Berzék Község Önkormányzata Képviselő-testületének 8/2023. (V. 24.) önkormányzati rendelete

a 2022. évi zárszámadásról

Hatályos: 2023. 05. 25

Berzék Község Önkormányzata Képviselő-testületének 8/2023. (V. 24.) önkormányzati rendelete

a 2022. évi zárszámadásról

2023.05.25.

Berzék Község Önkormányzat Képviselő-testülete az Alaptörvény 32. cikk (2) bekezdésében meghatározott eredeti jogalkotói hatáskörében, az Alaptörvény 32. cikk (1) bekezdés f) pontjában meghatározott feladatkörében eljárva a következőket rendeli el:

1. § A Képviselő-testület az önkormányzat 2022. évi költségvetés végrehajtásáról szóló zárszámadásának

a) bevételi főösszegét 291 684 919 forintban, ezen belül

aa) költségvetési bevételét 232 040 739 forintban,

ab) finanszírozási bevételét 59 644 180 forintban,

b) kiadási főösszegét 253 551 153 forintban, ezen belül

ba) költségvetési kiadását 213 721 733 forintban,

bb) finanszírozási kiadását 39 829 420 forintban

összegben állapítja meg.

2. § (1) A zárszámadás mérlegszerűen bemutatott kiadásait, bevételeit önkormányzati szinten kötelező, önként vállalt és állami feladatok szerinti bontásban az 1. mellékletben foglaltak szerint fogadja el.

(2) A működési bevételek és kiadások, valamint a felhalmozási célú bevételek és kiadások mérlegét a 2. melléklet szerint fogadja el.

3. § Az önkormányzat felújítási és beruházási kiadásait a 3. melléklet szerint hagyja jóvá.

4. § Az önkormányzatnak 2022. évben EU-s támogatással megvalósuló programjait a 4. melléklet tartalmazza.

5. § (1) Az önkormányzat bevételi és kiadási előirányzatainak teljesítését az 5. mellékletekben foglaltaknak megfelelően hagyja jóvá.

(2) Az önkormányzat által irányított költségvetési szerv költségvetési szerv bevételi és kiadási előirányzatainak teljesítését az 6. mellékletekben foglaltaknak megfelelően hagyja jóvá.

6. § Az önkormányzat és az önkormányzat által irányított költségvetési maradvány kimutatását, a maradvány felhasználását a 7. melléklet szerint hagyja jóvá.

7. § (1) Az Áht. 91. § (2) bekezdés a) pontjában meghatározott kimutatásokat a 8. melléklet tartalmazza.

(2) A Gst. 8. § (2) bekezdése szerinti adósságot keletkeztető ügylete az önkormányzatnak 2022. évben nem volt, az Áht. 91. § (2) bekezdés b) pontja szerint adósságállomány alakulását a 9. melléklet tartalmazza.

(3) Az Áht. 91. § (2) bekezdés c) pontjában meghatározott, 2022. december 31-i állapot szerinti vagyonkimutatást a 10. melléklet tartalmazza.

(4) Az Áht. 91. § (2) bekezdés d) pontja szerinti adatokat a 11. melléklet szerint mutatja be az önkormányzat.

8. § A képviselő-testület utasítja az önkormányzat jegyzőjét, hogy a költségvetési maradványt érintő fizetési kötelezettségek teljesítését biztosítsa, illetve kísérje figyelemmel.

9. § Ez a rendelet 2023. május 25-én lép hatályba.

1. melléklet a 8/2023. (V. 24.) önkormányzati rendelethez

Berzék Község Önkormányzat 2022. évi költségvetési bevételi előirányzatai és költségvetési kiadási előirányzatai, teljesítése (Áht. 23. § (2) bekezdés a) pontja)

BEVÉTELEK

													forint
		2022. évi előirányzat				2022. évi módosított előirányzat				2022. évi teljesítés
sorszám	Bevételi jogcím	2022. évi előirányzat összesen	Kötelező feladat	Önként vállalt feladat	Államigazgatási feladat	2022. évi módosított előirányzat összesen	Kötelező feladat	Önként vállalt feladat	Államigazgatási feladat	2022. évi teljesítés összesen	Kötelező feladat	Önként vállalt feladat	Államigazgatási feladat
I.	Működési bevételek	121 259 619	121 259 619	-	-	205 814 416	205 814 416	-	-	180 777 324	180 777 324	-	-
I.1.	B1. Működési célú támogatások államháztartáson belülről	106 557 449	106 557 449	-	-	176 003 890	176 003 890	-	-	151 678 888	151 678 888	-	-
I.2.	B3 Közhatalmi bevételek	7 000 000	7 000 000	-	-	11 988 342	11 988 342	-	-	11 082 217	11 082 217	-	-
I.3.	B4. Működési bevételek	7 702 170	7 702 170	-	-	17 822 184	17 822 184	-	-	17 747 310	17 747 310	-	-
I.4.	B6. Működési célú átvett pénzeszközök	-	-	-	-	-	-	-	-	268 909	268 909	-	-
II.	Felhalmozási Bevételek	-	-	-	-	22 999 271	22 999 271	-	-	51 263 415	51 263 415	-	-
II.1.	B2. Felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről	-	-	-	-	22 999 271	22 999 271	-	-	50 909 084	50 909 084	-	-
II.2.	B5. Felhalmozási bevételek	-	-	-	-	-	-	-	-	354 331	354 331	-	-
II.3.	B7. Felhalmozási célú átvett pénzeszközök	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-
	KÖLTSÉGVETÉSI BEVÉTELEK ( I. + II.)	121 259 619	121 259 619	-	-	228 813 687	228 813 687	-	-	232 040 739	232 040 739	-	-
	FINANSZÍROZÁSI BEVÉTELEK	77 597 708	77 597 708	-	-	77 879 928	77 879 928	-	-	59 644 180	59 644 180	-	-
	KÖLTSÉGVETÉSI ÉS FINANSZÍROZÁSI BEVÉTELEK	198 857 327	198 857 327	-	-	306 693 615	306 693 615	-	-	291 684 919	291 684 919	-	-
			-

KIADÁSOK


		2022. évi előirányzat				2022. évi módosított előirányzat				2022. évi teljesítés
sorszám	Kiadási jogcím	2022. évi előirányzat összesen	Kötelező feladat	Önként vállalt feladat	Államigazgatási feladat	2022. évi módosított előirányzat összesen	Kötelező feladat	Önként vállalt feladat	Államigazgatási feladat	2022. évi teljesítés összesen	Kötelező feladat	Önként vállalt feladat	Államigazgatási feladat
III.	Működési kiadások	137 876 988	137 876 988	-	-	217 744 541	217 744 541	-	-	185 636 615	185 636 615	-	-
III.1	K1. Személyi juttatások	67 134 409	67 134 409	-	-	108 928 616	108 928 616	-	-	94 507 186	94 507 186	-	-
III.2	K2. Munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó	8 936 899	8 936 899	-	-	12 868 847	12 868 847	-	-	10 057 459	10 057 459	-	-
III.3	K3. Dologi kiadások	45 935 680	45 935 680	-	-	68 436 996	68 436 996	-	-	59 622 317	59 622 317	-	-
III.4	K4. Ellátottak pénzbeli juttatásai	14 370 000	14 370 000	-	-	18 683 785	18 683 785	-	-	15 602 785	15 602 785	-	-
III.5	K5. Egyéb működési célú kiadások	1 500 000	1 500 000	-	-	8 826 297	8 826 297	-	-	5 846 868	5 846 868	-	-
IV.	Felhalmozási kiadások	1 254 244	1 254 244	-	-	28 940 759	28 940 759	-	-	28 085 118	28 085 118	-	-
IV.1	K6. Beruházások	1 254 244	1 254 244	-	-	13 778 967	13 778 967	-	-	13 612 868	13 612 868	-	-
IV.2	K7. Felújítások	-	-	-	-	15 161 792	15 161 792	-	-	14 472 250	14 472 250	-	-
IV.3	K8. Egyéb Felhalmozási célú kiadások	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-
	KÖLTSÉGVETÉSI KIADÁSOK (III. +IV.)	139 131 232	139 131 232	-	-	246 685 300	246 685 300	-	-	213 721 733	213 721 733	-	-
	FINANSZÍROZÁSI KIADÁSOK	59 726 095	59 726 095	-	-	60 008 315	60 008 315	-	-	39 829 420	39 829 420	-	-
	KÖLTSÉGVETÉSI ÉS FINANSZÍROZÁSI KIADÁSOK	198 857 327	198 857 327	-	-	306 693 615	306 693 615	-	-	253 551 153	253 551 153	-	-


KÖLTSÉGVETÉSI BEVÉTELEK ÉS KIADÁSOK EGYENLEGE
					2022. eredeti	2022. módosított	2022. telj.
1.	Költségvetési hiány, többlet (költségvetési bevételek - költségvetési kiadások)				-17 871 613	-17 871 613	18 319 006
	felhalmozás				-1 254 244	-5 941 488	23 178 297
	működés				-16 617 369	-11 930 125	-4 859 291

FINANSZÍROZÁSI BEVÉTELEK ÉS KIADÁSOK EGYENLEGE


sorszám	Bevételi jogcím				2022. évi előirányzat	2022. évi módosított előirányzat
I.	Költségvetési hiány belső finanszírozás bevételei				97 945 801	77 766 906
I.1	értékpapírok beváltása, értékesítése				0	0
I.2	lekötött bankbetétek megszüntetése				0	0
I.3	költségvetési maradvány igénybevétele				38 133 766	38 133 766
I.4	vállalkozási maradvány igénybevétele				0	0
I.5	Államháztartáson belüli megelőlegezések				3 900 870	3 900 870
I.6	Központi, irányítószervi támogatás				55 911 165	35 732 270
II.	Költségvetési hiány külső finanszírozás bevételei				0	0
II.1	hosszú lejáratú hitelek, kölcsön felvétele				0	0
II.2	Likviditási célú hitelek, kölcsönök felvétele				0	0
II.3	Rövid lejáratú hitelek, kölcsönök felvétele				0	0
II.4	Értékpapírok kibocsátása				0	0
II.5	Váltóbevételek				0	0
	FINANSZÍROZÁSI BEVÉTELEK ( I. + II)				97 945 801	77 766 906

sorszám	Kiadási jogcím				2022. évi előirányzat	2022. évi módosított előirányzat
1.	Hitelek, kölcsönök törlesztése
2.	Értékpapírok kiadásai
3.	Államháztartáson belüli megelőlegezések visszafizetése				3 900 870	3 900 870
4.	Központi, irányítószervi támogatások folyósítása				55 911 165	35 732 270
5.	Bankbetét elhelyezése
6.	Pénzügyi lízing kiadásai
7.	Adóssághoz nem kapcsolódó származékos ügyletek kiadásai
8.	Váltó kiadások
	FINANSZÍROZÁSI KIADÁSOK (1. - 7. )				59 812 035	39 633 140
	FINANSZÍROZÁSI BEVÉTELEK ÉS KIADÁSOK EGYENLEGE				38 133 766	38 133 766

2. melléklet a 8/2023. (V. 24.) önkormányzati rendelethez

A működési bevételek és kiadások, valamint a felhalmozási célú bevételek és kiadások mérlege

	Működési célú bevételek és kiadások egyenlege (Önkormányzati szinten)
								*forintban !*
Sor- szám	Bevételek				Kiadások
Sor- szám	Megnevezés	2022. évi előirányzat	2022. évi módosított előirányzat	2022. évi teljesítés	Megnevezés	2022. évi előirányzat	2022. évi módosított előirányzat	2022. évi teljesítés
1.	2.	3.	4.	5.	6.	7.	8.	9.
1.	B1. Működési célú támogatások államháztartáson belülről	106 557 449	176 003 890	151 678 888	K1. Személyi juttatások	67 134 409	108 928 616	94 507 186
2.	B3 Közhatalmi bevételek	7 000 000	11 988 342	11 082 217	K2. Munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó	8 936 899	12 868 847	10 057 459
3.	B4. Működési bevételek	7 702 170	17 822 184	17 747 310	K3. Dologi kiadások	45 935 680	68 436 996	59 622 317
4.	B6. Működési célú átvett pénzeszközök			268 909	K4. Ellátottak pénzbeli juttatásai	14 370 000	18 683 785	15 602 785
5.					K5. Egyéb működési célú kiadások	1 500 000	8 826 297	5 846 868
6.	Költségvetési bevételek összesen (1+...+5)	121 259 619	205 814 416	180 777 324	Költségvetési kiadások összesen (1+...+5)	137 876 988	217 744 541	185 636 615
7.	Hiány belső finanszírozásának bevételei (8+…+11 )	16 617 369	11 930 125	4 859 291	Hitelek, kölcsönök törlesztése
8.	Költségvetési maradvány igénybevétele	16 617 369	11 930 125	4 859 291	Értékpapírok kiadásai
9.	Vállalkozási maradvány igénybevétele				Államháztartáson belüli megelőlegezések visszafizetése
10.	Betét visszavonásából származó bevétel				Bankbetét elhelyezése
11.	Egyéb belső finanszírozási bevételek				Pénzügyi lízing kiadásai
12.	Hiány külső finanszírozásának bevételei (13+14))				Adóssághoz nem kapcsolódó származékos ügyletek kiadásai
13.	Hitelek, kölcsönök felvétele				Váltó kiadások
14.	Egyéb külső finanszírozási bevételek
15.	Működési célú finanszírozási bevételek összesen (7 + 12)	16 617 369	11 930 125	4 859 291	Működési célú finanszírozási kiadások összesen (7+...+14)
16.	Költségvetési és finanszírozási bevételek összesen (6+15)	137 876 988	217 744 541	185 636 615	Költségvetési és finanszírozási kiadások összesen (6+15)	137 876 988	217 744 541	185 636 615
17.	BEVÉTEL ÖSSZESEN (6+15)	137 876 988	217 744 541	185 636 615	KIADÁSOK ÖSSZESEN (6+15)	137 876 988	217 744 541	185 636 615
18.	Költségvetési hiány:	16 617 369	11 930 125	4 859 291	Költségvetési többlet:	-	-	-
19.	Tárgyévi hiány:	-	-	-	Tárgyévi többlet:	-	-	-




	Felhalmozási célú bevételek és kiadások egyenlege (Önkormányzati szinten)
								*forintban !*
Sor- szám	Bevételek				Kiadások
Sor- szám	Megnevezés	2022. évi előirányzat	2022. évi módosított előirányzat	2022. évi teljesítés	Megnevezés	2022. évi előirányzat	2022. évi módosított előirányzat	2022. évi teljesítés
1.	2.	3.	4.	5.	6.	7.	8.	9.
1.	B2. Felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről		22 999 271	50 909 084	K6. Beruházások	1 254 244	13 778 967	13 612 868
2.	B5. Felhalmozási bevételek			354 331	K7. Felújítások		15 161 792	14 472 250
3.	B7. Felhalmozási célú átvett pénzeszközök				K8. Egyéb Felhalmozási célú kiadások
4.	Költségvetési bevételek összesen:		22 999 271	51 263 415	Költségvetési kiadások összesen:	1 254 244	28 940 759	28 085 118
5.	Hiány belső finanszírozás bevételei ( 6+…+10)	1 254 244	5 941 488	23 178 297	Hitelek, kölcsönök törlesztése
6.	Költségvetési maradvány igénybevétele	1 254 244	5 941 488	23 178 297	Értékpapírok kiadásai
7.	Vállalkozási maradvány igénybevétele				Államháztartáson belüli megelőlegezések visszafizetése
8.	Betét visszavonásából származó bevétel				Bankbetét elhelyezése
9.	Értékpapír értékesítése				Pénzügyi lízing kiadásai
10.	Egyéb belső finanszírozási bevételek				Adóssághoz nem kapcsolódó származékos ügyletek kiadásai
11.	Hiány külső finanszírozásának bevételei (12+…+16 )				Váltó kiadások
12.	Hosszú lejáratú hitelek, kölcsönök felvétele
13.	Likviditási célú hitelek, kölcsönök felvétele
14.	Rövid lejáratú hitelek, kölcsönök felvétele
15.	Értékpapírok kibocsátása
16.	Egyéb külső finanszírozási bevételek
17.	Felhalmozási célú finanszírozási bevételek összesen (5+11)	1 254 244	5 941 488	23 178 297	Felhalmozási célú finanszírozási kiadások összesen (5+...+16)
18.	Költségvetési és finanszírozási bevételek összesen (4+17)	1 254 244	28 940 759	74 441 712	Költségvetési és finanszírozási kiadások összesen (4+17)	1 254 244	28 940 759	28 085 118
19.	BEVÉTEL ÖSSZESEN (4+17)	1 254 244	28 940 759	74 441 712	KIADÁSOK ÖSSZESEN (4+17)	1 254 244	28 940 759	28 085 118
20.	Költségvetési hiány:	1 254 244	5 941 488	-	Költségvetési többlet:	-	-	23 178 297
21.	Tárgyévi hiány:	-	-	-	Tárgyévi többlet:	-	-	46 356 594

3. melléklet a 8/2023. (V. 24.) önkormányzati rendelethez

Felújítási kiadások előirányzata felújításonként

					*forintban !*
Felújítás megnevezése	Teljes költség	Kivitelezés kezdési és befejezési éve	Felhasználás 2022. XII.31-ig	2022. évi előirányzat	2022. év utáni szükséglet (6=2 - 4 - 5)
1	2	3	4	5	6
MFP út felújítás	14 999 276	2022	14 999 276	14 999 276	-14 999 276
ÖSSZESEN:	14 999 276		14 999 276	14 999 276	-14 999 276


Beruházási (felhalmozási) kiadások előirányzata beruházásonként
					*forintban !*
Beruházás megnevezése	Teljes költség	Kivitelezés kezdési és befejezési éve	Felhasználás 2022. XII.31-ig	2022. évi előirányzat	2022. év utáni szükséglet (6=2 - 4 - 5)
1	2	3	4	5	6=(2-4-5)
MFP - Drótkötélpálya	2 999 996	2022	2 999 996	2 999 996
MFP - Pótkocsi	4 999 999	2022	4 999 999	4 999 999
Ingatlan vásárlása (Berzék, Rákóczi Ferenc utca 67.)	2 500 000	2022	2 500 000	2 500 000
ÖSSZESEN:	5 778 092		10 499 995	10 499 995

4. melléklet a 8/2023. (V. 24.) önkormányzati rendelethez

Európai uniós forrásból finanszírozott támogatással megvalósuló projektek

EU-s projekt neve, azonosítója:	TOP-5.3.1-16-B01-2017-00007 A helyi identitás és kohézió erősítése Ónodon és környékén
				*Ezer forint*
Források	2018.	2019.	2020.	2021.		Összesen
Saját erő						0
- saját erőből központi támogatás						0
EU-s forrás	3 043					3 043
Társfinanszírozás						0
Hitel						0
Egyéb forrás						0
						0
Források összesen:	3 043	0	0	0		3 043

Kiadások, költségek	2018.	2019.	2020.	2021.	2022.	Összesen
Személyi jellegű						0
Beruházások, beszerzések						0
Szolgáltatások igénybe vétele	66	641	743	767	421	2 638
Adminisztratív költségek						0
beuházások						0
Összesen:	66	641	743	767		2 638


EU-s projekt neve, azonosítója:	TOP_PLUSZ-1.2.1-21-B01-2022-00049
				*Ezer forintban!*
Források	2018.	2019.	2020.	2021.	2022.	Összesen
Saját erő						0
- saját erőből központi támogatás						0
EU-s forrás					27 910	0
Társfinanszírozás						0
Hitel						0
Egyéb forrás						0
Források összesen:	0	0	0	0		0

Kiadások, költségek	2018.	2019.	2020.	2021.	2022.	Összesen
Személyi jellegű						0
Beruházások, beszerzések					0	0
Szolgáltatások igénybe vétele						0
Adminisztratív költségek						0
beuházások						0
Összesen:	0	0	0	0		0

5. melléklet a 8/2023. (V. 24.) önkormányzati rendelethez

Az önkormányzat bevételi és kiadási előirányzatainak teljesítése

													forint
		2022. évi előirányzat				2022. évi módosított előirányzat				2022. évi teljesítés
sorszám	Bevételi jogcím	2022. évi előirányzat összesen	Kötelező feladat	Önként vállalt feladat	Államigazgatási feladat	2022. évi módosított előirányzat összesen	Kötelező feladat	Önként vállalt feladat	Államigazgatási feladat	2022. évi teljesítés összesen	Kötelező feladat	Önként vállalt feladat	Államigazgatási feladat
I.	Működési bevételek	116 457 449	116 457 449	-	-	201 012 232	201 012 232	-	-	177 257 286	177 257 286	-	-
I.1.	B1. Működési célú támogatások államháztartáson belülről	106 557 449	106 557 449			176 003 890	176 003 890			151 678 888	151 678 888
I.2.	B3 Közhatalmi bevételek	7 000 000	7 000 000			11 988 342	11 988 342			11 082 217	11 082 217
I.3.	B4. Működési bevételek	2 900 000	2 900 000			13 020 000	13 020 000			14 229 177	14 229 177
I.4.	B6. Működési célú átvett pénzeszközök	-	-			-	-			267 004	267 004
II.	Felhalmozási Bevételek	-	-	-	-	22 999 271	22 999 271	-	-	51 263 415	51 263 415	-	-
II.1.	B2. Felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről	-	-			22 999 271	22 999 271			50 909 084	50 909 084
II.2.	B5. Felhalmozási bevételek	-				-				354 331	354 331
II.3.	B7. Felhalmozási célú átvett pénzeszközök	-				-				-
	KÖLTSÉGVETÉSI BEVÉTELEK ( I. + II.)	116 457 449	116 457 449	-	-	224 011 503	224 011 503	-	-	228 520 701	228 520 701	-	-
	FINANSZÍROZÁSI BEVÉTELEK	21 686 543	21 686 543			21 968 763	21 968 763			23 911 910	23 911 910
	KÖLTSÉGVETÉSI ÉS FINANSZÍROZÁSI BEVÉTELEK	138 143 992	138 143 992	-	-	245 980 266	245 980 266	-	-	252 432 611	252 432 611	-	-



		2022. évi előirányzat				2022. évi módosított előirányzat				2022. évi teljesítés
sorszám	Kiadási jogcím	2022. évi előirányzat összesen	Kötelező feladat	Önként vállalt feladat	Államigazgatási feladat	2022. évi módosított előirányzat összesen	Kötelező feladat	Önként vállalt feladat	Államigazgatási feladat	2022. évi teljesítés összesen	Kötelező feladat	Önként vállalt feladat	Államigazgatási feladat
III.	Működési kiadások	77 417 653	77 417 653	-	-	157 285 192	157 285 192	-	-	146 472 208	146 472 208	-	-
III.1	K1. Személyi juttatások	29 910 492	29 910 492			72 430 969	72 430 969			70 652 897	70 652 897
III.2	K2. Munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó	3 783 921	3 783 921			6 989 599	6 989 599			6 849 614	6 849 614
III.3	K3. Dologi kiadások	27 853 240	27 853 240			50 354 542	50 354 542			47 520 044	47 520 044
III.4	K4. Ellátottak pénzbeli juttatásai	14 370 000	14 370 000			18 683 785	18 683 785			15 602 785	15 602 785
III.5	K5. Egyéb működési célú kiadások	1 500 000	1 500 000			8 826 297	8 826 297			5 846 868	5 846 868
IV.	Felhalmozási kiadások	1 000 244	1 000 244	-	-	28 686 759	28 686 759	-	-	27 997 217	27 997 217	-	-
IV.1	K6. Beruházások	1 000 244	1 000 244			13 524 967	13 524 967			13 524 967	13 524 967
IV.2	K7. Felújítások	-	-			15 161 792	15 161 792			14 472 250	14 472 250
IV.3	K8. Egyéb Felhalmozási célú kiadások	-				-				-
	KÖLTSÉGVETÉSI KIADÁSOK ( III. + IV.)	78 417 897	78 417 897	-	-	185 971 951	185 971 951	-	-	174 469 425	174 469 425	-	-
	FINANSZÍROZÁSI KIADÁSOK	59 726 095	59 726 095			60 008 315	60 008 315			39 829 420	39 829 420	-
	KÖLTSÉGVETÉSI ÉS FINANSZÍROZÁSI KIADÁSOK	138 143 992	138 143 992	-	-	245 980 266	245 980 266	-	-	214 298 845	214 298 845	-	-

6. melléklet a 8/2023. (V. 24.) önkormányzati rendelethez

Költségvetési szerv megnevezése: Berzéki Perczel Mór Óvoda

													forint
		2022. évi előirányzat				2022. évi módosított előirányzat				2022. évi teljesítés
sorszám	Bevételi jogcím	2022. évi előirányzat összesen	Kötelező feladat	Önként vállalt feladat	Államigazgatási feladat	2022. évi módosított előirányzat összesen	Kötelező feladat	Önként vállalt feladat	Államigazgatási feladat	2022. évi teljesítés összesen	Kötelező feladat	Önként vállalt feladat	Államigazgatási feladat
I.	Működési bevételek	4 802 170	4 802 170	-	-	4 802 184	4 802 184	-	-	3 520 038	3 520 038	-	-
I.1.	B1. Működési célú támogatások államháztartáson belülről	-				-				-
I.2.	B3 Közhatalmi bevételek	-				-				-
I.3.	B4. Működési bevételek	4 802 170	4 802 170			4 802 184	4 802 184			3 518 133	3 518 133
I.4.	B6. Működési célú átvett pénzeszközök	-				-				1 905	1 905
II.	Felhalmozási Bevételek	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-
II.1.	B2. Felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről	-				-				-
II.2.	B5. Felhalmozási bevételek	-				-				-
II.3.	B7. Felhalmozási célú átvett pénzeszközök	-				-				-
	KÖLTSÉGVETÉSI BEVÉTELEK ( I. + II.)	4 802 170	4 802 170	-	-	4 802 184	4 802 184	-	-	3 520 038	3 520 038	-	-
	FINANSZÍROZÁSI BEVÉTELEK	55 911 165	55 911 165			55 911 165	55 911 165			35 732 270	35 732 270
	KÖLTSÉGVETÉSI ÉS FINANSZÍROZÁSI BEVÉTELEK	60 713 335	60 713 335	-	-	60 713 349	60 713 349	-	-	-	,	-	-



		2022. évi előirányzat				2022. évi módosított előirányzat				2022. évi teljesítés
sorszám	Kiadási jogcím	2022. évi előirányzat összesen	Kötelező feladat	Önként vállalt feladat	Államigazgatási feladat	2022. évi módosított előirányzat összesen	Kötelező feladat	Önként vállalt feladat	Államigazgatási feladat	2022. évi teljesítés összesen	Kötelező feladat	Önként vállalt feladat	Államigazgatási feladat
III.	Működési kiadások	60 459 335	60 459 335	-	-	60 459 349	60 459 349	-	-	39 164 407	39 164 407	-	-
III.1	K1. Személyi juttatások	37 223 917	37 223 917	-	-	36 497 647	36 497 647	-	-	23 854 289	23 854 289	-	-
III.2	K2. Munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó	5 152 978	5 152 978	-	-	5 879 248	5 879 248	-	-	3 207 845	3 207 845
III.3	K3. Dologi kiadások	18 082 440	18 082 440			18 082 454	18 082 454			12 102 273	12 102 273
III.4	K4. Ellátottak pénzbeli juttatásai	-				-				-
III.5	K5. Egyéb működési célú kiadások	-				-				-
IV.	Felhalmozási kiadások	254 000	254 000	-	-	254 000	254 000	-	-	87 901	87 901	-	-
IV.1	K6. Beruházások	254 000	254 000			254 000	254 000			87 901	87 901
IV.2	K7. Felújítások	-				-				-
IV.3	K8. Egyéb Felhalmozási célú kiadások	-				-				-
	KÖLTSÉGVETÉSI KIADÁSOK ( III. + IV.)	60 713 335	60 713 335	-	-	60 713 349	60 713 349	-	-	39 252 308	39 252 308	-	-
	FINANSZÍROZÁSI KIADÁSOK	-				-				-
	KÖLTSÉGVETÉSI ÉS FINANSZÍROZÁSI KIADÁSOK	60 713 335	60 713 335	-	-	60 713 349	60 713 349	-	-	39 252 308	39 252 308	-	-

7. melléklet a 8/2023. (V. 24.) önkormányzati rendelethez

MARADVÁNYKIMUTATÁS

			forint
megnevezés	Költségvetési szerv megnevezése	Költségvetési szerv megnevezése	összesen
megnevezés	Berzék Község Önkormányzata	Berzéki Perczel Mór Óvoda	összesen
01 Alaptevékenység költségvetési bevételei	228 520 701	3 520 038	232 040 739
02 Alaptevékenység költségvetési kiadásai	174 469 425	39 252 308	213 721 733
I Alaptevékenység költségvetési egyenlege (=01-02)	54 051 276	- 35 732 270	18 319 006
03 Alaptevékenység finanszírozási bevételei	23 911 910	35 732 270	59 644 180
04 Alaptevékenység finanszírozási kiadásai	39 829 420	-	39 829 420
II Alaptevékenység finanszírozási egyenlege (=03-04)	- 15 917 510	35 732 270	19 814 760
A) Alaptevékenység maradványa (=±I±II)	38 133 766	-	38 133 766
05 Vállalkozási tevékenység költségvetési bevételei	-	-	-
06 Vállalkozási tevékenység költségvetési kiadásai	-	-	-
III Vállalkozási tevékenység költségvetési egyenlege (=05-06)	-	-	-
07 Vállalkozási tevékenység finanszírozási bevételei	-	-	-
08 Vállalkozási tevékenység finanszírozási kiadásai	-	-	-
IV Vállalkozási tevékenység finanszírozási egyenlege (=07-08)	-	-	-
B) Vállalkozási tevékenység maradványa (=±III±IV)	-	-	-
C) Összes maradvány (=A+B)	38 133 766	-	38 133 766
D) Alaptevékenység kötelezettségvállalással terhelt maradványa	-	-	-
E) Alaptevékenység szabad maradványa (=A-D)	38 133 766	-	38 133 766
*F) Vállalkozási tevékenységet terhelő befizetési kötelezettség (=B0,1)**	-		-
G) Vállalkozási tevékenység felhasználható maradványa (=B-F)	-		-

8. melléklet a 8/2023. (V. 24.) önkormányzati rendelethez

1., 2. és 3. tájékoztató táblák: Az Áht. 91. § (2) bekezdés a) pontjában meghatározott kimutatások


Sor- szám	Működési célú bevételek és kiadások mérlege	2022. évi teljesítés
1	2	3
1.	I. Működési célú költségvetési bevételek	180 777 324
2.	B1 Működési célú támogatások államháztartáson belülről	151 678 888
3.	B3 Közhatalmi bevételek	11 082 217
4.	B4 Működési bevételek	17 747 310
5.	B6 Működési célú átvett pénzeszközök	268 909
6.	II. Működési költségvetés kiadásai (2.1+…+2.5.)	185 636 615
6.1	K1 Személyi juttatások	94 507 186
6.2	K2 Munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó	10 057 459
6.3	K3 Dologi kiadások	59 622 317
6.4	K4 Ellátottak pénzbeli juttatásai	15 602 785
6.5	K5 Egyéb működési célú kiadások	5 846 868
7.	MŰKÖDÉSI CÉLÚ KÖLTSÉGVETÉSI BEVÉTELEK ÉS KIADÁSOK EGYENLEGE (I.-II.)	-4 859 291
8.	Működési célú finanszírozási bevétel	4 859 291
9.	Működési célú finanszírozási kiadás
10.	MŰKÖDÉSI CÉLÚ BEVÉTELEK ÉS KIADÁSOK EGYENLEGE (7.+8.-9)


Sor- szám	Felhalmozási célú bevételek és kiadások mérlege	2022. évi teljesítés
1	2	3
1.	I. Felhalmozási célú költségvetési bevételek (2+3+4)	51 263 415
2.	B2 Felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről	50 909 084
3.	B5 Felhalmozási bevételek	354 331
4.	B7 Felhalmozási célú átvett pénzeszközök
5.	II. Felhalmozási költségvetés kiadásai (5.1+…+5.3)	28 085 118
5.1	K6 Beruházások	13 612 868
5.2	K7 Felújítások	14 472 250
5.3	K8 Egyéb felhalmozási célú kiadások
6	FELHALMOZÁSI CÉLÚ KÖLTSÉGVETÉSI BEVÉTELEK ÉS KIADÁSOK EGYENLEGE (I.-II.)	23 178 297
7.	Felhalmozási célú finanszírozási bevétel	-23 178 297
8.	Felhalmozási célú finanszírozási kiadás
9.	FELHALMOZÁSI CÉLÚ BEVÉTELEK ÉS KIADÁSOK EGYENLEGE ( 6.+7.-8)



PÉNZESZKÖZÖK VÁLTOZÁSÁNAK LEVEZETÉSE (Áht. 91. § (2) bekezdés a) pontja alapján)

Sor-szám	Megnevezés	Összeg ( E Ft )
1.	Pénzkészlet 2022. január 1-én	21 609
2.	Bankszámlák egyenlege	376
3.	Pénztárak és betétkönyvek egyenlege	21 233
4.	Követelések (+) - állomány változások	137 705
5.	Kötelezettségek (-) - állomány változások	121 285
6.	Záró pénzkeszlet 2022. december 31-én	38 029
7.	Bankszámlák egyenlege	37 463
8.	Pénztárak és betétkönyvek egyenlege	566



Az Önkormányzat által adott közvetett támogatások
		*Ezer forintban !*
Bevételi jogcím	Tervezett	Tényleges
B	C	D
Ellátottak térítési díjának méltányosságból történő elengedése
Ellátottak kártérítésének méltányosságból történő elengedése
Lakosság részére lakásépítéshez nyújtott kölcsön elengedése
Lakosság részére lakásfelújításhoz nyújtott kölcsön elengedése
Helyi adóból biztosított kedvezmény, mentesség összesen	12 259	2 753
-ebből: Építményadó
Telekadó
Magánszemélyek kommunális adója
Idegenforgalmi adó tartózkodás után
Idegenforgalmi adó épület után
Iparűzési adó állandó jelleggel végzett iparűzési tevékenység után	10 305	2 332
Gépjárműadóból biztosított kedvezmény, mentesség
Helyiségek hasznosítása utáni kedvezmény, menteség
Eszközök hasznosítása utáni kedvezmény, menteség
Egyéb kedvezmény
-ebből: talajterhelési díj	1 954	421
Egyéb kölcsön elengedése









Összesen:	12 259	2 753

9. melléklet a 8/2023. (V. 24.) önkormányzati rendelethez

4. tájékoztató tábla: Adósság állomány alakulása lejárat, Gst. 8. § (2) bekezdése szerinti adósságot keletkeztető ügyletek , bel- és külföldi irányú kötelezettségek szerinti bontásban 2022. december 31-én

							*forintban!*
Sor-szám	Adósságállomány eszközök szerint	Nem lejárt	Lejárt					Nem lejárt, lejárt összes tartozás
Sor-szám	Adósságállomány eszközök szerint	Nem lejárt	1-90 nap közötti	91-180 nap közötti	181-360 nap közötti	360 napon túli	Összes lejárt tartozás	Nem lejárt, lejárt összes tartozás
A	B	C	D	E	F	G	H=(D+…+G)	I=(C+H)
I. Belföldi hitelezők
1.	Kötelezettségek személyi juttatásokra
2.	Kötelezettségek munkaadókat terhelő járulékokra és szociális hozzájárulási adóra
3.	Kötelezettségek dologi kiadásokra	207 814						207 814
4.	Kötelezettségek ellátottak pénzbeli juttatásaira
5.	Kötelezettségek egyéb működési célú kiadásokra
6.	Kötelezettségek beruházásokra
7.	Kötelezettségek felújításokra
8.	Kötelezettségek egyéb felhalmozási célú kiadásokra
9.	Kötelezettségek finanszírozási kiadásokra	1 943 147						1 943 147
Belföldi összesen:		2 150 961						2 150 961
II. Külföldi hitelezők
1.	Kötelezettségek személyi juttatásokra
2.	Kötelezettségek munkaadókat terhelő járulékokra és szociális hozzájárulási adóra
3.	Kötelezettségek dologi kiadásokra
4.	Kötelezettségek ellátottak pénzbeli juttatásaira
5.	Kötelezettségek egyéb működési célú kiadásokra
6.	Kötelezettségek beruházásokra
7.	Kötelezettségek felújításokra
8.	Kötelezettségek egyéb felhalmozási célú kiadásokra
9.	Kötelezettségek finanszírozási kiadásokra
Külföldi összesen:
Adósságállomány mindösszesen:		2 150 961						2 150 961

10. melléklet a 8/2023. (V. 24.) önkormányzati rendelethez

5.1., 5.2. és 5.3. tájékoztaó táblák: VAGYONKIMUTATÁS a könyvviteli mérlegben értékkel szereplő eszközökről 2022. év

		*Adatok: ezer forintban!*
ESZKÖZÖK	*Sorszám*	*Bruttó*	*Könyv szerinti*	*Becsült*
ESZKÖZÖK	*Sorszám*	*állományi érték*
A	B	C	D	E
I. Immateriális javak	01.	3 343
II. Tárgyi eszközök (03+08+13+18+23)	02.	575 759	352 336
1. Ingatlanok és kapcsolódó vagyoni értékű jogok (04+05+06+07)	03.	498 181	337 156
1.1. Forgalomképtelen ingatlanok és kapcsolódó vagyoni értékű jogok	04.
1.2. Nemzetgazdasági szempontból kiemelt jelentőségű ingatlanok és kapcsolódó vagyoni értékű jogok	05.
1.3. Korlátozottan forgalomképes ingatlanok és kapcsolódó vagyoni értékű jogok	06.	498 181	337 156
1.4. Üzleti ingatlanok és kapcsolódó vagyoni értékű jogok	07.
2. Gépek, berendezések, felszerelések, járművek (09+10+11+12)	08.	75 250	15 179
2.1. Forgalomképtelen gépek, berendezések, felszerelések, járművek	09.
2.2. Nemzetgazdasági szempontból kiemelt jelentőségű gépek, berendezések, felszerelések, járművek	10.
2.3. Korlátozottan forgalomképes gépek, berendezések, felszerelések, járművek	11.	75 250	15 179
2.4. Üzleti gépek, berendezések, felszerelések, járművek	12.
3. Tenyészállatok (14+15+16+17)	13.
3.1. Forgalomképtelen tenyészállatok	14.
3.2. Nemzetgazdasági szempontból kiemelt jelentőségű tenyészállatok	15.
3.3. Korlátozottan forgalomképes tenyészállatok	16.
3.4. Üzleti tenyészállatok	17.
4. Beruházások, felújítások (19+20+21+22)	18.
4.1. Forgalomképtelen beruházások, felújítások	19.
4.2. Nemzetgazdasági szempontból kiemelt jelentőségű beruházások, felújítások	20.
4.3. Korlátozottan forgalomképes beruházások, felújítások	21.
4.4. Üzleti beruházások, felújítások	22.
5. Tárgyi eszközök értékhelyesbítése (24+25+26+27)	23.
5.1. Forgalomképtelen tárgyi eszközök értékhelyesbítése	24.
5.2. Nemzetgazdasági szempontból kiemelt jelentőségű tárgyi eszközök értékhelyesbítése	25.
5.3. Korlátozottan forgalomképes tárgyi eszközök értékhelyesbítése	26.
5.4. Üzleti tárgyi eszközök értékhelyesbítése	27.
III. Befektetett pénzügyi eszközök (29+34+39)	28.	4 830	4 830
1. Tartós részesedések (30+31+32+33)	29.	4 830	4 830
1.1. Forgalomképtelen tartós részesedések	30.	4 830	4 830
1.2. Nemzetgazdasági szempontból kiemelt jelentőségű tartós részesedések	31.
1.3. Korlátozottan forgalomképes tartós részesedések	32.
1.4. Üzleti tartós részesedések	33.
2. Tartós hitelviszonyt megtestesítő értékpapírok (35+36+37+38)	34.
2.1. Forgalomképtelen tartós hitelviszonyt megtestesítő értékpapírok	35.
2.2. Nemzetgazdasági szempontból kiemelt jelentőségű tartós hitelviszonyt megtestesítő értékpapírok	36.
2.3. Korlátozottan forgalomképes tartós hitelviszonyt megtestesítő értékpapírok	37.
2.4. Üzleti tartós hitelviszonyt megtestesítő értékpapírok	38.
3. Befektetett pénzügyi eszközök értékhelyesbítése (40+41+42+43)	39.
3.1. Forgalomképtelen befektetett pénzügyi eszközök értékhelyesbítése	40.
3.2. Nemzetgazdasági szempontból kiemelt jelentőségű befektetett pénzügyi eszközök értékhelyesbítése	41.
3.3. Korlátozottan forgalomképes befektetett pénzügyi eszközök értékhelyesbítése	42.
3.4. Üzleti befektetett pénzügyi eszközök értékhelyesbítése	43.
IV. Koncesszióba, vagyonkezelésbe adott eszközök	44.
A) NEMZETI VAGYONBA TARTOZÓ BEFEKTETETT ESZKÖZÖK (01+02+28+44)	45.	583 932	357 166
I. Készletek	46.	78	78
II. Értékpapírok	47.
B) NEMZETI VAGYONBA TARTOZÓ FORGÓESZKÖZÖK (46+47)	48.	78	78
I. Lekötött bankbetétek	49.
II. Pénztárak, csekkek, betétkönyvek	50.	566	566
III. Forintszámlák	51.	37 463	37 463
IV. Devizaszámlák	52.
C) PÉNZESZKÖZÖK (49+50+51+52)	53.	38 029	38 029
I. Költségvetési évben esedékes követelések	54.	9 737	9 737
II. Költségvetési évet követően esedékes követelések	55.
III. Követelés jellegű sajátos elszámolások	56.	450	450
D) KÖVETELÉSEK (54+55+56)	57.	10 187	10 187
E) EGYÉB SAJÁTOS ESZKÖZOLDALI ELSZÁMOLÁSOK (58+59)	60.	-4 442	-4 442
F) AKTÍV IDŐBELI ELHATÁROLÁSOK	61.
ESZKÖZÖK ÖSSZESEN (45+48+53+57+60+61)	62.	627 784	401 018


VAGYONKIMUTATÁS a könyvviteli mérlegben értékkel szereplő forrásokról

	*Adatok: ezer forintban!*
FORRÁSOK	*Sorszám*	*állományi* *érték*
FORRÁSOK	*Sorszám*	*állományi* *érték*
A	B	C
I. Nemzeti vagyon induláskori értéke	01.	380 265
II. Nemzeti vagyon változásai	02.
III. Egyéb eszközök induláskori értéke és változásai	03.	18 277
IV. Felhalmozott eredmény	04.	-45 911
V. Eszközök értékhelyesbítésének forrása	05.
VI. Mérleg szerinti eredmény	06.	38 125
G) SAJÁT TŐKE (01+….+06)	07.	390 756
I. Költségvetési évben esedékes kötelezettségek	08.	208
II. Költségvetési évet követően esedékes kötelezettségek	09.	1 943
III. Kötelezettség jellegű sajátos elszámolások	10.	346
H) KÖTELEZETTSÉGEK (08+09+10)	11.	2 497
I) KINCSTÁRI SZÁMLAVEZETÉSSEL KAPCSOLATOS ELSZÁMOLÁSOK	12.
J) PASSZÍV IDŐBELI ELHATÁROLÁSOK	13.	7 765
FORRÁSOK ÖSSZESEN (07+11+12+13)	14.	401 018


VAGYONKIMUTATÁS
az érték nélkül nyilvántartott eszközökről


Megnevezés	*Sorszám*	Értéke (E Ft)
A	B	C
„0”-ra leírt eszközök	1.	22 911
Használatban lévő kisértékű immateriális javak	2.
Használatban lévő kisértékű tárgyi eszközök	3.	6 867
Készletek	4.
01 számlacsoportban nyilvántartott befektetett eszközök (6+…+9)	5.	38 143
Államháztartáson belüli vagyonkezelésbe adott eszközök	6.	38 143
Bérbe vett befektetett eszközök	7.
Letétbe, bizományba, üzemeltetésre átvett befektetett eszközök	8.
PPP konstrukcióban használt befektetett eszközök	9.
02 számlacsoportban nyilvántartott készletek (11+…+13)	10.
Bérbe vett készletek	11.
Letétbe bizományba átvett készletek	12.
Intervenciós készletek	13.
*Gyűjtemény, régészeti lelet (15+…+17)**	14.
Közgyűjtemény	15.
Saját gyűjteményben nyilvántartott kulturális javak	16.
Régészeti lelet	17.
Egyéb érték nélkül nyilvántartott eszközök	18.
	19.
	20.
	21.
	22.
	23.
	24.
	25.
	26.
	27.
	28.
	29.
	30.
	31.
	32.
	33.
Összesen (1+…+4)+5+10+14+(18+…+31):		67 921
* Nvt. 1. § (2) bekezdés g) és h) pontja szerinti kulturális javak és régészeti eszközök

11. melléklet a 8/2023. (V. 24.) önkormányzati rendelethez

6. tájékoztató tábla: A helyi önkormányzat tulajdonában álló gazdálkodó szervezetek működéséből származó kötelezettségek, részesedések alakulása Áht. 91.§ (2) d)

			*Ezer forintban*
		*2022.12.31-én*
Megnevezés	befektetési forma	névérték	könyvszerinti érték
Borsodvíz Zrt.	részvény	4 830	4 830
összesen		4 830	4 830