Berzék Község Önkormányzata Képviselő-testületének 6/2022. (V. 30.) önkormányzati rendelete

a 2021. évi zárszámadásról

Hatályos: 2022. 05. 31

Berzék Község Önkormányzata Képviselő-testületének 6/2022. (V. 30.) önkormányzati rendelete

a 2021. évi zárszámadásról

2022.05.31.

Berzék Község Önkormányzat Képviselő-testülete az Alaptörvény 32. cikk (2) bekezdésében meghatározott eredeti jogalkotói hatáskörében, az Alaptörvény 32. cikk (1) bekezdés f) pontjában meghatározott feladatkörében eljárva a következőket rendeli el:

1. § A Képviselő-testület az önkormányzat 2021. évi költségvetés végrehajtásáról szóló zárszámadásának

a) bevételi főösszegét 281 366 ezer forintban, ezen belül

aa) költségvetési bevételét 173 882 ezer forintban,

ab) finanszírozási bevételét 107 484 ezer forintban,

b) kiadási főösszegét 259 610 ezer forintban, ezen belül

ba) költségvetési kiadását 204 341 ezer forintban,

bb) finanszírozási kiadását 55 269 ezer forintban összegben állapítja meg.

2. § (1) A zárszámadás mérlegszerűen bemutatott kiadásait, bevételeit önkormányzati szinten kötelező, önként vállalt és állami feladatok szerinti bontásban az 1. mellékletben foglaltak szerint fogadja el.

(2) A működési bevételek és kiadások, valamint a felhalmozási célú bevételek és kiadások mérlegét a 2. melléklet szerint fogadja el.

3. § Az önkormányzat felújítási és beruházási kiadásait a 3. melléklet szerint hagyja jóvá.

4. § Az önkormányzatnak 2021. évben EU-s támogatással megvalósuló programjait a 4. melléklet tartalmazza.

5. § (1) Az önkormányzat bevételi és kiadási előirányzatainak teljesítését az 5. mellékletekben foglaltaknak megfelelően hagyja jóvá.

(2) Az önkormányzat által irányított költségvetési szerv költségvetési szerv bevételi és kiadási előirányzatainak teljesítését az 6. mellékletekben foglaltaknak megfelelően hagyja jóvá.

6. § Az önkormányzat és az önkormányzat által irányított költségvetési maradvány kimutatását, a maradvány felhasználását a 7. melléklet szerint hagyja jóvá.

7. § (1) Az Áht. 91. § (2) bekezdés a) pontjában meghatározott kimutatásokat a 8. melléklet tartalmazza.

(2) A Gst. 3. §-a szerinti adósságot keletkeztető ügylete az önkormányzatnak 2021. évben nem volt, az Áht. 91. § (2) bekezdés b) pontja szerint adósságállomány alakulását a 9. melléklet tartalmazza.

(3) Az Áht. 91. § (2) bekezdés c) pontjában meghatározott, 2021. december 31-i állapot szerinti vagyonkimutatást a 10. melléklet tartalmazza.

(4) Az Áht. 91. § (2) bekezdés d) pontja szerinti adatokat a 11. melléklet szerint mutatja be az önkormányzat.

8. § A képviselő-testület utasítja az önkormányzat jegyzőjét, hogy a költségvetési maradványt érintő fizetési kötelezettségek teljesítését biztosítsa, illetve kísérje figyelemmel.

9. § Ez a rendelet 2022. május 31-én lép hatályba.

1. melléklet

Berzék Község Önkormányzat 2021. évi költségvetési bevételi előirányzatai és költségvetési kiadási előirányzatai, teljesítése (Áht. 23. § (2) bekezdés a) pontja)

BEVÉTELEK

forint

2021. évi előirányzat

2021. évi módosított előirányzat

2021. évi teljesítés

sorszám

Bevételi jogcím

2021. évi előirányzat összesen

Kötelező feladat

Önként vállalt feladat

Államigazgatási feladat

2021. évi módosított előirányzat összesen

Kötelező feladat

Önként vállalt feladat

Államigazgatási feladat

2021. évi teljesítés összesen

Kötelező feladat

Önként vállalt feladat

Államigazgatási feladat

I.

Működési bevételek

110 755 786

110 755 786

-

-

174 175 708

174 175 708

-

-

171 881 634

171 881 634

-

-

I.1.

B1. Működési célú támogatások államháztartáson belülről

97 521 763

97 521 763

-

-

157 733 530

157 733 530

-

-

155 071 323

155 071 323

-

-

I.2.

B3 Közhatalmi bevételek

7 234 395

7 234 395

-

-

8 145 396

8 145 396

-

-

7 423 469

7 423 469

-

-

I.3.

B4. Működési bevételek

5 999 628

5 999 628

-

-

8 296 782

8 296 782

-

-

9 198 929

9 198 929

-

-

I.4.

B6. Működési célú átvett pénzeszközök

-

-

-

-

-

-

-

-

187 913

187 913

-

-

II.

Felhalmozási Bevételek

-

-

-

-

2 000 000

2 000 000

-

-

2 000 000

2 000 000

-

-

II.1.

B2. Felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről

-

-

-

-

2 000 000

2 000 000

-

-

2 000 000

2 000 000

-

-

II.2.

B5. Felhalmozási bevételek

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

II.3.

B7. Felhalmozási célú átvett pénzeszközök

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

KÖLTSÉGVETÉSI BEVÉTELEK ( I. + II.)

110 755 786

110 755 786

-

-

176 175 708

176 175 708

-

-

173 881 634

173 881 634

-

-

FINANSZÍROZÁSI BEVÉTELEK

107 104 994

107 104 994

-

-

107 104 994

107 104 994

-

-

107 484 128

107 484 128

-

-

KÖLTSÉGVETÉSI ÉS FINANSZÍROZÁSI BEVÉTELEK

217 860 780

217 860 780

-

-

283 280 702

283 280 702

-

-

281 365 762

281 365 762

-

-

KIADÁSOK

2021. évi előirányzat

2021. évi módosított előirányzat

2021. évi teljesítés

sorszám

Kiadási jogcím

2021. évi előirányzat összesen

Kötelező feladat

Önként vállalt feladat

Államigazgatási feladat

2021. évi módosított előirányzat összesen

Kötelező feladat

Önként vállalt feladat

Államigazgatási feladat

2021. évi teljesítés összesen

Kötelező feladat

Önként vállalt feladat

Államigazgatási feladat

III.

Működési kiadások

134 319 815

134 319 815

-

-

192 799 112

192 799 112

-

-

174 091 750

174 091 750

-

-

III.1

K1. Személyi juttatások

60 592 641

60 592 641

-

-

103 719 197

103 719 197

-

-

91 908 816

91 908 816

-

-

III.2

K2. Munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó

9 115 398

9 115 398

-

-

12 625 101

12 625 101

-

-

11 618 155

11 618 155

-

-

III.3

K3. Dologi kiadások

53 411 776

53 411 776

-

-

59 949 719

59 949 719

-

-

54 094 450

54 094 450

-

-

III.4

K4. Ellátottak pénzbeli juttatásai

11 000 000

11 000 000

-

-

9 016 673

9 016 673

-

-

9 016 673

9 016 673

-

-

III.5

K5. Egyéb működési célú kiadások

200 000

200 000

-

-

7 488 422

7 488 422

-

-

7 453 656

7 453 656

-

-

IV.

Felhalmozási kiadások

24 767 287

24 767 287

-

-

31 707 912

31 707 912

-

-

30 249 587

30 249 587

-

-

IV.1

K6. Beruházások

400 000

400 000

-

-

5 928 092

5 928 092

-

-

5 898 511

5 898 511

-

-

IV.2

K7. Felújítások

24 367 287

24 367 287

-

-

25 779 820

25 779 820

-

-

24 351 076

24 351 076

-

-

IV.3

K8. Egyéb Felhalmozási célú kiadások

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

KÖLTSÉGVETÉSI KIADÁSOK (III. +IV.)

159 087 102

159 087 102

-

-

224 507 024

224 507 024

-

-

204 341 337

204 341 337

-

-

FINANSZÍROZÁSI KIADÁSOK

58 773 678

58 773 678

-

-

58 773 678

58 773 678

-

-

55 268 526

55 268 526

-

-

KÖLTSÉGVETÉSI ÉS FINANSZÍROZÁSI KIADÁSOK

217 860 780

217 860 780

-

-

283 280 702

283 280 702

-

-

259 609 863

259 609 863

-

-

KÖLTSÉGVETÉSI BEVÉTELEK ÉS KIADÁSOK EGYENLEGE

2021. eredeti

2021. módosított

2021. telj.

1.

Költségvetési hiány, többlet (költségvetési bevételek - költségvetési kiadások)

-48 331 316

-48 331 316

-30 459 703

felhalmozás

-24 767 287

-29 707 912

-28 249 587

működés

-23 564 029

-18 623 404

-2 210 116

FINANSZÍROZÁSI BEVÉTELEK ÉS KIADÁSOK EGYENLEGE

sorszám

Bevételi jogcím

2021. évi előirányzat

2021. évi módosított előirányzat

I.

Költségvetési hiány belső finanszírozás bevételei

80 529 577

77 024 425

I.1

értékpapírok beváltása, értékesítése

0

0

I.2

lekötött bankbetétek megszüntetése

0

0

I.3

költségvetési maradvány igénybevétele

21 755 899

21 755 899

I.4

vállalkozási maradvány igénybevétele

0

0

I.5

Államháztartáson belüli megelőlegezések

3 900 870

3 900 870

I.6

Központi, irányítószervi támogatás

54 872 808

51 367 656

II.

Költségvetési hiány külső finanszírozás bevételei

0

0

II.1

hosszú lejáratú hitelek, kölcsön felvétele

0

0

II.2

Likviditási célú hitelek, kölcsönök felvétele

0

0

II.3

Rövid lejáratú hitelek, kölcsönök felvétele

0

0

II.4

Értékpapírok kibocsátása

0

0

II.5

Váltóbevételek

0

0

FINANSZÍROZÁSI BEVÉTELEK ( I. + II)

80 529 577

77 024 425

sorszám

Kiadási jogcím

2021. évi előirányzat

2021. évi módosított előirányzat

1.

Hitelek, kölcsönök törlesztése

2.

Értékpapírok kiadásai

3.

Államháztartáson belüli megelőlegezések visszafizetése

3 900 870

3 900 870

4.

Központi, irányítószervi támogatások folyósítása

54 872 808

51 367 656

5.

Bankbetét elhelyezése

6.

Pénzügyi lízing kiadásai

7.

Adóssághoz nem kapcsolódó származékos ügyletek kiadásai

8.

Váltó kiadások

FINANSZÍROZÁSI KIADÁSOK (1. - 7. )

58 773 678

55 268 526

FINANSZÍROZÁSI BEVÉTELEK ÉS KIADÁSOK EGYENLEGE

21 755 899

21 755 899

2. melléklet

A működési bevételek és kiadások, valamint a felhalmozási célú bevételek és kiadások mérlege

Működési célú bevételek és kiadások egyenlege (Önkormányzati szinten)

forintban

Sor-
szám

Bevételek

Kiadások

Megnevezés

2021. évi előirányzat

2021. évi módosított előirányzat

2021. évi teljesítés

Megnevezés

2021. évi előirányzat

2021. évi módosított előirányzat

2021. évi teljesítés

1.

2.

3.

4.

5.

6.

7.

8.

9.

1.

B1. Működési célú támogatások államháztartáson belülről

97 521 763

157 733 530

155 071 323

K1. Személyi juttatások

60 592 641

103 719 197

91 908 816

2.

B3 Közhatalmi bevételek

7 234 395

8 145 396

7 423 469

K2. Munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó

9 115 398

12 625 101

11 618 155

3.

B4. Működési bevételek

5 999 628

8 296 782

9 198 929

K3. Dologi kiadások

53 411 776

59 949 719

54 094 450

4.

B6. Működési célú átvett pénzeszközök

187 913

K4. Ellátottak pénzbeli juttatásai

11 000 000

9 016 673

9 016 673

5.

K5. Egyéb működési célú kiadások

200 000

7 488 422

7 453 656

6.

Költségvetési bevételek összesen (1+...+5)

110 755 786

174 175 708

171 881 634

Költségvetési kiadások összesen (1+...+5)

134 319 815

192 799 112

174 091 750

7.

Hiány belső finanszírozásának bevételei (8+…+11 )

23 564 029

18 623 404

2 210 116

Hitelek, kölcsönök törlesztése

8.

Költségvetési maradvány igénybevétele

23 564 029

18 623 404

2 210 116

Értékpapírok kiadásai

9.

Vállalkozási maradvány igénybevétele

Államháztartáson belüli megelőlegezések visszafizetése

10.

Betét visszavonásából származó bevétel

Bankbetét elhelyezése

11.

Egyéb belső finanszírozási bevételek

Pénzügyi lízing kiadásai

12.

Hiány külső finanszírozásának bevételei (13+14))

Adóssághoz nem kapcsolódó származékos ügyletek kiadásai

13.

Hitelek, kölcsönök felvétele

Váltó kiadások

14.

Egyéb külső finanszírozási bevételek

15.

Működési célú finanszírozási bevételek összesen (7 + 12)

23 564 029

18 623 404

2 210 116

Működési célú finanszírozási kiadások összesen (7+...+14)

16.

Költségvetési és finanszírozási bevételek összesen (6+15)

134 319 815

192 799 112

174 091 750

Költségvetési és finanszírozási kiadások összesen (6+15)

134 319 815

192 799 112

174 091 750

17.

BEVÉTEL ÖSSZESEN (6+15)

134 319 815

192 799 112

174 091 750

KIADÁSOK ÖSSZESEN (6+15)

134 319 815

192 799 112

174 091 750

18.

Költségvetési hiány:

23 564 029

18 623 404

2 210 116

Költségvetési többlet:

-

-

-

19.

Tárgyévi hiány:

-

-

-

Tárgyévi többlet:

-

-

-

Felhalmozási célú bevételek és kiadások egyenlege
(Önkormányzati szinten)

forintban

Sor-
szám

Bevételek

Kiadások

Megnevezés

2021. évi előirányzat

2021. évi módosított előirányzat

2021. évi teljesítés

Megnevezés

2021. évi előirányzat

2021. évi módosított előirányzat

2021. évi teljesítés

1.

2.

3.

4.

5.

6.

7.

8.

9.

1.

B2. Felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről

2 000 000

2 000 000

K6. Beruházások

400 000

5 928 092

5 898 511

2.

B5. Felhalmozási bevételek

K7. Felújítások

24 367 287

25 779 820

24 351 076

3.

B7. Felhalmozási célú átvett pénzeszközök

K8. Egyéb Felhalmozási célú kiadások

4.

Költségvetési bevételek összesen:

2 000 000

2 000 000

Költségvetési kiadások összesen:

24 767 287

31 707 912

30 249 587

5.

Hiány belső finanszírozás bevételei ( 6+…+10)

24 767 287

29 707 912

28 249 587

Hitelek, kölcsönök törlesztése

6.

Költségvetési maradvány igénybevétele

24 767 287

29 707 912

28 249 587

Értékpapírok kiadásai

7.

Vállalkozási maradvány igénybevétele

Államháztartáson belüli megelőlegezések visszafizetése

8.

Betét visszavonásából származó bevétel

Bankbetét elhelyezése

9.

Értékpapír értékesítése

Pénzügyi lízing kiadásai

10.

Egyéb belső finanszírozási bevételek

Adóssághoz nem kapcsolódó származékos ügyletek kiadásai

11.

Hiány külső finanszírozásának bevételei (12+…+16 )

Váltó kiadások

12.

Hosszú lejáratú hitelek, kölcsönök felvétele

13.

Likviditási célú hitelek, kölcsönök felvétele

14.

Rövid lejáratú hitelek, kölcsönök felvétele

15.

Értékpapírok kibocsátása

16.

Egyéb külső finanszírozási bevételek

17.

Felhalmozási célú finanszírozási bevételek összesen (5+11)

24 767 287

29 707 912

28 249 587

Felhalmozási célú finanszírozási kiadások összesen
(5+...+16)

18.

Költségvetési és finanszírozási bevételek összesen (4+17)

24 767 287

31 707 912

30 249 587

Költségvetési és finanszírozási kiadások összesen (4+17)

24 767 287

31 707 912

30 249 587

19.

BEVÉTEL ÖSSZESEN (4+17)

24 767 287

31 707 912

30 249 587

KIADÁSOK ÖSSZESEN (4+17)

24 767 287

31 707 912

30 249 587

20.

Költségvetési hiány:

24 767 287

29 707 912

28 249 587

Költségvetési többlet:

-

-

-

21.

Tárgyévi hiány:

-

-

-

Tárgyévi többlet:

-

-

-

3. melléklet

Felújítási kiadások előirányzata felújításonként

forintban

Felújítás megnevezése

Teljes költség

Kivitelezés kezdési és befejezési éve

Felhasználás
2021. XII.31-ig

2021. évi előirányzat

2021. év utáni szükséglet
(6=2 - 4 - 5)

1

2

3

4

5

6

Önkormányzat épületének energetikai felújítása (TOP-3.2.1-16-B01-2017-00038 pályázat)

17 886 598

2020 2021

10 817 270

7 069 326

2

Művelődési Ház energetikai felújítása (TOP-3.2.1-16-B01-2018-00110 pályázat)

25 365 177

2020 2021

20 074 785

5 201 102

89 290

Út felújításból

9 995 704

2020 2021

9 628 745

366 959

Orvosi rendelő felújítása - MFP-HOR/2020 pályázat

11 729 900

2020 2021

11 729 900

11 729 900

ÖSSZESEN:

64 977 379

52 250 700

24 367 287

89 292

Beruházási (felhalmozási) kiadások előirányzata beruházásonként

forintban

Beruházás megnevezése

Teljes költség

Kivitelezés kezdési és befejezési éve

Felhasználás
2021. XII.31-ig

2021. évi előirányzat

2021. év utáni szükséglet
(6=2 - 4 - 5)

1

2

3

4

5

6=(2-4-5)

bútor, konyhai gépek, ágaprító, laptop, telefon, mérleg, gödörfúró, permetező

4 323 536

2021

4 323 536

4 323 536

Hangfal, mikrofon (Kistelepülési önkormányzatok rendezvényeinek támogatása)

204 800

2021

204 800

204 800

Óvodai játékok (MFP-OJKJF/2021)

2 000 000

2021

1 249 756

1 249 756

750 244

ÖSSZESEN:

5 778 092

5 778 092

5 778 092

750 244

4. melléklet

Európai uniós forrásból finanszírozott támogatással megvalósuló projektek EU-s projekt neve, azonosítója: EFOP-1.5.2. -16-2017-00035 Humán szolgáltatások fejlesztése Bükkszentkereszten és térségében

Ezer forintban

Források

2018.

2019.

2020.

2021.

Összesen

Saját erő

0

- saját erőből központi támogatás

0

EU-s forrás

8 004

3 104

5 039

2 653

18 800

Társfinanszírozás

0

Hitel

0

Egyéb forrás

0

Források összesen:

8 004

3 104

5 039

2 653

18 800

Kiadások, költségek

2018.

2019.

2020.

2021.

Összesen

Személyi jellegű

0

Beruházások, beszerzések

0

Szolgáltatások igénybe vétele

1 688

7 534

3 095

4 482

16 799

Adminisztratív költségek

0

beuházások

0

Összesen:

1 688

7 534

3 095

4 482

16 799

EU-s projekt neve, azonosítója:

TOP-5.3.1-16-B01-2017-00007 A helyi identitás és kohézió erősítése Ónodon és környékén

Ezer forint

Források

2018.

2019.

2020.

2021.

Összesen

Saját erő

0

- saját erőből központi támogatás

0

EU-s forrás

3 043

3 043

Társfinanszírozás

0

Hitel

0

Egyéb forrás

0

0

Források összesen:

3 043

0

0

0

3 043

Kiadások, költségek

2018.

2019.

2020.

2021.

Összesen

Személyi jellegű

0

Beruházások, beszerzések

0

Szolgáltatások igénybe vétele

66

641

743

767

2 217

Adminisztratív költségek

0

beuházások

0

Összesen:

66

641

743

767

2 217

EU-s projekt neve, azonosítója:

TOP-3.2.1-16 -BO1-2018-110 Önkormányzati középületek energetikai korszerűsíítése Sály, Emőd, Köröm, Berzék, Borsodivánka, Csincse, Borsodgeszt és Sajóhídvég településeken (Művelődési Ház energetika)

Ezer forint

Források

2018.

2019.

2020.

2021.

Összesen

Saját erő

0

- saját erőből központi támogatás

0

EU-s forrás

25 365

25 365

Társfinanszírozás

0

Hitel

0

Egyéb forrás

0

Források összesen:

0

25 365

0

0

25 365

Kiadások, költségek

2018.

2019.

2020.

2021.

Összesen

Személyi jellegű

0

Beruházások, beszerzések

0

Szolgáltatások igénybe vétele

0

Adminisztratív költségek

0

felújítások

20 164

5 112

25 276

Összesen:

0

0

20 164

5 112

25 276

EU-s projekt neve, azonosítója:

TOP-3.2.1-16-BO1-2017-00038 Önkormányzati épületek energetikai korszerűsítése Bogács, Bükkzsérc, Igrici, Borsodivánka, Sajópetri és Berzék településeken (Önkormányzat épülete)

Ezer forintban

Források

2018.

2019.

2020.

2021.

Összesen

Saját erő

0

- saját erőből központi támogatás

0

EU-s forrás

17 887

17 887

Társfinanszírozás

0

Hitel

0

Egyéb forrás

0

Források összesen:

0

17 887

0

0

17 887

Kiadások, költségek

2018.

2019.

2020.

2021.

Összesen

Személyi jellegű

0

Beruházások, beszerzések

0

Szolgáltatások igénybe vétele

0

Adminisztratív költségek

0

felújítások

585

10 233

7 069

17 887

Összesen:

0

585

10 233

7 069

17 887

EU-s projekt neve, azonosítója:

TOP-1.4.1-16-BO1-2017-0003 A foglalkoztatás és az életminőség javítása családbarát óvoda fejlesztésével Berzéken

Ezer forintban

Források

2018.

2019.

2020.

2021.

Összesen

Saját erő

0

- saját erőből központi támogatás

0

EU-s forrás

27 000

27 000

Társfinanszírozás

0

Hitel

0

Egyéb forrás

0

Források összesen:

27 000

0

0

0

27 000

Kiadások, költségek

2018.

2019.

2020.

2021.

Összesen

Személyi jellegű

0

Beruházások, beszerzések

0

Szolgáltatások igénybe vétele

179

22 438

4 383

27 000

Adminisztratív költségek

0

beuházások

0

Összesen:

179

22 438

4 383

0

27 000

EU-s projekt neve, azonosítója:

EFOP-3.3.2-16-2016-00265 Kulturális intézmények a köznevelés eredményességéért

Ezer forintban

Források

2018.

2019.

2020.

2021.

Összesen

Saját erő

0

- saját erőből központi támogatás

0

EU-s forrás

16 492

1 053

2 850

622

21 017

Társfinanszírozás

0

Hitel

0

Egyéb forrás

0

Források összesen:

16 492

1 053

2 850

622

21 017

Kiadások, költségek

2018.

2019.

2020.

2021.

Összesen

Személyi jellegű

0

Beruházások, beszerzések

0

Szolgáltatások igénybe vétele

4 479

13 064

2 185

1 289

21 017

Adminisztratív költségek

0

beuházások

0

Összesen:

4 479

13 064

2 185

1 289

21 017

5. melléklet

Az önkormányzat bevételi és kiadási előirányzatainak teljesítése

forint

2021. évi előirányzat

2021. évi módosított előirányzat

2021. évi teljesítés

sorszám

Bevételi jogcím

2021. évi előirányzat összesen

Kötelező feladat

Önként vállalt feladat

Államigazgatási feladat

2021. évi módosított előirányzat összesen

Kötelező feladat

Önként vállalt feladat

Államigazgatási feladat

2021. évi teljesítés összesen

Kötelező feladat

Önként vállalt feladat

Államigazgatási feladat

I.

Működési bevételek

106 682 875

106 682 875

-

-

170 102 797

170 102 797

-

-

168 080 520

168 080 520

-

-

I.1.

B1. Működési célú támogatások államháztartáson belülről

97 521 763

97 521 763

157 733 530

157 733 530

156 071 323

155 071 323

I.2.

B3 Közhatalmi bevételek

7 234 395

7 234 395

8 145 396

8 145 396

7 423 769

7 423 469

I.3.

B4. Működési bevételek

1 926 717

1 926 717

4 223 871

4 223 871

5 397 815

5 397 815

I.4.

B6. Működési célú átvett pénzeszközök

-

-

-

-

187 913

187 913

II.

Felhalmozási Bevételek

-

-

-

-

2 000 000

2 000 000

-

-

2 000 000

2 000 000

-

-

II.1.

B2. Felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről

-

-

2 000 000

2 000 000

2 000 000

2 000 000

II.2.

B5. Felhalmozási bevételek

-

-

-

II.3.

B7. Felhalmozási célú átvett pénzeszközök

-

-

-

KÖLTSÉGVETÉSI BEVÉTELEK ( I. + II.)

106 682 875

106 682 875

-

-

172 102 797

172 102 797

-

-

170 080 520

170 080 520

-

-

FINANSZÍROZÁSI BEVÉTELEK

52 133 269

52 133 269

52 133 269

52 133 269

56 017 555

56 017 555

KÖLTSÉGVETÉSI ÉS FINANSZÍROZÁSI BEVÉTELEK

158 816 144

158 816 144

-

-

224 236 066

224 236 066

-

-

226 098 075

226 098 075

-

-

2021. évi előirányzat

2021. évi módosított előirányzat

2021. évi teljesítés

sorszám

Kiadási jogcím

2021. évi előirányzat összesen

Kötelező feladat

Önként vállalt feladat

Államigazgatási feladat

2021. évi módosított előirányzat összesen

Kötelező feladat

Önként vállalt feladat

Államigazgatási feladat

2021. évi teljesítés összesen

Kötelező feladat

Önként vállalt feladat

Államigazgatási feladat

III.

Működési kiadások

75 425 179

75 425 179

-

-

133 904 476

133 904 476

-

-

119 003 785

119 003 785

-

-

III.1

K1. Személyi juttatások

26 367 914

26 367 914

68 190 803

68 190 803

56 504 476

56 504 476

III.2

K2. Munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó

3 236 150

3 236 150

6 778 048

6 778 048

5 865 556

5 865 556

III.3

K3. Dologi kiadások

34 621 115

34 621 115

42 430 530

42 430 530

40 163 424

40 163 424

III.4

K4. Ellátottak pénzbeli juttatásai

11 000 000

11 000 000

9 016 673

9 016 673

9 016 673

9 016 673

III.5

K5. Egyéb működési célú kiadások

200 000

200 000

7 488 422

7 488 422

7 453 656

7 453 656

IV.

Felhalmozási kiadások

24 617 287

24 617 287

-

-

31 557 912

31 557 912

-

-

30 129 168

30 129 168

-

-

IV.1

K6. Beruházások

250 000

250 000

5 778 092

5 778 092

5 778 092

5 778 092

IV.2

K7. Felújítások

24 367 287

24 367 287

25 779 820

25 779 820

24 351 076

24 351 076

IV.3

K8. Egyéb Felhalmozási célú kiadások

-

-

-

KÖLTSÉGVETÉSI KIADÁSOK ( III. + IV.)

100 042 466

100 042 466

-

-

165 462 388

165 462 388

-

-

149 132 953

149 132 953

-

-

FINANSZÍROZÁSI KIADÁSOK

58 773 678

58 773 678

58 773 678

58 773 678

55 268 526

55 268 526

KÖLTSÉGVETÉSI ÉS FINANSZÍROZÁSI KIADÁSOK

158 816 144

158 816 144

-

-

224 236 066

224 236 066

-

-

204 401 479

204 401 479

-

-

6. melléklet

Költségvetési szerv megnevezése: Berzéki Perczel Mór Óvoda

forint

2021. évi előirányzat

2021. évi módosított előirányzat

2021. évi teljesítés

sorszám

Bevételi jogcím

2020. évi előirányzat összesen

Kötelező feladat

Önként vállalt feladat

Államigazgatási feladat

2021. évi módosított előirányzat összesen

Kötelező feladat

Önként vállalt feladat

Államigazgatási feladat

2021. évi teljesítés összesen

Kötelező feladat

Önként vállalt feladat

Államigazgatási feladat

I.

Működési bevételek

4 072 911

4 072 911

-

-

4 072 911

4 072 911

-

-

3 801 114

3 801 114

-

-

I.1.

B1. Működési célú támogatások államháztartáson belülről

-

-

-

I.2.

B3 Közhatalmi bevételek

-

-

-

I.3.

B4. Működési bevételek

4 072 911

4 072 911

4 072 911

4 072 911

3 801 114

3 801 114

I.4.

B6. Működési célú átvett pénzeszközök

-

-

-

II.

Felhalmozási Bevételek

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

II.1.

B2. Felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről

-

-

-

II.2.

B5. Felhalmozási bevételek

-

-

-

II.3.

B7. Felhalmozási célú átvett pénzeszközök

-

-

-

KÖLTSÉGVETÉSI BEVÉTELEK ( I. + II.)

4 072 911

4 072 911

-

-

4 072 911

4 072 911

-

-

3 801 114

3 801 114

-

-

FINANSZÍROZÁSI BEVÉTELEK

54 971 725

54 971 725

54 971 725

54 971 725

51 466 573

51 466 573

KÖLTSÉGVETÉSI ÉS FINANSZÍROZÁSI BEVÉTELEK

59 044 636

59 044 636

-

-

59 044 636

59 044 636

-

-

55 267 687

55 267 687

-

-

2021. évi előirányzat

2021. évi módosított előirányzat

2021. évi teljesítés

sorszám

Kiadási jogcím

2021. évi előirányzat összesen

Kötelező feladat

Önként vállalt feladat

Államigazgatási feladat

2021. évi módosított előirányzat összesen

Kötelező feladat

Önként vállalt feladat

Államigazgatási feladat

2021. évi teljesítés összesen

Kötelező feladat

Önként vállalt feladat

Államigazgatási feladat

III.

Működési kiadások

58 894 636

58 894 636

-

-

58 894 636

58 894 636

-

-

55 087 965

55 087 965

-

-

III.1

K1. Személyi juttatások

34 224 727

34 224 727

-

-

35 528 394

35 528 394

-

-

35 404 340

35 404 340

-

-

III.2

K2. Munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó

5 879 248

5 879 248

-

-

5 847 053

5 847 053

-

-

5 752 599

5 752 599

III.3

K3. Dologi kiadások

18 790 661

18 790 661

17 519 189

17 519 189

13 931 026

13 931 026

III.4

K4. Ellátottak pénzbeli juttatásai

-

-

-

III.5

K5. Egyéb működési célú kiadások

-

-

-

IV.

Felhalmozási kiadások

150 000

150 000

-

-

150 000

150 000

-

-

120 419

120 419

-

-

IV.1

K6. Beruházások

150 000

150 000

150 000

150 000

120 419

120 419

IV.2

K7. Felújítások

-

-

-

IV.3

K8. Egyéb Felhalmozási célú kiadások

-

-

-

KÖLTSÉGVETÉSI KIADÁSOK ( III. + IV.)

59 044 636

59 044 636

-

-

59 044 636

59 044 636

-

-

55 208 384

55 208 384

-

-

FINANSZÍROZÁSI KIADÁSOK

-

-

-

KÖLTSÉGVETÉSI ÉS FINANSZÍROZÁSI KIADÁSOK

59 044 636

59 044 636

-

-

59 044 636

59 044 636

-

-

55 208 384

55 208 384

-

-

7. melléklet

MARADVÁNYKIMUTATÁS

forint

megnevezés

Költségvetési szerv megnevezése

Költségvetési szerv megnevezése

összesen

Berzék Község Önkormányzata

Berzéki Perczel Mór Óvoda

01 Alaptevékenység költségvetési bevételei

170 070 467

3 811 167

173 881 634

02 Alaptevékenység költségvetési kiadásai

149 132 953

55 208 384

204 341 337

I Alaptevékenység költségvetési egyenlege (=01-02)

20 937 514

- 51 397 217

- 30 459 703

03 Alaptevékenység finanszírozási bevételei

56 017 555

51 466 573

107 484 128

04 Alaptevékenység finanszírozási kiadásai

55 268 526

-

55 268 526

II Alaptevékenység finanszírozási egyenlege (=03-04)

749 029

51 466 573

52 215 602

A) Alaptevékenység maradványa (=±I±II)

21 686 543

69 356

21 755 899

05 Vállalkozási tevékenység költségvetési bevételei

-

-

-

06 Vállalkozási tevékenység költségvetési kiadásai

-

-

-

III Vállalkozási tevékenység költségvetési egyenlege (=05-06)

-

-

-

07 Vállalkozási tevékenység finanszírozási bevételei

-

-

-

08 Vállalkozási tevékenység finanszírozási kiadásai

-

-

-

IV Vállalkozási tevékenység finanszírozási egyenlege (=07-08)

-

-

-

B) Vállalkozási tevékenység maradványa (=±III±IV)

-

-

-

C) Összes maradvány (=A+B)

21 686 543

69 356

21 755 899

D) Alaptevékenység kötelezettségvállalással terhelt maradványa

-

-

-

E) Alaptevékenység szabad maradványa (=A-D)

21 686 543

69 356

21 755 899

F) Vállalkozási tevékenységet terhelő befizetési kötelezettség (=B*0,1)

-

-

G) Vállalkozási tevékenység felhasználható maradványa (=B-F)

-

-

8. melléklet

1., 2. és 3. tájékoztató táblák: Az Áht. 91. § (2) bekezdés a) pontjában meghatározott kimutatások

Sor-
szám

Működési célú bevételek és kiadások mérlege

2021. évi teljesítés

1

2

3

1.

I. Működési célú költségvetési bevételek

171 881 634

2.

B1 Működési célú támogatások államháztartáson belülről

155 071 323

3.

B3 Közhatalmi bevételek

7 423 469

4.

B4 Működési bevételek

9 198 929

5.

B6 Működési célú átvett pénzeszközök

187 913

6.

II. Működési költségvetés kiadásai (2.1+…+2.5.)

174 091 750

6.1

K1 Személyi juttatások

91 908 816

6.2

K2 Munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó

11 618 155

6.3

K3 Dologi kiadások

54 094 450

6.4

K4 Ellátottak pénzbeli juttatásai

9 016 673

6.5

K5 Egyéb működési célú kiadások

7 453 656

7.

MŰKÖDÉSI CÉLÚ KÖLTSÉGVETÉSI BEVÉTELEK ÉS KIADÁSOK EGYENLEGE (I.-II.)

-2 210 116

8.

Működési célú finanszírozási bevétel

2 210 116

9.

Működési célú finanszírozási kiadás

10.

MŰKÖDÉSI CÉLÚ BEVÉTELEK ÉS KIADÁSOK EGYENLEGE (7.+8.-9)

Sor-
szám

Felhalmozási célú bevételek és kiadások mérlege

2021. évi teljesítés

1

2

3

1.

I. Felhalmozási célú költségvetési bevételek (2+3+4)

2 000 000

2.

B2 Felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről

2 000 000

3.

B5 Felhalmozási bevételek

4.

B7 Felhalmozási célú átvett pénzeszközök

5.

II. Felhalmozási költségvetés kiadásai (5.1+…+5.3)

30 249 587

5.1

K6 Beruházások

5 898 511

5.2

K7 Felújítások

24 351 076

5.3

K8 Egyéb felhalmozási célú kiadások

6

FELHALMOZÁSI CÉLÚ KÖLTSÉGVETÉSI BEVÉTELEK ÉS KIADÁSOK EGYENLEGE (I.-II.)

-28 249 587

7.

Felhalmozási célú finanszírozási bevétel

28 249 587

8.

Felhalmozási célú finanszírozási kiadás

9.

FELHALMOZÁSI CÉLÚ BEVÉTELEK ÉS KIADÁSOK EGYENLEGE ( 6.+7.-8)

PÉNZESZKÖZÖK VÁLTOZÁSÁNAK LEVEZETÉSE (Áht. 91. § (2) bekezdés a) pontja alapján)

Sor-szám

Megnevezés

Összeg ( E Ft )

1.

Pénzkészlet 2021. január 1-én

52 268

2.

Ÿ Bankszámlák egyenlege

52 014

3.

Ÿ Pénztárak és betétkönyvek egyenlege

254

4.

Követelések (+) - állomány változások

106 646

5.

Kötelezettségek (-) - állomány változások

137 215

6.

Záró pénzkeszlet 2021. december 31-én

21 699

7.

Ÿ Bankszámlák egyenlege

21 244

8.

Ÿ Pénztárak és betétkönyvek egyenlege

455

Az Önkormányzat által adott közvetett támogatások

Ezer forintban !

Bevételi jogcím

Tervezett

Tényleges

B

C

D

Ellátottak térítési díjának méltányosságból történő elengedése

Ellátottak kártérítésének méltányosságból történő elengedése

Lakosság részére lakásépítéshez nyújtott kölcsön elengedése

Lakosság részére lakásfelújításhoz nyújtott kölcsön elengedése

Helyi adóból biztosított kedvezmény, mentesség összesen

13 776

3 882

-ebből: Építményadó

Telekadó

Magánszemélyek kommunális adója

Idegenforgalmi adó tartózkodás után

Idegenforgalmi adó épület után

Iparűzési adó állandó jelleggel végzett iparűzési tevékenység után

11 321

3 187

Gépjárműadóból biztosított kedvezmény, mentesség

Helyiségek hasznosítása utáni kedvezmény, menteség

Eszközök hasznosítása utáni kedvezmény, menteség

Egyéb kedvezmény

-ebből: talajterhelési díj

2 455

695

Egyéb kölcsön elengedése

Összesen:

13 776

3 882

9. melléklet

4. tájékoztató tábla: Adósság állomány alakulása lejárat, Gst. 3.§-a szerinti adósságot keletkeztető ügyletek , bel- és külföldi irányú kötelezettségek szerinti bontásban 2021.december 31-én

Ezer forintban

Sor-szám

Adósságállomány
eszközök szerint

Nem lejárt

Lejárt

Nem lejárt, lejárt összes tartozás

1-90 nap közötti

91-180 nap közötti

181-360 nap közötti

360 napon
túli

Összes lejárt tartozás

A

B

C

D

E

F

G

H=(D+…+G)

I=(C+H)

I. Belföldi hitelezők

1.

Kötelezettségek személyi juttatásokra

2.

Kötelezettségek munkaadókat terhelő járulékokra és szociális hozzájárulási adóra

3.

Kötelezettségek dologi kiadásokra

183

183

4.

Kötelezettségek ellátottak pénzbeli juttatásaira

5.

Kötelezettségek egyéb működési célú kiadásokra

6.

Kötelezettségek beruházásokra

7.

Kötelezettségek felújításokra

8.

Kötelezettségek egyéb felhalmozási célú kiadásokra

9.

Kötelezettségek finanszírozási kiadásokra

3 884

3 884

Belföldi összesen:

4 067

4 067

II. Külföldi hitelezők

1.

Kötelezettségek személyi juttatásokra

2.

Kötelezettségek munkaadókat terhelő járulékokra és szociális hozzájárulási adóra

3.

Kötelezettségek dologi kiadásokra

4.

Kötelezettségek ellátottak pénzbeli juttatásaira

5.

Kötelezettségek egyéb működési célú kiadásokra

6.

Kötelezettségek beruházásokra

7.

Kötelezettségek felújításokra

8.

Kötelezettségek egyéb felhalmozási célú kiadásokra

9.

Kötelezettségek finanszírozási kiadásokra

Külföldi összesen:

Adósságállomány mindösszesen:

4 067

4 067

10. melléklet

5.1., 5.2. és 5.3. tájékoztaó táblák: VAGYONKIMUTATÁS a könyvviteli mérlegben értékkel szereplő eszközökről 2021. év

Adatok: ezer forintban

ESZKÖZÖK

Sorszám

Bruttó

Könyv szerinti

Becsült

állományi érték

A

B

C

D

E

I. Immateriális javak

01.

3 343

II. Tárgyi eszközök (03+08+13+18+23)

02.

528 056

333 745

1. Ingatlanok és kapcsolódó vagyoni értékű jogok (04+05+06+07)

03.

442 369

326 104

1.1. Forgalomképtelen ingatlanok és kapcsolódó vagyoni értékű jogok

04.

1.2. Nemzetgazdasági szempontból kiemelt jelentőségű ingatlanok és kapcsolódó
vagyoni értékű jogok

05.

1.3. Korlátozottan forgalomképes ingatlanok és kapcsolódó vagyoni értékű jogok

06.

442 369

326 104

1.4. Üzleti ingatlanok és kapcsolódó vagyoni értékű jogok

07.

2. Gépek, berendezések, felszerelések, járművek (09+10+11+12)

08.

62 210

5 991

2.1. Forgalomképtelen gépek, berendezések, felszerelések, járművek

09.

2.2. Nemzetgazdasági szempontból kiemelt jelentőségű gépek, berendezések,
felszerelések, járművek

10.

2.3. Korlátozottan forgalomképes gépek, berendezések, felszerelések, járművek

11.

62 210

5 991

2.4. Üzleti gépek, berendezések, felszerelések, járművek

12.

3. Tenyészállatok (14+15+16+17)

13.

3.1. Forgalomképtelen tenyészállatok

14.

3.2. Nemzetgazdasági szempontból kiemelt jelentőségű tenyészállatok

15.

3.3. Korlátozottan forgalomképes tenyészállatok

16.

3.4. Üzleti tenyészállatok

17.

4. Beruházások, felújítások (19+20+21+22)

18.

23 477

1 650

4.1. Forgalomképtelen beruházások, felújítások

19.

4.2. Nemzetgazdasági szempontból kiemelt jelentőségű beruházások, felújítások

20.

4.3. Korlátozottan forgalomképes beruházások, felújítások

21.

23 477

1 650

4.4. Üzleti beruházások, felújítások

22.

5. Tárgyi eszközök értékhelyesbítése (24+25+26+27)

23.

5.1. Forgalomképtelen tárgyi eszközök értékhelyesbítése

24.

5.2. Nemzetgazdasági szempontból kiemelt jelentőségű tárgyi eszközök
értékhelyesbítése

25.

5.3. Korlátozottan forgalomképes tárgyi eszközök értékhelyesbítése

26.

5.4. Üzleti tárgyi eszközök értékhelyesbítése

27.

III. Befektetett pénzügyi eszközök (29+34+39)

28.

4 830

4 830

1. Tartós részesedések (30+31+32+33)

29.

4 830

4 830

1.1. Forgalomképtelen tartós részesedések

30.

4 830

4 830

1.2. Nemzetgazdasági szempontból kiemelt jelentőségű tartós részesedések

31.

1.3. Korlátozottan forgalomképes tartós részesedések

32.

1.4. Üzleti tartós részesedések

33.

2. Tartós hitelviszonyt megtestesítő értékpapírok (35+36+37+38)

34.

2.1. Forgalomképtelen tartós hitelviszonyt megtestesítő értékpapírok

35.

2.2. Nemzetgazdasági szempontból kiemelt jelentőségű tartós hitelviszonyt
megtestesítő értékpapírok

36.

2.3. Korlátozottan forgalomképes tartós hitelviszonyt megtestesítő értékpapírok

37.

2.4. Üzleti tartós hitelviszonyt megtestesítő értékpapírok

38.

3. Befektetett pénzügyi eszközök értékhelyesbítése (40+41+42+43)

39.

3.1. Forgalomképtelen befektetett pénzügyi eszközök értékhelyesbítése

40.

3.2. Nemzetgazdasági szempontból kiemelt jelentőségű befektetett pénzügyi
eszközök értékhelyesbítése

41.

3.3. Korlátozottan forgalomképes befektetett pénzügyi eszközök értékhelyesbítése

42.

3.4. Üzleti befektetett pénzügyi eszközök értékhelyesbítése

43.

IV. Koncesszióba, vagyonkezelésbe adott eszközök

44.

A) NEMZETI VAGYONBA TARTOZÓ BEFEKTETETT ESZKÖZÖK
(01+02+28+44)

45.

536 229

338 575

I. Készletek

46.

288

288

II. Értékpapírok

47.

B) NEMZETI VAGYONBA TARTOZÓ FORGÓESZKÖZÖK (46+47)

48.

288

288

I. Lekötött bankbetétek

49.

II. Pénztárak, csekkek, betétkönyvek

50.

455

455

III. Forintszámlák

51.

21 244

21 244

IV. Devizaszámlák

52.

C) PÉNZESZKÖZÖK (49+50+51+52)

53.

21 699

21 699

I. Költségvetési évben esedékes követelések

54.

7 163

7 163

II. Költségvetési évet követően esedékes követelések

55.

III. Követelés jellegű sajátos elszámolások

56.

423

423

D) KÖVETELÉSEK (54+55+56)

57.

7 586

7 586

E) EGYÉB SAJÁTOS ESZKÖZOLDALI ELSZÁMOLÁSOK (58+59)

60.

-124

-124

F) AKTÍV IDŐBELI ELHATÁROLÁSOK

61.

ESZKÖZÖK ÖSSZESEN (45+48+53+57+60+61)

62.

565 678

368 024

VAGYONKIMUTATÁS
a könyvviteli mérlegben értékkel szereplő forrásokról

Adatok: ezer forintban

FORRÁSOK

Sorszám

állományi
érték

A

B

C

I. Nemzeti vagyon induláskori értéke

01.

380 058

II. Nemzeti vagyon változásai

02.

III. Egyéb eszközök induláskori értéke és változásai

03.

18 484

IV. Felhalmozott eredmény

04.

-31 347

V. Eszközök értékhelyesbítésének forrása

05.

VI. Mérleg szerinti eredmény

06.

-14 564

G) SAJÁT TŐKE (01+….+06)

07.

352 631

I. Költségvetési évben esedékes kötelezettségek

08.

183

II. Költségvetési évet követően esedékes kötelezettségek

09.

3 884

III. Kötelezettség jellegű sajátos elszámolások

10.

367

H) KÖTELEZETTSÉGEK (08+09+10)

11.

4 434

I) KINCSTÁRI SZÁMLAVEZETÉSSEL KAPCSOLATOS ELSZÁMOLÁSOK

12.

J) PASSZÍV IDŐBELI ELHATÁROLÁSOK

13.

10 959

FORRÁSOK ÖSSZESEN (07+11+12+13)

14.

368 024

VAGYONKIMUTATÁS

az érték nélkül nyilvántartott eszközökről

Megnevezés

Sorszám

Értéke
(E Ft)

A

B

C

„0”-ra leírt eszközök

1.

20 835

Használatban lévő kisértékű immateriális javak

2.

Használatban lévő kisértékű tárgyi eszközök

3.

6 867

Készletek

4.

01 számlacsoportban nyilvántartott befektetett eszközök (6+…+9)

5.

38 143

Államháztartáson belüli vagyonkezelésbe adott eszközök

6.

38 143

Bérbe vett befektetett eszközök

7.

Letétbe, bizományba, üzemeltetésre átvett befektetett eszközök

8.

PPP konstrukcióban használt befektetett eszközök

9.

02 számlacsoportban nyilvántartott készletek (11+…+13)

10.

Bérbe vett készletek

11.

Letétbe bizományba átvett készletek

12.

Intervenciós készletek

13.

Gyűjtemény, régészeti lelet* (15+…+17)

14.

Közgyűjtemény

15.

Saját gyűjteményben nyilvántartott kulturális javak

16.

Régészeti lelet

17.

Egyéb érték nélkül nyilvántartott eszközök

18.

19.

20.

21.

22.

23.

24.

25.

26.

27.

28.

29.

30.

31.

32.

33.

Összesen (1+…+4)+5+10+14+(18+…+31):

65 845

* Nvt. 1. § (2) bekezdés g) és h) pontja szerinti kulturális javak és régészeti eszközök

11. melléklet

6. tájékoztató tábla: A helyi önkormányzat tulajdonában álló gazdálkodó szervezetek működéséből származó kötelezettségek, részesedések alakulása Áht. 91.§ (2) d)

Ezer forintban

2021.12.31-én

Megnevezés

befektetési forma

névérték

könyvszerinti érték

Borsodvíz Zrt.

részvény

4830

4830

összesen

4830

4830