba.

1. melléklet

Berzék Község Önkormányzat 2022. évi költségvetési bevételi előirányzatai és költségvetési kiadási előirányzatai (Áht. 23. § (2) bekezdés a) pontja)

BEVÉTELEK
					forint
		2022. évi előirányzat
sorszám	Bevételi jogcím	2022. évi előirányzat összessen	Kötelező feladat	Önként vállalt feladat	Államigazgatási feladat
I.	Működési bevételek	121 259 619	121 159 619	100 000	-
I.1.	B1. Működési célú támogatások államháztartáson belülről	106 557 449	106 457 449	100 000	-
I.2.	B3 Közhatalmi bevételek	7 000 000	7 000 000	-	-
I.3.	B4. Működési bevételek	7 702 170	7 702 170	-	-
I.4.	B6. Működési célú átvett pénzeszközök	-	-	-	-
II.	Felhalmozási Bevételek	-	-	-	-
II.1.	B2. Felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről	-	-	-	-
II.2.	B5. Felhalmozási bevételek	-	-	-	-
II.3.	B7. Felhalmozási célú átvett pénzeszközök	-	-	-	-
	KÖLTSÉGVETÉSI BEVÉTELEK ( I. + II.)	121 259 619	121 159 619	100 000	-
	FINANSZÍROZÁSI BEVÉTELEK	21 755 899	21 755 899	-	-
	KÖLTSÉGVETÉSI ÉS FINANSZÍROZÁSI BEVÉTELEK	143 015 518	142 915 518	100 000	-
KIADÁSOK
		2022. évi előirányzat
sorszám	Kiadási jogcím	2022. évi előirányzat összessen	Kötelező feladat	Önként vállalt feladat	Államigazgatási feladat
III.	Működési kiadások	137 876 988	137 776 988	100 000	-
III.1	K1. Személyi juttatások	67 134 409	67 134 409	-	-
III.2	K2. Munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó	8 936 899	8 936 899	-	-
III.3	K3. Dologi kiadások	45 935 680	45 935 680	-	-
III.4	K4. Ellátottak pénzbeli juttatásai	14 370 000	14 370 000	-	-
III.5	K5. Egyéb működési célú kiadások	1 500 000	1 400 000	100 000	-
IV.	Felhalmozási kiadások	1 254 244	1 254 244	-	-
IV.1	K6. Beruházások	1 254 244	1 254 244	-	-
IV.2	K7. Felújítások	-	-	-	-
IV.3	K8. Egyéb Felhalmozási célú kiadások	-	-	-	-
	KÖLTSÉGVETÉSI KIADÁSOK (III. +IV.)	139 131 232	139 031 232	100 000	-
	FINANSZÍROZÁSI KIADÁSOK	3 884 286	3 884 286	-	-
	KÖLTSÉGVETÉSI ÉS FINANSZÍROZÁSI KIADÁSOK	143 015 518	142 915 518	100 000	-
KÖLTSÉGVETÉSI BEVÉTELEK ÉS KIADÁSOK EGYENLEGE
1.	Működési bevételek	121 259 619
2.	Működési kiadások	137 876 988
3.	Működési bevételek és kiadások egyenlege (1. - 2. )	- 16 617 369

4.	Felhalmozási bevételek	-
5.	Felhalmozási kiadások	1 254 244
6.	Felhalmozási bevételek és kiadások egyenlege (4. - 5. )	- 1 254 244

7.	KÖLTSÉGVETÉSI BEVÉTELEK	121 259 619
8.	KÖLTSÉGVETÉSI KIADÁSOK	139 131 232
9.	KÖLTSÉGVETÉSI BEVÉTELEK ÉS KIADÁSOK EGYENLEGE (7. - 8. )	- 17 871 613
sorszám	Bevételi jogcím	2022. évi előirányzat
I.	Költségvetési hiány belső finanszírozás bevételei	21 755 899
I.1	értékpapírok beváltása, értékesítése	0
I.2	lekötött bankbetétek megszüntetése	0
I.3	költségvetési maradvány igénybevétele	17 871 613
I.4	vállalkozási maradvány igénybevétele
I.5	Államháztartáson belüli megelőlegezések	3 884 286
II.	Költségvetési hiány külső finanszírozás bevételei	0
II.1	hosszú lejáratú hitelek, kölcsön felvétele	0
II.2	Likviditási célú hitelek, kölcsönök felvétele	0
II.3	Rövid lejáratú hitelek, kölcsönök felvétele	0
II.4	Értékpapírok kibocsátása	0
II.5	Váltóbevételek	0
	FINANSZÍROZÁSI BEVÉTELEK ( I. + II)	21 755 899

sorszám	Kiadási jogcím	2022. évi előirányzat
1.	Hitelek, kölcsönök törlesztése
2.	Értékpapírok kiadásai
3.	Államháztartáson belüli megelőlegezések visszafizetése	3 884 286
4.	Bankbetét elhelyezése
5.	Pénzügyi lízing kiadásai
6.	Adóssághoz nem kapcsolódó származékos ügyletek kiadásai
7.	Váltó kiadások
	FINANSZÍROZÁSI KIADÁSOK (1. - 7. )	3 884 286
	FINANSZÍROZÁSI BEVÉTELEK ÉS KIADÁSOK EGYENLEGE	17 871 613

2. melléklet

I. Működési célú bevételek és kiadások egyenlege (Önkormányzati szinten)

				*forintban*
Sor- szám	Bevételek		Kiadások
Sor- szám	Megnevezés	2022. évi előirányzat	Megnevezés	2022. évi előirányzat
1	2	3.	4.	5.
1.	B1. Működési célú támogatások államháztartáson belülről	106 557 449	K1. Személyi juttatások	67 134 409
2.	B3 Közhatalmi bevételek	7 000 000	K2. Munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó	8 936 899
3.	B4. Működési bevételek	7 702 170	K3. Dologi kiadások	45 935 680
4.	B6. Működési célú átvett pénzeszközök		K4. Ellátottak pénzbeli juttatásai	14 370 000
5.			K5. Egyéb működési célú kiadások	1 500 000
6.	Költségvetési bevételek összesen (1+...+5)	121 259 619	Költségvetési kiadások összesen (1+...+5)	137 876 988
7.	Hiány belső finanszírozásának bevételei (8+…+11 )	20 501 655	Hitelek, kölcsönök törlesztése
8.	Költségvetési maradvány igénybevétele	20 501 655	Értékpapírok kiadásai
9.	Vállalkozási maradvány igénybevétele		Államháztartáson belüli megelőlegezések visszafizetése	3 884 286
10.	Betét visszavonásából származó bevétel		Bankbetét elhelyezése
11.	Egyéb belső finanszírozási bevételek		Pénzügyi lízing kiadásai
12.	Hiány külső finanszírozásának bevételei (13+14))		Adóssághoz nem kapcsolódó származékos ügyletek kiadásai
13.	Hitelek, kölcsönök felvétele		Váltó kiadások
14.	Egyéb külső finanszírozási bevételek
15.	Működési célú finanszírozási bevételek összesen (7 + 12)	20 501 655	Működési célú finanszírozási kiadások összesen (7+...+14)	3 884 286
16.	Költségvetési és finanszírozási bevételek összesen (6+15)	141 761 274	Költségvetési és finanszírozási kiadások összesen (6+15)	141 761 274
17.	BEVÉTEL ÖSSZESEN (6+15)	141 761 274	KIADÁSOK ÖSSZESEN (6+15)	141 761 274
18.	Költségvetési hiány:	16 617 369	Költségvetési többlet:	-
19.	Tárgyévi hiány:	-	Tárgyévi többlet:	-

II. Felhalmozási célú bevételek és kiadások egyenlege (Önkormányzati szinten)

				*forintban*
Sor- szám	Bevételek		Kiadások
Sor- szám	Megnevezés	2022. évi előirányzat	Megnevezés	2022. évi előirányzat
1	2	3	4	5
1.	B2. Felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről		K6. Beruházások	1 254 244
2.	B5. Felhalmozási bevételek		K7. Felújítások
3.	B7. Felhalmozási célú átvett pénzeszközök		K8. Egyéb Felhalmozási célú kiadások
4.	Költségvetési bevételek összesen:		Költségvetési kiadások összesen:	1 254 244
5.	Hiány belső finanszírozás bevételei ( 6+…+10)	1 254 244	Hitelek, kölcsönök törlesztése
6.	Költségvetési maradvány igénybevétele	1 254 244	Értékpapírok kiadásai
7.	Vállalkozási maradvány igénybevétele		Államháztartáson belüli megelőlegezések visszafizetése
8.	Betét visszavonásából származó bevétel		Bankbetét elhelyezése
9.	Értékpapír értékesítése		Pénzügyi lízing kiadásai
10.	Egyéb belső finanszírozási bevételek		Adóssághoz nem kapcsolódó származékos ügyletek kiadásai
11.	Hiány külső finanszírozásának bevételei (12+…+16 )		Váltó kiadások
12.	Hosszú lejáratú hitelek, kölcsönök felvétele
13.	Likviditási célú hitelek, kölcsönök felvétele
14.	Rövid lejáratú hitelek, kölcsönök felvétele
15.	Értékpapírok kibocsátása
16.	Egyéb külső finanszírozási bevételek
17.	Felhalmozási célú finanszírozási bevételek összesen (5+11)	1 254 244	Felhalmozási célú finanszírozási kiadások összesen (5+...+16)
18.	Költségvetési és finanszírozási bevételek összesen (4+17)	1 254 244	Költségvetési és finanszírozási kiadások összesen (4+17)	1 254 244
19.	BEVÉTEL ÖSSZESEN (4+17)	1 254 244	KIADÁSOK ÖSSZESEN (4+17)	1 254 244
20.	Költségvetési hiány:	1 254 244	Költségvetési többlet:	-
21.	Tárgyévi hiány:	-	Tárgyévi többlet:	-

3. melléklet

I. Felújítási kiadások előirányzata felújításonként

					*forintban*
Felújítás megnevezése	Teljes költség	Kivitelezés kezdési és befejezési éve	Felhasználás 2022. XII.31-ig	2022. évi előirányzat	2022.. év utáni szükséglet (6=2 - 4 - 5)
1	2	3	4	5	6




ÖSSZESEN:

II. Beruházási (felhalmozási) kiadások előirányzata beruházásonként

					*forintban*
Beruházás megnevezése	Teljes költség	Kivitelezés kezdési és befejezési éve	Felhasználás 2022. XII.31-ig	2022. évi előirányzat	2022.. év utáni szükséglet (6=2 - 4 - 5)
1	2	3	4	5	6=(2-4-5)
óvoda kisértékű eszközök beszerzése	254 000	2022		254 000
polgármesteri hivatal kisértékű eszközök beszerzése	250 000	2022		250 000
óvodai játszóeszközök beszerzése (Magyar Falu Program)	750 244	2022		750 244






ÖSSZESEN:	1 254 244			1 254 244

4. melléklet

Költségvetési szerv megnevezése: Berzék Község Önkormányzata

		2022. évi előirányzat
sorszám	Bevételi jogcím	2022. évi előirányzat összessen	Kötelező feladat	Önként vállalt feladat	Államigazgatási feladat
I.	Működési bevételek	60 615 560	60 515 560	100 000	-
I.1.	B1. Működési célú támogatások államháztartáson belülről	50 860 040	50 760 040	100 000
I.2.	B3 Közhatalmi bevételek	7 000 000	7 000 000
I.3.	B4. Működési bevételek	2 755 520	2 755 520
I.4.	B6. Működési célú átvett pénzeszközök	-	-
II.	Felhalmozási Bevételek	-	-	-	-
II.1.	B2. Felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről	-
II.2.	B5. Felhalmozási bevételek	-
II.3.	B7. Felhalmozási célú átvett pénzeszközök	-
	KÖLTSÉGVETÉSI BEVÉTELEK ( I. + II.)	60 615 560	60 515 560	100 000	-
	FINANSZÍROZÁSI BEVÉTELEK	21 686 543	21 686 543
	KÖLTSÉGVETÉSI ÉS FINANSZÍROZÁSI BEVÉTELEK	82 302 103	82 202 103	100 000	-
		2022. évi előirányzat
sorszám	Kiadási jogcím	2022. évi előirányzat összessen	Kötelező feladat	Önként vállalt feladat	Államigazgatási feladat
III.	Működési kiadások	77 417 573	77 317 573	100 000	-
III.1	K1. Személyi juttatások	29 910 492	29 910 492
III.2	K2. Munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó	3 783 841	3 783 841
III.3	K3. Dologi kiadások	27 853 240	27 853 240
III.4	K4. Ellátottak pénzbeli juttatásai	14 370 000	14 370 000
III.5	K5. Egyéb működési célú kiadások	1 500 000	1 400 000	100 000
IV.	Felhalmozási kiadások	1 000 244	1 000 244	-	-
IV.1	K6. Beruházások	1 000 244	1 000 244
IV.2	K7. Felújítások	-	-
IV.3	K8. Egyéb Felhalmozási célú kiadások	-	-
	KÖLTSÉGVETÉSI KIADÁSOK ( III. + IV.)	78 417 817	78 317 817	100 000	-
	FINANSZÍROZÁSI KIADÁSOK	3 884 286	3 884 286
	KÖLTSÉGVETÉSI ÉS FINANSZÍROZÁSI KIADÁSOK	82 302 103	82 202 103	100 000	-

5. melléklet

Költségvetési szerv megnevezése: Berzéki Perczel Mór Óvoda

					forint
		2022. évi előirányzat
sorszám	Bevételi jogcím	2022. évi előirányzat összessen	Kötelező feladat	Önként vállalt feladat	Államigazgatási feladat
I.	Működési bevételek	60 644 059	60 644 059	-	-
I.1.	B1. Működési célú támogatások államháztartáson belülről	55 697 409	55 697 409	-	-
I.2.	B3 Közhatalmi bevételek	-		-	-
I.3.	B4. Működési bevételek	4 946 650	4 946 650	-	-
I.4.	B6. Működési célú átvett pénzeszközök	-	-	-	-
II.	Felhalmozási Bevételek	-	-	-	-
II.1.	B2. Felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről	-	-	-	-
II.2.	B5. Felhalmozási bevételek	-	-	-	-
II.3.	B7. Felhalmozási célú átvett pénzeszközök	-	-	-	-
	KÖLTSÉGVETÉSI BEVÉTELEK ( I. + II.)	60 644 059	60 644 059	-	-
	FINANSZÍROZÁSI BEVÉTELEK	69 356	69 356	-	-
	KÖLTSÉGVETÉSI ÉS FINANSZÍROZÁSI BEVÉTELEK	60 713 415	60 713 415	-	-



		2022. évi előirányzat
sorszám	Kiadási jogcím	2022. évi előirányzat összessen	Kötelező feladat	Önként vállalt feladat	Államigazgatási feladat
III.	Működési kiadások	60 459 415	60 459 415	-	-
III.1	K1. Személyi juttatások	37 223 917	37 223 917
III.2	K2. Munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó	5 153 058	5 153 058
III.3	K3. Dologi kiadások	18 082 440	18 082 440
III.4	K4. Ellátottak pénzbeli juttatásai	-	-
III.5	K5. Egyéb működési célú kiadások	-	-
IV.	Felhalmozási kiadások	254 000	254 000	-	-
IV.1	K6. Beruházások	254 000	254 000
IV.2	K7. Felújítások	-	-
IV.3	K8. Egyéb Felhalmozási célú kiadások	-	-
	KÖLTSÉGVETÉSI KIADÁSOK ( III. + IV.)	60 713 415	60 713 415	-	-
	FINANSZÍROZÁSI KIADÁSOK	-
	KÖLTSÉGVETÉSI ÉS FINANSZÍROZÁSI KIADÁSOK	60 713 415	60 713 415	-	-

6. melléklet

Előirányzat-felhasználási terv 2022. évre

														*forintban*
Sor-szám	Megnevezés	Január	Február	Március	Április	Május	Június	Július	Auguszt.	Szept.	Okt.	Nov.	Dec.	Összesen:
1.	*Bevételek*
2.	B1. Működési célú támogatások államháztartáson belülről	8 879 787	8 879 787	8 879 787	8 879 787	8 879 788	8 879 787	8 879 789	8 879 787	8 879 787	8 879 787	8 879 789	8 879 787	106 557 449
3.	B3 Közhatalmi bevételek	583 333	583 333	583 333	583 333	583 333	583 333	583 333	583 333	583 333	583 337	583 333	583 333	7 000 000
4.	B4. Működési bevételek	641 847	641 847	641 847	641 847	641 847	641 849	641 847	641 849	641 847	641 849	641 847	641 847	7 702 170
5.	B6. Működési célú átvett pénzeszközök
6.	B2. Felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről
7.	B5. Felhalmozási bevételek
0	B7. Felhalmozási célú átvett pénzeszközök
9.	Finanszírozási bevételek	1 812 991	1 812 991	1 812 991	1 812 991	1 812 991	1 812 991	1 812 991	1 812 991	1 812 998	1 812 991	1 812 991	1 812 991	21 755 899
10.	Bevételek összesen:	11 917 958	11 917 958	11 917 958	11 917 958	11 917 959	11 917 960	11 917 960	11 917 960	11 917 965	11 917 964	11 917 960	11 917 958	143 015 518
11..	*Kiadások*
12.	Személyi juttatások	5 594 534	5 594 534	5 594 534	5 594 534	5 594 534	5 594 534	5 594 534	5 594 534	5 594 534	5 594 534	5 594 535	5 594 534	67 134 409
13.	Munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó	744 741	744 741	744 741	744 741	744 742	744 743	744 743	744 738	744 742	744 744	744 742	744 741	8 936 899
14.	Dologi kiadások	3 827 973	3 827 973	3 827 973	3 827 973	3 827 973	3 827 973	3 827 973	3 827 973	3 827 973	3 827 976	3 827 973	3 827 974	45 935 680
15.	Ellátottak pénzbeli juttatásai	1 197 500	1 197 500	1 197 500	1 197 500	1 197 500	1 197 500	1 197 500	1 197 500	1 197 500	1 197 500	1 197 500	1 197 500	14 370 000
16.	Egyéb működési célú kiadások	125 000	125 000	125 000	125 000	125 000	125 000	125 000	125 000	125 000	125 000	125 000	125 000	1 500 000
17.	Beruházások	104 520	104 520	104 520	104 520	104 520	104 520	104 520	104 525	104 520	104 520	104 520	104 519	1 254 244
18.	Felújítások
19.	Egyéb felhalmozási kiadások
20.	Finanszírozási kiadások	323 690	323 690	323 690	323 690	323 690	323 690	323 690	323 690	323 696	323 690	323 690	323 690	3 884 286
21.	Kiadások összesen:	11 917 958	11 917 958	11 917 958	11 917 958	11 917 959	11 917 960	11 917 960	11 917 960	11 917 965	11 917 964	11 917 960	11 917 958	143 015 518
22.	Egyenleg

7. melléklet

Az önkormányzat által adott közvetett támogatások (kedvezmények)

			*Ezer forintban*
Sor-szám	Bevételi jogcím	Kedvezmény nélkül elérhető bevétel	Kedvezmények, mentességek összege
1	2	3	4
1.	Ellátottak térítési díjának méltányosságból történő elengedése
2.	Ellátottak kártérítésének méltányosságból történő elengedése
3.	Lakosság részére lakásépítéshez nyújtott kölcsön elengedése
4.	Lakosság részére lakásfelújításhoz nyújtott kölcsön elengedése
5.	Helyi adóból biztosított kedvezmény, mentesség összesen	13 776	3 882
6.	-ebből: Építményadó
7.	Talajterhelési díj	2 455	695
8.	Vállalkozók kommunális adója
9.	Magánszemélyek kommunális adója
10.	Idegenforgalmi adó tartózkodás után
11.	Idegenforgalmi adó épület után
12.	Iparűzési adó állandó jelleggel végzett iparűzési tevékenység után	11 321	3 187
13.	Gépjárműadóból biztosított kedvezmény, mentesség
14.	Helyiségek hasznosítása utáni kedvezmény, mentesség
15.	Eszközök hasznosítása utáni kedvezmény, mentesség
16.	Egyéb kedvezmény
17.	Egyéb kölcsön elengedése
18.
19.
20.
21.
22.
23.
24.
25.
26.
27.	Összesen:	13 776	3 882

8. melléklet

A költségvetési évet követő három év tervezett bevételi és kiadási előirányzatai

B E V É T E L E K
*1. sz. táblázat*				*Ezer forintban*
Sor- szám	Bevételi jogcím	2023. év	2024. év	2025. év
1	2	3	4	5
1.	I. Önkormányzat működési bevételei (2+3+4+5)	88 500	89 500	90 000
2.	Közhatalmi bevételek	13 500	14 000	14 500
3.	Működési bevételek	5 000	5 500	5 500
4.	Működési célú támogatások államháztartáson belülről	70 000	70 000	70 000
5.	Működési célú átvett pénzeszközök államháztartáson kívül
6.	II. Önkormányzat felhalmozási bevételei (7+8+9)
7.	Felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről
8.	Felhalmozási bevételek
9.	Felhalmozási célú átvett pénzeszközök
10.	*KÖLTSÉGVETÉSI BEVÉTELEK ÖSSZESEN: ( 1.+6. )*	*88 500*	*89 500*	*90 000*
11.	FINANSZÍROZÁSI BEVÉTELEK ÖSSZESEN ( 11.1.+11.2)
11.1.	Működési célú finanszírozási bevétel
11.2.	Felhalmozási célú finanszírozási bevétel
12.	KÖLTSÉGVETÉSI ÉS FINANSZÍROZÁSI BEVÉTELEK ÖSSZESEN (10+11)	88 500	89 500	90 000

K I A D Á S O K
*2. sz. táblázat*				*Ezer forintban*
Sor-szám	Kiadási jogcímek	2023. év	2024. év	2025. év
1	2	3	4	5
1.	I. Működési költségvetés kiadásai (1.1+…+1.5.)	80 200	82 600	82 600
1.1.	Személyi juttatások	36 000	37 000	37 000
1.2.	Munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó	9 700	10 000	10 000
1.3.	Dologi kiadások	25 500	26 000	26 000
1.4.	Ellátottak pénzbeli juttatásai	6 500	6 600	6 600
1.5	Egyéb működési célú kiadások	2 500	3 000	3 000
2.	II. Felhalmozási költségvetés kiadásai (2.1+…+2.3)
2.1.	Beruházások
2.2.	Felújítások
2.3.	Egyéb felhalmozási célú kiadások
3.	*KÖLTSÉGVETÉSI KIADÁSOK ÖSSZESEN (1+2)*	80 200	82 600	82 600
4.	FINANSZÍROZÁSI KIADÁSOK ÖSSZESEN (4.1+4.2)
4.1.	Működési célú finanszírozási kiadások 4.1.1.+…+4.1.7.)
4.2.	Felhalmozási célú finanszírozási kiadások (4.2.1.+...+4.2.8.)
5.	KÖLTSÉGVETÉSI ÉS FINANSZÍROZÁSI KIADÁSOK ÖSSZESEN: (3+4)	80 200	82 600	82 600