Berzék Község Önkormányzata Képviselő-testületének 3/2024. (II. 15.) önkormányzati rendelete

az önkormányzat 2024. évi költségvetéséről

Hatályos: 2024. 09. 26- 2025. 05. 28

Berzék Község Önkormányzata Képviselő-testületének 3/2024. (II. 15.) önkormányzati rendelete

az önkormányzat 2024. évi költségvetéséről

2024.09.26.

Berzék Község Önkormányzat Képviselő-testülete az Alaptörvény 32. cikk (2) bekezdésében meghatározott eredeti jogalkotói hatáskörében, az Alaptörvény 32. cikk (1) bekezdés f) pontjában meghatározott feladatkörében eljárva a következőket rendeli el:

1. A költségvetés bevételei és kiadásai

1. § A képviselő-testület az önkormányzat 2024. évi költségvetésének

a)¹ költségvetési bevételét 128 722 392 forintban,

b)² költségvetési kiadását 171 483 454 forintban,

c)³ 42 761 062 Ft költségvetési egyenleggel, ezen belül

ca) 14 410 749 forint működési hiánnyal,

cb) 28 350 313 forint felhalmozási hiánnyal

állapítja meg.

2. § (1)⁴ A képviselő-testület a költségvetési hiányt belső finanszírozásból, 42 761 062 forint maradvány igénybevételével finanszírozza.

(2)⁵ Az Áht. 23. § (2) bekezdés c) pontja szerint a működési bevételek és működési kiadások egyenlegét 14 410 749 forint összegben, a felhalmozási bevételek és a felhalmozási kiadások egyenlegét 28 350 313 forint összegben állapítja meg.

3. § A képviselő-testület a helyi önkormányzat költségvetési bevételeit és költségvetési kiadásait az Áht. 23. § (2) bekezdés a) pontjában előírtak szerint a rendelet 1. melléklete szerinti bontásban állapítja meg.

4. § A képviselő-testület a működési és felhalmozási célú bevételek és kiadások egyenlegét a rendelet 2. melléklete szerint állapítja meg.

5. § A képviselő-testület a beruházási (felhalmozási) kiadások előirányzatát beruházásonként és a felújítási kiadások előirányzatát felújításonként a 3. melléklet szerint állapítja meg.

6. § Az európai uniós forrásból finanszírozott támogatással megvalósuló projekteket a képviselő-testület a 4. melléklet szerint hagyja jóvá

7. § A képviselő-testület az önkormányzat és a helyi önkormányzat által irányított költségvetési szerv költségvetési bevételei előirányzatait és költségvetési kiadásai előirányzatait kiemelt előirányzatok, kötelező feladatok, önként vállalt feladatok szerinti bontásban a rendelet 5. és 6. melléklete szerint állapítja meg.

8. § A képviselő-testület megállapítja, hogy adósságot keletkeztető ügyletből származó kötelezettsége nincs és 2024. évben ilyen ügyletet nem tervez.

9. § (1) A képviselő-testület az önkormányzat

a)⁶ általános tartalékát 100 000 forint,

b)⁷ céltartalékát 400 000 forint

összegben hagyja jóvá.

(2) Az általános és céltartalék feletti rendelkezési jogát a képviselő-testület a polgármesterre ruházza át.

10. § Az Áht. 24. § (4) bekezdésében meghatározott tájékoztatásokat – figyelemmel az Ávr. 28. §-ában foglaltakra – az 7. melléklet, 8. melléklet és 9. mellékletek szerint mutatja be.

2. Előirányzatok módosítása

11. § (1) Az önkormányzat bevételeinek és kiadásainak módosításáról a képviselő-testület dönt.

(2) A képviselő-testület a költségvetési kiemelt előirányzatok összegének erejéig a jóváhagyott, kiemelt előirányzatok közötti átcsoportosításának jogát a polgármesterre ruházza át.

12. § Az önkormányzat költségvetési szervének az előirányzatok saját hatáskörű módosítása, átcsoportosítása során az Áht. 34. § (3) bekezdésében, valamint az Ávr. 42. §-ában meghatározott előírásokat figyelembe kell venni.

3. A gazdálkodás szabályai

13. § A képviselő-testület Áht. 109. § (6) bekezdésében kapott felhatalmazás alapján az önkormányzat és az általa alapított költségvetési szervek kiadásainak készpénzben történő eseteit az alábbiak szerint állapítja meg:

a) K1 Személyi juttatások és K4 Ellátottak pénzbeli juttatásai kiemelt előirányzatok terhére történő kifizetésnél, ha jogszabály nem kötelezi a jogosultat bankszámla nyitására és a jogosult azzal nem rendelkezik,

b) K3 Dologi kiadások, K5 Egyéb működési célú kiadások, K6 Beruházások és K7 Felújítások kiemelt előirányzatok, valamint ezekre adott előlegek terhére történő kifizetésnél, ha a kifizetés összege gazdasági eseményenként a 200 ezer forintot nem haladja meg.

14. § (1) Az önkormányzati gazdálkodás során az év közben létrejött hiányt a számlavezető pénzintézettől történő hitelfelvétel útján biztosítja.

(2) A hitelügyletekkel kapcsolatos hatáskörök kizárólagosan a képviselő-testületet illetik meg.

15. § (1) Az önkormányzati gazdálkodás során az év közben létrejött költségvetési többletet értékpapír vásárlás, vagy pénzintézeti pénzlekötés útján hasznosíthatja.

(2) Az (1) bekezdés szerinti hasznosítással kapcsolatos szerződések, pénzügyi műveletek lebonyolítását 2 millió forintig a képviselő-testület a polgármester hatáskörébe utalja. A polgármester a megtett intézkedéséről a következő képviselő-testületi ülésen tájékoztatást ad.

(3) A (2) bekezdésben meghatározott összeget meghaladó költségvetési többlet felhasználásáról a képviselő-testület határozatban dönt.

4. A költségvetés végrehajtásának ellenőrzése

16. § (1) Az önkormányzati költségvetési szervek ellenőrzése a belső kontrollrendszer keretében valósul meg, melynek létrehozásáért, működtetésért és továbbfejlesztéséért az önkormányzat esetében a jegyző, az intézmények esetében az intézményvezető felelős.

(2) Az önkormányzat a belső ellenőrzés kialakításáról Béres Adrienn megbízása útján gondoskodik. A megfelelő működtetésről és a függetlenség biztosításáról a jegyző köteles gondoskodni.

5. Záró rendelkezések

17. § Ez a rendelet a kihirdetését követő napon lép hatályba.

1. melléklet a 3/2024. (II. 15.) önkormányzati rendelethez⁸

Berzék Község Önkormányzat 2024. évi költségvetési bevételi előirányzatai és költségvetési kiadási előirányzatai (Áht. 23. § (2) bekezdés a) pontja)

BEVÉTELEK

									forint
		2024. évi előirányzat				2024. évi módosított előirányzat
sorszám	Bevételi jogcím	2024. évi előirányzat összessen	Kötelező feladat	Önként vállalt feladat	Államigazgatási feladat	2024. évi módosított előirányzat összessen	Kötelező feladat	Önként vállalt feladat	Államigazgatási feladat
I.	Működési bevételek	86 423 788	86 323 788	100 000	-	123 722 399	123 622 399	100 000	-
I.1.	B1. Működési célú támogatások államháztartáson belülről	69 182 882	69 082 882	100 000	-	106 481 493	106 381 493	100 000	-
I.2.	B3 Közhatalmi bevételek	12 000 000	12 000 000	-	-	12 000 000	12 000 000	-	-
I.3.	B4. Működési bevételek	5 240 906	5 240 906	-	-	5 240 906	5 240 906	-	-
I.4.	B6. Működési célú átvett pénzeszközök	-	-	-	-	-	-	-	-
II.	Felhalmozási Bevételek	-	-	-	-	4 999 993	4 999 993	-	-
II.1.	B2. Felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről	-	-	-	-	4 999 993	4 999 993	-	-
II.2.	B5. Felhalmozási bevételek	-	-	-	-	-	-	-	-
II.3.	B7. Felhalmozási célú átvett pénzeszközök	-		-	-	-	-	-	-
	KÖLTSÉGVETÉSI BEVÉTELEK ( I. + II.)	86 423 788	86 323 788	100 000	-	128 722 392	128 622 392	100 000	-
	FINANSZÍROZÁSI BEVÉTELEK	45 477 981	45 477 981	-	-	45 477 981	45 477 981	-	-
	KÖLTSÉGVETÉSI ÉS FINANSZÍROZÁSI BEVÉTELEK	131 901 769	131 801 769	100 000	-	174 200 373	174 100 373	100 000	-


KIADÁSOK


		2024. évi előirányzat				2024. évi módosított előirányzat
sorszám	Kiadási jogcím	2024. évi előirányzat összessen	Kötelező feladat	Önként vállalt feladat	Államigazgatási feladat	2024. évi módosított előirányzat összessen	Kötelező feladat	Önként vállalt feladat	Államigazgatási feladat
III.	Működési kiadások	100 834 537	100 734 537	100 000	-	138 133 148	138 033 148	100 000	-
III.1	K1. Személyi juttatások	34 011 105	34 011 105	-	-	61 538 045	61 538 045	-	-
III.2	K2. Munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó	4 429 601	4 429 601	-	-	6 683 769	6 683 769	-	-
III.3	K3. Dologi kiadások	46 293 831	46 293 831	-	-	53 811 334	53 811 334	-	-
III.4	K4. Ellátottak pénzbeli juttatásai	14 000 000	14 000 000	-	-	14 000 000	14 000 000	-	-
III.5	K5. Egyéb működési célú kiadások	2 100 000	2 000 000	100 000	-	2 100 000	2 000 000	100 000	-
IV.	Felhalmozási kiadások	28 350 313	28 350 313	-	-	33 350 306	33 350 306	-	-
IV.1	K6. Beruházások	28 350 313	28 350 313	-	-	33 350 306	33 350 306	-	-
IV.2	K7. Felújítások	-	-	-	-	-	-	-	-
IV.3	K8. Egyéb Felhalmozási célú kiadások	-	-	-	-	-	-	-	-
	KÖLTSÉGVETÉSI KIADÁSOK (III. +IV.)	129 184 850	129 084 850	100 000	-	171 483 454	171 383 454	100 000	-
	FINANSZÍROZÁSI KIADÁSOK	2 716 919	2 716 919	-	-	2 716 919	2 716 919	-	-
	KÖLTSÉGVETÉSI ÉS FINANSZÍROZÁSI KIADÁSOK	131 901 769	131 801 769	100 000	-	174 200 373	174 100 373	100 000	-


KÖLTSÉGVETÉSI BEVÉTELEK ÉS KIADÁSOK EGYENLEGE
1.	Működési bevételek	86 423 788	86 323 788	100 000	-	123 722 399	123 622 399	100 000	-
2.	Működési kiadások	100 834 537	100 734 537	100 000	-	138 133 148	138 033 148	100 000	-
3.	Működési bevételek és kiadások egyenlege (1. - 2. )	- 14 410 749	- 14 410 749	-	-	- 14 410 749	- 14 410 749	-	-

4.	Felhalmozási bevételek	-	-	-	-	4 999 993	4 999 993	-	-
5.	Felhalmozási kiadások	28 350 313	28 350 313	-	-	33 350 306	33 350 306	-	-
6.	Felhalmozási bevételek és kiadások egyenlege (4. - 5. )	- 28 350 313	- 28 350 313	-	-	- 28 350 313	- 28 350 313	-	-

7.	KÖLTSÉGVETÉSI BEVÉTELEK	86 423 788	86 323 788	100 000	-	128 722 392	128 622 392	100 000	-
8.	KÖLTSÉGVETÉSI KIADÁSOK	129 184 850	129 084 850	100 000	-	171 483 454	171 383 454	100 000	-
9.	KÖLTSÉGVETÉSI BEVÉTELEK ÉS KIADÁSOK EGYENLEGE (7. - 8. )	- 42 761 062	- 42 761 062	-	-	- 42 761 062	- 42 761 062	-	-

sorszám	Bevételi jogcím				2024. évi előirányzat
I.	Költségvetési hiány belső finanszírozás bevételei				45 477 981
I.1	értékpapírok beváltása, értékesítése				0
I.2	lekötött bankbetétek megszüntetése				0
I.3	költségvetési maradvány igénybevétele				42 761 062
I.4	vállalkozási maradvány igénybevétele				0
I.5	Államháztartáson belüli megelőlegezések				2 716 919
II.	Költségvetési hiány külső finanszírozás bevételei				0
II.1	hosszú lejáratú hitelek, kölcsön felvétele				0
II.2	Likviditási célú hitelek, kölcsönök felvétele				0
II.3	Rövid lejáratú hitelek, kölcsönök felvétele				0
II.4	Értékpapírok kibocsátása				0
II.5	Váltóbevételek				0
	FINANSZÍROZÁSI BEVÉTELEK ( I. + II)				45 477 981

sorszám	Kiadási jogcím				2024. évi előirányzat
1.	Hitelek, kölcsönök törlesztése
2.	Értékpapírok kiadásai
3.	Államháztartáson belüli megelőlegezések visszafizetése				2 716 919
4.	Bankbetét elhelyezése
5.	Pénzügyi lízing kiadásai
6.	Adóssághoz nem kapcsolódó származékos ügyletek kiadásai
7.	Váltó kiadások
	FINANSZÍROZÁSI KIADÁSOK (1. - 7. )				2 716 919
	FINANSZÍROZÁSI BEVÉTELEK ÉS KIADÁSOK EGYENLEGE				42 761 062

2. melléklet a 3/2024. (II. 15.) önkormányzati rendelethez⁹

I. Működési célú bevételek és kiadások egyenlege (Önkormányzati szinten)

Sor- szám	Bevételek			Kiadások
Sor- szám	Megnevezés	2024. évi előirányzat	2024. évi módosított előirányzat	Működési célú finanszírozási kiadások összesen (7+...+14)	2024. évi előirányzat	2024. évi módosított előirányzat
1	2	3.	3.	4.	5.	5.
1.	B1. Működési célú támogatások államháztartáson belülről	69 182 882	106 481 493	K1. Személyi juttatások	34 011 105	61 538 045
2.	B3 Közhatalmi bevételek	12 000 000	12 000 000	K2. Munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó	4 429 601	6 683 769
3.	B4. Működési bevételek	5 240 906	5 240 906	K3. Dologi kiadások	46 293 831	53 811 334
4.	B6. Működési célú átvett pénzeszközök			K4. Ellátottak pénzbeli juttatásai	14 000 000	14 000 000
5.				K5. Egyéb működési célú kiadások	2 100 000	2 100 000
6.	Költségvetési bevételek összesen (1+...+5)	86 423 788	123 722 399	Költségvetési kiadások összesen (1+...+5)	100 834 537	138 133 148
7.	Hiány belső finanszírozásának bevételei (8+…+11 )	14 410 749	14 410 749	Hitelek, kölcsönök törlesztése
8.	Költségvetési maradvány igénybevétele	14 410 749	14 410 749	Értékpapírok kiadásai
9.	Vállalkozási maradvány igénybevétele			Államháztartáson belüli megelőlegezések visszafizetése
10.	Betét visszavonásából származó bevétel			Bankbetét elhelyezése
11.	Egyéb belső finanszírozási bevételek			Pénzügyi lízing kiadásai
12.	Hiány külső finanszírozásának bevételei (13+14))			Adóssághoz nem kapcsolódó származékos ügyletek kiadásai
13.	Hitelek, kölcsönök felvétele			Váltó kiadások
14.	Egyéb külső finanszírozási bevételek
15.	Működési célú finanszírozási bevételek összesen (7 + 12)	14 410 749	14 410 749	Működési célú finanszírozási kiadások összesen (7+...+14)
16.	Költségvetési és finanszírozási bevételek összesen (6+15)	100 834 537	138 133 148	Költségvetési és finanszírozási kiadások összesen (6+15)	100 834 537	138 133 148
17.	BEVÉTEL ÖSSZESEN (6+15)	100 834 537	138 133 148	KIADÁSOK ÖSSZESEN (6+15)	100 834 537	138 133 148
18.	Költségvetési hiány:	14 410 749	14 410 749	Költségvetési többlet:	-	-
19.	Tárgyévi hiány:	-	-	Tárgyévi többlet:	-	-

	II. Felhalmozási célú bevételek és kiadások egyenlege (Önkormányzati szinten)
						*forintban !*
Sor- szám	Bevételek			Kiadások
Sor- szám	Megnevezés	2024. évi előirányzat	2024. évi módosított előirányzat	Megnevezés	2024. évi előirányzat	2024. évi módosított előirányzat
1	2	3	3	4	5	5
1.	B2. Felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről		4 999 993	K6. Beruházások	28 350 313	33 350 306
2.	B5. Felhalmozási bevételek			K7. Felújítások
3.	B7. Felhalmozási célú átvett pénzeszközök			K8. Egyéb Felhalmozási célú kiadások
4.	Költségvetési bevételek összesen:		4 999 993	Költségvetési kiadások összesen:	28 350 313	33 350 306
5.	Hiány belső finanszírozás bevételei ( 6+…+10)	28 350 313	28 350 313	Hitelek, kölcsönök törlesztése
6.	Költségvetési maradvány igénybevétele	28 350 313	28 350 313	Értékpapírok kiadásai
7.	Vállalkozási maradvány igénybevétele			Államháztartáson belüli megelőlegezések visszafizetése
8.	Betét visszavonásából származó bevétel			Bankbetét elhelyezése
9.	Értékpapír értékesítése			Pénzügyi lízing kiadásai
10.	Egyéb belső finanszírozási bevételek			Adóssághoz nem kapcsolódó származékos ügyletek kiadásai
11.	Hiány külső finanszírozásának bevételei (12+…+16 )			Váltó kiadások
12.	Hosszú lejáratú hitelek, kölcsönök felvétele
13.	Likviditási célú hitelek, kölcsönök felvétele
14.	Rövid lejáratú hitelek, kölcsönök felvétele
15.	Értékpapírok kibocsátása
16.	Egyéb külső finanszírozási bevételek
17.	Felhalmozási célú finanszírozási bevételek összesen (5+11)	28 350 313	28 350 313	Felhalmozási célú finanszírozási kiadások összesen (5+...+16)
18.	Költségvetési és finanszírozási bevételek összesen (4+17)	28 350 313	33 350 306	Költségvetési és finanszírozási kiadások összesen (4+17)	28 350 313	33 350 306
19.	BEVÉTEL ÖSSZESEN (4+17)	28 350 313	33 350 306	KIADÁSOK ÖSSZESEN (4+17)	28 350 313	33 350 306
20.	Költségvetési hiány:	28 350 313	28 350 313	Költségvetési többlet:	-	-
21.	Tárgyévi hiány:	-	-	Tárgyévi többlet:	-	-

3. melléklet a 3/2024. (II. 15.) önkormányzati rendelethez¹⁰

Felújítási kiadások előirányzata felújításonként

					*forintban !*
Felújítás megnevezése	Teljes költség	Kivitelezés kezdési és befejezési éve	Felhasználás 2024. XII.31-ig	2024. évi előirányzat	2024. év utáni szükséglet (6=2 - 4 - 5)
1	2	3	4	5	6

ÖSSZESEN:


Beruházási (felhalmozási) kiadások előirányzata beruházásonként
					*forintban !*
Beruházás megnevezése	Teljes költség	Kivitelezés kezdési és befejezési éve	Felhasználás 2024. XII.31-ig	2024. évi előirányzat	2024. év utáni szükséglet (6=2 - 4 - 5)
1	2	3	4	5	6=(2-4-5)
polgármesteri hivatal kisértékű eszközök beszerzése	250 000		250 000
konyha kisértékű eszközök beszerzése	190 500		190 500
TOP_Plusz pályázat (műfüves futballpálya)	27 909 813		27 909 813
MFP - Eszközbeszerzés (művelődési ház, hangfal, székek, asztalok)	4 999 993		4 999 993
ÖSSZESEN:	33 350 306		33 350 306

4. melléklet a 3/2024. (II. 15.) önkormányzati rendelethez¹¹

Európai uniós forrásból finanszírozott támogatással megvalósuló projektek

EU-s projekt neve, azonosítója:	TOP_PLUSZ-1.2.1-21-BO1-2022-00049
				Forintban!
Források	2024.	2025.	2026.	2027.	Összesen
Saját erő	0	0	0	0	0
- saját erőből központi támogatás	0	0	0	0	0
EU-s forrás	27 919 813	0	0	0	27 919 813
Társfinanszírozás	0	0	0	0	0
Hitel	0	0	0	0	0
Egyéb forrás	0	0	0	0	0
					0
Források összesen:	27 919 813	0	0	0	27 919 813

Kiadások, költségek	2024.	2025.	2026.	2027.	Összesen
Személyi jellegű	0	0	0	0	0
Beruházások, beszerzések	27 909 813	0	0	0	27 909 813
Szolgáltatások igénybe vétele	0	0	0	0	0
Adminisztratív költségek	0	0	0	0	0
felújítások	0	0	0	0	0
					0
					0
Összesen:	27 909 813	0	0	0	27 909 813

5. melléklet a 3/2024. (II. 15.) önkormányzati rendelethez¹²

Költségvetési szerv megnevezése: Berzék Község Önkormányzata

									forint
		2024. évi előirányzat				2024. évi módosított előirányzat
sorszám	Bevételi jogcím	2024. évi előirányzat összessen	Kötelező feladat	Önként vállalt feladat	Államigazgatási feladat	2024. évi módosított előirányzat összesen	Kötelező feladat	Önként vállalt feladat	Államigazgatási feladat
I.	Működési bevételek	60 240 060	60 140 060	100 000	-	97 538 671	97 438 671	100 000	-
I.1.	B1. Működési célú támogatások államháztartáson belülről	46 740 060	46 640 060	100 000		84 038 671	83 938 671	100 000
I.2.	B3 Közhatalmi bevételek	12 000 000	12 000 000			12 000 000	12 000 000
I.3.	B4. Működési bevételek	1 500 000	1 500 000			1 500 000	1 500 000
I.4.	B6. Működési célú átvett pénzeszközök	-	-			-	-
II.	Felhalmozási Bevételek	-	-	-	-	4 999 993	4 999 993	-	-
II.1.	B2. Felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről	-				4 999 993	4 999 993
II.2.	B5. Felhalmozási bevételek	-				-	-
II.3.	B7. Felhalmozási célú átvett pénzeszközök	-				-	-
	KÖLTSÉGVETÉSI BEVÉTELEK ( I. + II.)	60 240 060	60 140 060	100 000	-	102 538 664	102 438 664	100 000	-
	FINANSZÍROZÁSI BEVÉTELEK	45 244 902	45 244 902			45 244 902	45 244 902
	KÖLTSÉGVETÉSI ÉS FINANSZÍROZÁSI BEVÉTELEK	105 484 962	105 384 962	100 000	-	147 783 566	147 683 566	100 000	-



		2024. évi előirányzat				2024. évi módsított előirányzat
sorszám	Kiadási jogcím	2024. évi előirányzat összesen	Kötelező feladat	Önként vállalt feladat	Államigazgatási feladat	2024. évi módosított előirányzat összesen	Kötelező feladat	Önként vállalt feladat	Államigazgatási feladat
III.	Működési kiadások	74 608 230	74 508 230	100 000	-	111 906 841	111 806 841	100 000	-
III.1	K1. Személyi juttatások	24 889 665	24 889 665			52 416 605	52 416 605
III.2	K2. Munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó	3 128 814	3 128 814			5 382 982	5 382 982
III.3	K3. Dologi kiadások	30 489 751	30 489 751			38 007 254	38 007 254
III.4	K4. Ellátottak pénzbeli juttatásai	14 000 000	14 000 000			14 000 000	14 000 000
III.5	K5. Egyéb működési célú kiadások	2 100 000	2 000 000	100 000		2 100 000	2 000 000	100 000
IV.	Felhalmozási kiadások	28 159 813	28 159 813	-	-	33 159 806	33 159 806	-	-
IV.1	K6. Beruházások	28 159 813	28 159 813			33 159 806	33 159 806
IV.2	K7. Felújítások	-				-
IV.3	K8. Egyéb Felhalmozási célú kiadások	-	-			-	-
	KÖLTSÉGVETÉSI KIADÁSOK ( III. + IV.)	102 768 043	102 668 043	100 000	-	145 066 647	144 966 647	100 000	-
	FINANSZÍROZÁSI KIADÁSOK	2 716 919	2 716 919			2 716 919	2 716 919
	KÖLTSÉGVETÉSI ÉS FINANSZÍROZÁSI KIADÁSOK	105 484 962	105 384 962	100 000	-	147 783 566	147 683 566	100 000	-

6. melléklet a 3/2024. (II. 15.) önkormányzati rendelethez¹³

Költségvetési szerv megnevezése: Berzéki Önkormányzati Konyha

					forint				forint
		2024. évi előirányzat				2024. évi módosított előirányzat
sorszám	Bevételi jogcím	2024. évi előirányzat összessen	Kötelező feladat	Önként vállalt feladat	Államigazgatási feladat	2024. évi módosított előirányzat összessen	Kötelező feladat	Önként vállalt feladat	Államigazgatási feladat
I.	Működési bevételek	26 183 728	26 183 728	-	-	26 183 728	26 183 728	-	-
I.1.	B1. Működési célú támogatások államháztartáson belülről	22 442 822	22 442 822			22 442 822	22 442 822
I.2.	B3 Közhatalmi bevételek	-	-			-
I.3.	B4. Működési bevételek	3 740 906	3 740 906			3 740 906	3 740 906
I.4.	B6. Működési célú átvett pénzeszközök	-	-			-
II.	Felhalmozási Bevételek	-	-	-	-	-	-	-	-
II.1.	B2. Felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről	-	-			-
II.2.	B5. Felhalmozási bevételek	-	-			-
II.3.	B7. Felhalmozási célú átvett pénzeszközök	-	-			-
	KÖLTSÉGVETÉSI BEVÉTELEK ( I. + II.)	26 183 728	26 183 728	-	-	26 183 728	26 183 728	-	-
	FINANSZÍROZÁSI BEVÉTELEK	233 079	233 079			233 079	233 079
	KÖLTSÉGVETÉSI ÉS FINANSZÍROZÁSI BEVÉTELEK	26 416 807	26 416 807	-	-	26 416 807	26 416 807	-	-



		2024. évi előirányzat				2024. évi módosított előirányzat
sorszám	Kiadási jogcím	2024. évi előirányzat összessen	Kötelező feladat	Önként vállalt feladat	Államigazgatási feladat	2024. évi módosított előirányzat összessen	Kötelező feladat	Önként vállalt feladat	Államigazgatási feladat
III.	Működési kiadások	26 226 307	26 226 307	-	-	26 226 307	26 226 307	-	-
III.1	K1. Személyi juttatások	9 121 440	9 121 440			9 121 440	9 121 440
III.2	K2. Munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó	1 300 787	1 300 787			1 300 787	1 300 787
III.3	K3. Dologi kiadások	15 804 080	15 804 080			15 804 080	15 804 080
III.4	K4. Ellátottak pénzbeli juttatásai	-	-			-	-
III.5	K5. Egyéb működési célú kiadások	-	-			-	-
IV.	Felhalmozási kiadások	190 500	190 500	-	-	190 500	190 500	-	-
IV.1	K6. Beruházások	190 500	190 500			190 500	190 500
IV.2	K7. Felújítások	-	-			-	-
IV.3	K8. Egyéb Felhalmozási célú kiadások	-	-			-	-
	KÖLTSÉGVETÉSI KIADÁSOK ( III. + IV.)	26 416 807	26 416 807	-	-	26 416 807	26 416 807	-	-
	FINANSZÍROZÁSI KIADÁSOK	-				-
	KÖLTSÉGVETÉSI ÉS FINANSZÍROZÁSI KIADÁSOK	26 416 807	26 416 807	-	-	26 416 807	26 416 807	-	-

7. melléklet a 3/2024. (II. 15.) önkormányzati rendelethez¹⁴

Előirányzat-felhasználási terv 2024. évre

														*forintban !*
Sor-szám	Megnevezés	Január	Február	Március	Április	Május	Június	Július	Auguszt.	Szept.	Okt.	Nov.	Dec.	Összesen:
1.	*Bevételek*
2.	B1. Működési célú támogatások államháztartáson belülről	5 765 240	5 765 240	5 765 240	5 765 240	5 765 240	5 765 240	5 765 240	5 765 240	5 765 240	5 765 240	5 765 240	5 765 242	69 182 882
3.	B3 Közhatalmi bevételek	1 000 000	1 000 000	1 000 000	1 000 000	1 000 000	1 000 000	1 000 000	1 000 000	1 000 000	1 000 000	1 000 000	1 000 000	12 000 000
4.	B4. Működési bevételek	436 742	436 742	436 742	436 742	436 742	436 742	436 742	436 742	436 742	436 742	436 742	436 744	5 240 906
5.	B6. Működési célú átvett pénzeszközök
6.	B2. Felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről
7.	B5. Felhalmozási bevételek
0	B7. Felhalmozási célú átvett pénzeszközök
9.	Finanszírozási bevételek	3 789 831	3 789 831	3 789 831	3 789 831	3 789 831	3 789 831	3 789 831	3 789 831	3 789 831	3 789 831	3 789 831	3 789 840	45 477 981
10.	Bevételek összesen:	10 991 813	10 991 813	10 991 813	10 991 813	10 991 813	10 991 813	10 991 813	10 991 813	10 991 813	10 991 813	10 991 813	10 991 826	131 901 769
11..	*Kiadások*
12.	Személyi juttatások	2 834 259	2 834 259	2 834 259	2 834 259	2 834 259	2 834 259	2 834 259	2 834 259	2 834 259	2 834 259	2 834 259	2 834 256	34 011 105
13.	Munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó	369 133	369 133	369 133	369 133	369 133	369 133	369 133	369 133	369 133	369 133	369 134	369 137	4 429 601
14.	Dologi kiadások	3 857 819	3 857 819	3 857 819	3 857 819	3 857 819	3 857 819	3 857 819	3 857 819	3 857 819	3 857 819	3 857 819	3 857 822	46 293 831
15.	Ellátottak pénzbeli juttatásai	1 166 666	1 166 666	1 166 666	1 166 666	1 166 666	1 166 666	1 166 666	1 166 666	1 166 666	1 166 666	1 166 666	1 166 674	14 000 000
16.	Egyéb működési célú kiadások	175 000	175 000	175 000	175 000	175 000	175 000	175 000	175 000	175 000	175 000	175 000	175 000	2 100 000
17.	Beruházások	2 362 526	2 362 526	2 362 526	2 362 526	2 362 526	2 362 526	2 362 526	2 362 526	2 362 526	2 362 526	2 362 526	2 362 527	28 350 313
18.	Felújítások
19.	Egyéb felhalmozási kiadások
20.	Finanszírozási kiadások	226 410	226 410	226 410	226 410	226 410	226 410	226 410	226 410	226 410	226 410	226 409	226 410	2 716 919
21.	Kiadások összesen:	10 991 813	10 991 813	10 991 813	10 991 813	10 991 813	10 991 813	10 991 813	10 991 813	10 991 813	10 991 813	10 991 813	10 991 826	131 901 769
22.	Egyenleg

8. melléklet a 3/2024. (II. 15.) önkormányzati rendelethez¹⁵

Az önkormányzat által adott közvetett támogatások (kedvezmények)

			*Ezer forintban !*
Sor-szám	Bevételi jogcím	Kedvezmény nélkül elérhető bevétel	Kedvezmények, mentességek összege
1	2	3	4
1.	Ellátottak térítési díjának méltányosságból történő elengedése
2.	Ellátottak kártérítésének méltányosságból történő elengedése
3.	Lakosság részére lakásépítéshez nyújtott kölcsön elengedése
4.	Lakosság részére lakásfelújításhoz nyújtott kölcsön elengedése
5.	Helyi adóból biztosított kedvezmény, mentesség összesen	11 920	281
6.	-ebből: Építményadó
7.	Talajterhelési díj	1 832	154
8.	Vállalkozók kommunális adója
9.	Magánszemélyek kommunális adója
10.	Idegenforgalmi adó tartózkodás után
11.	Idegenforgalmi adó épület után
12.	Iparűzési adó állandó jelleggel végzett iparűzési tevékenység után	10 088	127
13.	Gépjárműadóból biztosított kedvezmény, mentesség
14.	Helyiségek hasznosítása utáni kedvezmény, mentesség
15.	Eszközök hasznosítása utáni kedvezmény, mentesség
16.	Egyéb kedvezmény
17.	Egyéb kölcsön elengedése
18.
19.
20.
21.
22.
23.
24.
25.
26.
27.	Összesen:	11 920	281

9. melléklet a 3/2024. (II. 15.) önkormányzati rendelethez¹⁶

A költségvetési évet követő három év tervezett bevételi és kiadási előirányzatai

*1. sz. táblázat*				*Ezer forintban*
Sor- szám	Bevételi jogcím	2025. év	2026. év	2027. év
1	2	3	4	5
1.	I. Önkormányzat működési bevételei (2+3+4+5)	88 000	90 000	91 000
2.	Közhatalmi bevételek	12 000	13 000	13 500
3.	Működési bevételek	6 000	7 000	7 500
4.	Működési célú támogatások államháztartáson belülről	70 000	70 000	70 000
5.	Működési célú átvett pénzeszközök államháztartáson kívül
6.	II. Önkormányzat felhalmozási bevételei (7+8+9)
7.	Felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről
8.	Felhalmozási bevételek
9.	Felhalmozási célú átvett pénzeszközök
10.	*KÖLTSÉGVETÉSI BEVÉTELEK ÖSSZESEN: ( 1.+6. )*	*88 000*	*90 000*	*91 000*
11.	FINANSZÍROZÁSI BEVÉTELEK ÖSSZESEN ( 11.1.+11.2)
11.1.	Működési célú finanszírozási bevétel
11.2.	Felhalmozási célú finanszírozási bevétel
12.	KÖLTSÉGVETÉSI ÉS FINANSZÍROZÁSI BEVÉTELEK ÖSSZESEN (10+11)	88 000	90 000	91 000

K I A D Á S O K
*2. sz. táblázat*				*Ezer forintban*
Sor-szám	Kiadási jogcímek	2025. év	2026. év	2027. év
1	2	3	4	5
1.	I. Működési költségvetés kiadásai (1.1+…+1.5.)	88 000	90 000	91 000
1.1.	Személyi juttatások	40 000	40 500	40 500
1.2.	Munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó	9 500	9 500	9 500
1.3.	Dologi kiadások	26 000	26 000	27 000
1.4.	Ellátottak pénzbeli juttatásai	10 000	11 000	11 000
1.5	Egyéb működési célú kiadások	2 500	3 000	3 000
2.	II. Felhalmozási költségvetés kiadásai (2.1+…+2.3)
2.1.	Beruházások
2.2.	Felújítások
2.3.	Egyéb felhalmozási célú kiadások
3.	*KÖLTSÉGVETÉSI KIADÁSOK ÖSSZESEN (1+2)*	88 000	90 000	91 000
4.	FINANSZÍROZÁSI KIADÁSOK ÖSSZESEN (4.1+4.2)
4.1.	Működési célú finanszírozási kiadások 4.1.1.+…+4.1.7.)
4.2.	Felhalmozási célú finanszírozási kiadások (4.2.1.+...+4.2.8.)
5.	KÖLTSÉGVETÉSI ÉS FINANSZÍROZÁSI KIADÁSOK ÖSSZESEN: (3+4)	88 000	90 000	91 000

Az 1. § a) pontja a Berzék Község Önkormányzata Képviselő-testületének 9/2024. (IX. 25.) önkormányzati rendelete 1. §-ával megállapított szöveg.

Az 1. § b) pontja a Berzék Község Önkormányzata Képviselő-testületének 9/2024. (IX. 25.) önkormányzati rendelete 1. §-ával megállapított szöveg.

Az 1. § c) pontja a Berzék Község Önkormányzata Képviselő-testületének 9/2024. (IX. 25.) önkormányzati rendelete 1. §-ával megállapított szöveg.

⁴

A 2. § (1) bekezdése a Berzék Község Önkormányzata Képviselő-testületének 9/2024. (IX. 25.) önkormányzati rendelete 2. §-ával megállapított szöveg.

⁵

A 2. § (2) bekezdése a Berzék Község Önkormányzata Képviselő-testületének 9/2024. (IX. 25.) önkormányzati rendelete 2. §-ával megállapított szöveg.

⁶

A 9. § (1) bekezdés a) pontja a Berzék Község Önkormányzata Képviselő-testületének 9/2024. (IX. 25.) önkormányzati rendelete 3. §-ával megállapított szöveg.

⁷

A 9. § (1) bekezdés b) pontja a Berzék Község Önkormányzata Képviselő-testületének 9/2024. (IX. 25.) önkormányzati rendelete 3. §-ával megállapított szöveg.

⁸

Az 1. melléklet a Berzék Község Önkormányzata Képviselő-testületének 9/2024. (IX. 25.) önkormányzati rendelete 4. § (1) bekezdésével megállapított szöveg.

⁹

A 2. melléklet a Berzék Község Önkormányzata Képviselő-testületének 9/2024. (IX. 25.) önkormányzati rendelete 4. § (2) bekezdésével megállapított szöveg.

¹⁰

A 3. melléklet a Berzék Község Önkormányzata Képviselő-testületének 9/2024. (IX. 25.) önkormányzati rendelete 4. § (3) bekezdésével megállapított szöveg.

¹¹

A 4. melléklet a Berzék Község Önkormányzata Képviselő-testületének 9/2024. (IX. 25.) önkormányzati rendelete 4. § (4) bekezdésével megállapított szöveg.

¹²

Az 5. melléklet a Berzék Község Önkormányzata Képviselő-testületének 9/2024. (IX. 25.) önkormányzati rendelete 4. § (5) bekezdésével megállapított szöveg.

¹³

A 6. melléklet a Berzék Község Önkormányzata Képviselő-testületének 9/2024. (IX. 25.) önkormányzati rendelete 4. § (6) bekezdésével megállapított szöveg.

¹⁴

A 7. melléklet a Berzék Község Önkormányzata Képviselő-testületének 9/2024. (IX. 25.) önkormányzati rendelete 4. § (7) bekezdésével megállapított szöveg.

¹⁵

A 8. melléklet a Berzék Község Önkormányzata Képviselő-testületének 9/2024. (IX. 25.) önkormányzati rendelete 4. § (8) bekezdésével megállapított szöveg.

¹⁶

A 9. melléklet a Berzék Község Önkormányzata Képviselő-testületének 9/2024. (IX. 25.) önkormányzati rendelete 4. § (9) bekezdésével megállapított szöveg.