Berzék Község Önkormányzata Képviselő-testületének 8/2024. (V. 29.) önkormányzati rendelete

a 2023. évi zárszámadásról

Hatályos: 2024. 05. 30

Berzék Község Önkormányzata Képviselő-testületének 8/2024. (V. 29.) önkormányzati rendelete

a 2023. évi zárszámadásról

2024.05.30.

Berzék Község Önkormányzat Képviselő-testülete az Alaptörvény 32. cikk (2) bekezdésében meghatározott eredeti jogalkotói hatáskörében, az Alaptörvény 32. cikk (1) bekezdés f) pontjában meghatározott feladatkörében eljárva a következőket rendeli el:

1. § A Képviselő-testület az önkormányzat 2023. évi költségvetés végrehajtásáról szóló zárszámadásának

a) bevételi főösszegét 214 165 803 forintban, ezen belül

aa) költségvetési bevételét 154 472 348 forintban,

ab) finanszírozási bevételét 59 693 455 forintban,

b) kiadási főösszegét 168 827 625 forintban, ezen belül

ba) költségvetési kiadását 148 041 708 forintban,

bb) finanszírozási kiadását 20 785 917 forintban

összegben állapítja meg.

2. § (1) A zárszámadás mérlegszerűen bemutatott kiadásait, bevételeit önkormányzati szinten kötelező, önként vállalt és állami feladatok szerinti bontásban az 1. mellékletben foglaltak szerint fogadja el.

(2) A működési bevételek és kiadások, valamint a felhalmozási célú bevételek és kiadások mérlegét a 2. melléklet szerint fogadja el.

3. § Az önkormányzat felújítási és beruházási kiadásait a 3. melléklet szerint hagyja jóvá.

4. § Az önkormányzatnak 2023. évben EU-s támogatással megvalósuló programjait a 4. melléklet tartalmazza.

5. § (1) Az önkormányzat bevételi és kiadási előirányzatainak teljesítését az 5. mellékletekben foglaltaknak megfelelően hagyja jóvá.

(2) Az önkormányzat által irányított költségvetési szerv költségvetési szerv bevételi és kiadási előirányzatainak teljesítését az 6. mellékletekben foglaltaknak megfelelően hagyja jóvá.

6. § Az önkormányzat és az önkormányzat által irányított költségvetési maradvány kimutatását, a maradvány felhasználását a 7. melléklet szerint hagyja jóvá.

7. § (1) Az Áht. 91. § (2) bekezdés a) pontjában meghatározott kimutatásokat a 8. melléklet tartalmazza.

(2) A Gst. 8. § (2) bekezdése szerinti adósságot keletkeztető ügylete az önkormányzatnak 2023. évben nem volt, az Áht. 91. § (2) bekezdés b) pontja szerint adósságállomány alakulását a 9. melléklet tartalmazza.

(3) Az Áht. 91. § (2) bekezdés c) pontjában meghatározott, 2023. december 31-i állapot szerinti vagyonkimutatást a 10. melléklet tartalmazza.

(4) Az Áht. 91. § (2) bekezdés d) pontja szerinti adatokat a 11. melléklet szerint mutatja be az önkormányzat.

8. § A képviselő-testület utasítja az önkormányzat jegyzőjét, hogy a költségvetési maradványt érintő fizetési kötelezettségek teljesítését biztosítsa, illetve kísérje figyelemmel.

9. § Ez a rendelet a kihirdetését követő napon lép hatályba.

1. melléklet a 8/2024. (V. 29.) önkormányzati rendelethez

Berzék Község Önkormányzat 2023. évi költségvetési bevételi előirányzatai és költségvetési kiadási előirányzatai, teljesítése (Áht. 23. § (2) bekezdés a) pontja)

BEVÉTELEK

													forint
		2023. évi előirányzat				2023. évi módosított előirányzat				2023. évi teljesítés
sorszám	Bevételi jogcím	2023. évi előirányzat összesen	Kötelező feladat	Önként vállalt feladat	Államigazgatási feladat	2023. évi módosított előirányzat összesen	Kötelező feladat	Önként vállalt feladat	Államigazgatási feladat	2023. évi teljesítés összesen	Kötelező feladat	Önként vállalt feladat	Államigazgatási feladat
I.	Működési bevételek	62 983 868	62 983 868	-	-	151 994 957	151 994 957	-	-	154 472 348	154 472 348	-	-
I.1.	B1. Működési célú támogatások államháztartáson belülről	48 578 688	48 578 688	-	-	121 169 002	121 169 002	-	-	124 782 136	124 782 136	-	-
I.2.	B3 Közhatalmi bevételek	11 000 000	11 000 000	-	-	21 394 623	21 394 623	-	-	19 140 869	19 140 869	-	-
I.3.	B4. Működési bevételek	3 405 180	3 405 180	-	-	9 431 332	9 431 332	-	-	9 131 416	9 131 416	-	-
I.4.	B6. Működési célú átvett pénzeszközök	-	-	-	-	-	-	-	-	1 417 927	1 417 927	-	-
II.	Felhalmozási Bevételek	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-
II.1.	B2. Felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-
II.2.	B5. Felhalmozási bevételek	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-
II.3.	B7. Felhalmozási célú átvett pénzeszközök	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-
	KÖLTSÉGVETÉSI BEVÉTELEK ( I. + II.)	62 983 868	62 983 868	-	-	151 994 957	151 994 957	-	-	154 472 348	154 472 348	-	-
	FINANSZÍROZÁSI BEVÉTELEK	37 059 437	37 059 437	-	-	58 799 425	58 799 425	-	-	59 693 455	59 693 455	-	-
	KÖLTSÉGVETÉSI ÉS FINANSZÍROZÁSI BEVÉTELEK	100 043 305	100 043 305	-	-	210 794 382	210 794 382	-	-	214 165 803	214 165 803	-	-
			-

KIADÁSOK


		2023. évi előirányzat				2023. évi módosított előirányzat				2023. évi teljesítés
sorszám	Kiadási jogcím	2023. évi előirányzat összesen	Kötelező feladat	Önként vállalt feladat	Államigazgatási feladat	2023. évi módosított előirányzat összesen	Kötelező feladat	Önként vállalt feladat	Államigazgatási feladat	2023. évi teljesítés összesen	Kötelező feladat	Önként vállalt feladat	Államigazgatási feladat
III.	Működési kiadások	69 250 369	69 250 369	-	-	158 251 288	158 251 288	-	-	146 532 827	146 532 827	-	-
III.1	K1. Személyi juttatások	23 722 698	23 722 698	-	-	66 823 733	66 823 733	-	-	65 155 602	65 155 602	-	-
III.2	K2. Munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó	3 017 822	3 017 822	-	-	6 600 810	6 600 810	-	-	6 454 052	6 454 052	-	-
III.3	K3. Dologi kiadások	26 958 949	26 958 949	-	-	58 985 732	58 985 732	-	-	53 530 288	53 530 288	-	-
III.4	K4. Ellátottak pénzbeli juttatásai	13 000 000	13 000 000	-	-	13 243 000	13 243 000	-	-	13 235 000	13 235 000	-	-
III.5	K5. Egyéb működési célú kiadások	2 550 900	2 550 900	-	-	12 598 013	12 598 013	-	-	8 157 885	8 157 885	-	-
IV.	Felhalmozási kiadások	28 849 789	28 849 789	-	-	28 859 959	28 859 959	-	-	1 508 881	1 508 881	-	-
IV.1	K6. Beruházások	28 399 811	28 399 811	-	-	28 409 981	28 409 981	-	-	1 508 881	1 508 881	-	-
IV.2	K7. Felújítások	449 978	449 978	-	-	449 978	449 978	-	-	-	-	-	-
IV.3	K8. Egyéb Felhalmozási célú kiadások	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-
	KÖLTSÉGVETÉSI KIADÁSOK (III. +IV.)	98 100 158	98 100 158	-	-	187 111 247	187 111 247	-	-	148 041 708	148 041 708	-	-
	FINANSZÍROZÁSI KIADÁSOK	1 943 147	1 943 147	-	-	23 683 135	23 683 135	-	-	20 785 917	20 785 917	-	-
	KÖLTSÉGVETÉSI ÉS FINANSZÍROZÁSI KIADÁSOK	100 043 305	100 043 305	-	-	210 794 382	210 794 382	-	-	168 827 625	168 827 625	-	-


KÖLTSÉGVETÉSI BEVÉTELEK ÉS KIADÁSOK EGYENLEGE
					2023. eredeti	2023. módosított	2023. telj.
1.	Költségvetési hiány, többlet (költségvetési bevételek - költségvetési kiadások)				-35 116 290	-35 116 290	6 430 640
	felhalmozás				-28 849 789	-28 859 959	-1 508 881
	működés				-6 266 501	-6 256 331	7 939 521

FINANSZÍROZÁSI BEVÉTELEK ÉS KIADÁSOK EGYENLEGE


sorszám	Bevételi jogcím				2023. évi előirányzat	2023. évi módosított előirányzat
I.	Költségvetési hiány belső finanszírozás bevételei				37 059 437	58 799 425
I.1	értékpapírok beváltása, értékesítése				0	0
I.2	lekötött bankbetétek megszüntetése				0	0
I.3	költségvetési maradvány igénybevétele				37 059 437	37 059 437
I.4	vállalkozási maradvány igénybevétele				0	0
I.5	Államháztartáson belüli megelőlegezések				0	88 044
I.6	Központi, irányítószervi támogatás				0	21 651 944
II.	Költségvetési hiány külső finanszírozás bevételei				0	0
II.1	hosszú lejáratú hitelek, kölcsön felvétele				0	0
II.2	Likviditási célú hitelek, kölcsönök felvétele				0	0
II.3	Rövid lejáratú hitelek, kölcsönök felvétele				0	0
II.4	Értékpapírok kibocsátása				0	0
II.5	Váltóbevételek				0	0
	FINANSZÍROZÁSI BEVÉTELEK ( I. + II)				37 059 437	58 799 425

sorszám	Kiadási jogcím				2023. évi előirányzat	2023. évi módosított előirányzat
1.	Hitelek, kölcsönök törlesztése
2.	Értékpapírok kiadásai
3.	Államháztartáson belüli megelőlegezések visszafizetése				1 943 147	2 031 191
4.	Központi, irányítószervi támogatások folyósítása				0	21 651 944
5.	Bankbetét elhelyezése
6.	Pénzügyi lízing kiadásai
7.	Adóssághoz nem kapcsolódó származékos ügyletek kiadásai
8.	Váltó kiadások
	FINANSZÍROZÁSI KIADÁSOK (1. - 7. )				1 943 147	23 683 135
	FINANSZÍROZÁSI BEVÉTELEK ÉS KIADÁSOK EGYENLEGE				35 116 290	35 116 290

2. melléklet a 8/2024. (V. 29.) önkormányzati rendelethez

A működési bevételek és kiadások, valamint a felhalmozási célú bevételek és kiadások mérlege

	Működési célú bevételek és kiadások egyenlege (Önkormányzati szinten)
								*forintban !*
Sor- szám	Bevételek				Kiadások
Sor- szám	Megnevezés	2023. évi előirányzat	2023. évi módosított előirányzat	2023. évi teljesítés	Megnevezés	2023. évi előirányzat	2023. évi módosított előirányzat	2023. évi teljesítés
1.	2.	3.	4.	5.	6.	7.	8.	9.
1.	B1. Működési célú támogatások államháztartáson belülről	48 578 688	121 169 002	124 782 136	K1. Személyi juttatások	23 722 698	66 823 733	65 155 602
2.	B3 Közhatalmi bevételek	11 000 000	21 394 623	19 140 869	K2. Munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó	3 017 822	6 600 810	6 454 052
3.	B4. Működési bevételek	3 405 180	9 431 332	9 131 416	K3. Dologi kiadások	26 958 949	58 985 732	53 530 288
4.	B6. Működési célú átvett pénzeszközök			1 417 927	K4. Ellátottak pénzbeli juttatásai	13 000 000	13 243 000	13 235 000
5.					K5. Egyéb működési célú kiadások	2 550 900	12 598 013	8 157 885
6.	Költségvetési bevételek összesen (1+...+5)	62 983 868	151 994 957	154 472 348	Költségvetési kiadások összesen (1+...+5)	69 250 369	158 251 288	146 532 827
7.	Hiány belső finanszírozásának bevételei (8+…+11 )	6 266 501	6 256 331	7 939 521	Hitelek, kölcsönök törlesztése
8.	Költségvetési maradvány igénybevétele	6 266 501	6 256 331	7 939 521	Értékpapírok kiadásai
9.	Vállalkozási maradvány igénybevétele				Államháztartáson belüli megelőlegezések visszafizetése
10.	Betét visszavonásából származó bevétel				Bankbetét elhelyezése
11.	Egyéb belső finanszírozási bevételek				Pénzügyi lízing kiadásai
12.	Hiány külső finanszírozásának bevételei (13+14))				Adóssághoz nem kapcsolódó származékos ügyletek kiadásai
13.	Hitelek, kölcsönök felvétele				Váltó kiadások
14.	Egyéb külső finanszírozási bevételek
15.	Működési célú finanszírozási bevételek összesen (7 + 12)	6 266 501	6 256 331	7 939 521	Működési célú finanszírozási kiadások összesen (7+...+14)
16.	Költségvetési és finanszírozási bevételek összesen (6+15)	69 250 369	158 251 288	162 411 869	Költségvetési és finanszírozási kiadások összesen (6+15)	69 250 369	158 251 288	146 532 827
17.	BEVÉTEL ÖSSZESEN (6+15)	69 250 369	158 251 288	162 411 869	KIADÁSOK ÖSSZESEN (6+15)	69 250 369	158 251 288	146 532 827
18.	Költségvetési hiány:	6 266 501	6 256 331	-	Költségvetési többlet:	-	-	7 939 521
19.	Tárgyévi hiány:	-	-	-	Tárgyévi többlet:	-	-	15 879 042




	Felhalmozási célú bevételek és kiadások egyenlege (Önkormányzati szinten)
								*forintban !*
Sor- szám	Bevételek				Kiadások
Sor- szám	Megnevezés	2023. évi előirányzat	2023. évi módosított előirányzat	2023. évi teljesítés	Megnevezés	2023. évi előirányzat	2023. évi módosított előirányzat	2023. évi teljesítés
1.	2.	3.	4.	5.	6.	7.	8.	9.
1.	B2. Felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről				K6. Beruházások	28 399 811	28 409 981	1 508 881
2.	B5. Felhalmozási bevételek				K7. Felújítások	449 978	449 978
3.	B7. Felhalmozási célú átvett pénzeszközök				K8. Egyéb Felhalmozási célú kiadások
4.	Költségvetési bevételek összesen:				Költségvetési kiadások összesen:	28 849 789	28 859 959	1 508 881
5.	Hiány belső finanszírozás bevételei ( 6+…+10)	28 849 789	28 859 959	1 508 881	Hitelek, kölcsönök törlesztése
6.	Költségvetési maradvány igénybevétele	28 849 789	28 859 959	1 508 881	Értékpapírok kiadásai
7.	Vállalkozási maradvány igénybevétele				Államháztartáson belüli megelőlegezések visszafizetése
8.	Betét visszavonásából származó bevétel				Bankbetét elhelyezése
9.	Értékpapír értékesítése				Pénzügyi lízing kiadásai
10.	Egyéb belső finanszírozási bevételek				Adóssághoz nem kapcsolódó származékos ügyletek kiadásai
11.	Hiány külső finanszírozásának bevételei (12+…+16 )				Váltó kiadások
12.	Hosszú lejáratú hitelek, kölcsönök felvétele
13.	Likviditási célú hitelek, kölcsönök felvétele
14.	Rövid lejáratú hitelek, kölcsönök felvétele
15.	Értékpapírok kibocsátása
16.	Egyéb külső finanszírozási bevételek
17.	Felhalmozási célú finanszírozási bevételek összesen (5+11)	28 849 789	28 859 959	1 508 881	Felhalmozási célú finanszírozási kiadások összesen (5+...+16)
18.	Költségvetési és finanszírozási bevételek összesen (4+17)	28 849 789	28 859 959	1 508 881	Költségvetési és finanszírozási kiadások összesen (4+17)	28 849 789	28 859 959	1 508 881
19.	BEVÉTEL ÖSSZESEN (4+17)	28 849 789	28 859 959	1 508 881	KIADÁSOK ÖSSZESEN (4+17)	28 849 789	28 859 959	1 508 881
20.	Költségvetési hiány:	28 849 789	28 859 959	1 508 881	Költségvetési többlet:	-	-	-
21.	Tárgyévi hiány:	-	-	-	Tárgyévi többlet:	-	-	-

3. melléklet a 8/2024. (V. 29.) önkormányzati rendelethez

Felújítási kiadások előirányzata felújításonként

					*forintban !*
Felújítás megnevezése	Teljes költség	Kivitelezés kezdési és befejezési éve	Felhasználás 2023. XII.31-ig	2023. évi előirányzat	2023. év utáni szükséglet (6=2 - 4 - 5)
1	2	3	4	5	6
MFP út felújítás	449 978	2023	449 978	449 978	-449 978
ÖSSZESEN:	449 978		449 978	449 978	-449 978


Beruházási (felhalmozási) kiadások előirányzata beruházásonként
					*forintban !*
Beruházás megnevezése	Teljes költség	Kivitelezés kezdési és befejezési éve	Felhasználás 2023. XII.31-ig	2023. évi előirányzat	2023. év utáni szükséglet (6=2 - 4 - 5)
1	2	3	4	5	6=(2-4-5)
MFP - Drótkötélpálya, pótkocsi	239 998	2023	239 998	239 998
Önkormányzat kis értékű eszközök beszerzése	250 000	2023	250 000	250 000
TOP_PLUSZ pályázat (műfüves futballpálya)	27 909 813	2023		27 909 813	27 909 813
ÖSSZESEN:	28 399 811		489 998	28 399 811	27 909 813

4. melléklet a 8/2024. (V. 29.) önkormányzati rendelethez

Európai uniós forrásból finanszírozott támogatással megvalósuló projektek

EU-s projekt neve, azonosítója:	TOP-5.3.1-16-B01-2017-00007 A helyi identitás és kohézió erősítése Ónodon és környékén
				*Ezer forint*
Források	2018.	2019.	2020.	2021.	2022.	2023.	Összesen
Saját erő							0
- saját erőből központi támogatás							0
EU-s forrás	3 043						3 043
Társfinanszírozás							0
Hitel							0
Egyéb forrás							0
							0
Források összesen:	3 043	0	0	0			3 043

Kiadások, költségek	2018.	2019.	2020.	2021.	2022.	2023.	Összesen
Személyi jellegű							0
Beruházások, beszerzések							0
Szolgáltatások igénybe vétele	65	641	742	766	421	408	3 043
Adminisztratív költségek							0
beuházások							0
Összesen:	65	641	742	766			3 043


EU-s projekt neve, azonosítója:	TOP_PLUSZ-1.2.1-21-B01-2022-00049
				*Ezer forintban!*
Források	2018.	2019.	2020.	2021.	2022.	2023.	Összesen
Saját erő							0
- saját erőből központi támogatás							0
EU-s forrás					27 910		27 910
Társfinanszírozás							0
Hitel							0
Egyéb forrás							0
Források összesen:	0	0	0	0	27 910		27 910

Kiadások, költségek	2018.	2019.	2020.	2021.	2022.	2023.	Összesen
Személyi jellegű							0
Beruházások, beszerzések					0	0	0
Szolgáltatások igénybe vétele							0
Adminisztratív költségek							0
beuházások							0
Összesen:	0	0	0	0		0	0



EU-s projekt neve, azonosítója:	TOP-3.2.1-BO1-2018-00110 Önkormányzati épületek energetikai felújítása Sály, Emőd, Köröm, Berzék, Borsodivánka, Csincse, Borsodgeszt és Sajóhídvég településeken
				*Ezer forint*
Források	2018.	2019.	2020.	2021.	2022.	2023.	Összesen
Saját erő							0
- saját erőből központi támogatás							0
EU-s forrás		25 365					25 365
Társfinanszírozás							0
Hitel							0
Egyéb forrás							0
							0
Források összesen:	0	25 365	0	0			25 365

Kiadások, költségek	2018.	2019.	2020.	2021.	2022.	2023.	Összesen
Személyi jellegű							0
Beruházások, beszerzések							0
Szolgáltatások igénybe vétele			20 127	5 112	63	63	25 365
Adminisztratív költségek							0
beuházások							0
Összesen:	0	0	20 127	5 112			25 365


EU-s projekt neve, azonosítója:	EFOP-1.5.2-16-2017-00035 Humán szolgáltatások fejlesztése Bükkszentkereszten és térségében
				*Ezer forint*
Források	2018.	2019.	2020.	2021.	2022.	2023.	Összesen
Saját erő							0
- saját erőből központi támogatás							0
EU-s forrás	8 004	1 806	4 658	2 653			17 121
Társfinanszírozás							0
Hitel							0
Egyéb forrás							0
							0
Források összesen:	8 004	1 806	4 658	2 653			17 121

Kiadások, költségek	2018.	2019.	2020.	2021.	2022.	2023.	Összesen
Személyi jellegű							0
Beruházások, beszerzések							0
Szolgáltatások igénybe vétele	1 687	6 236	2 714	4 482	795	1 207	17 121
Adminisztratív költségek							0
beuházások							0
Összesen:	1 687	6 236	2 714	4 482			17 121

5. melléklet a 8/2024. (V. 29.) önkormányzati rendelethez

Az önkormányzat bevételi és kiadási előirányzatainak teljesítése

													forint
		2023. évi előirányzat				2023. évi módosított előirányzat				2023. évi teljesítés
sorszám	Bevételi jogcím	2023. évi előirányzat összesen	Kötelező feladat	Önként vállalt feladat	Államigazgatási feladat	2023. évi módosított előirányzat összesen	Kötelező feladat	Önként vállalt feladat	Államigazgatási feladat	2023. évi teljesítés összesen	Kötelező feladat	Önként vállalt feladat	Államigazgatási feladat
I.	Működési bevételek	62 983 868	62 983 868	-	-	147 336 521	147 336 521	-	-	151 084 810	151 084 810	-	-
I.1.	B1. Működési célú támogatások államháztartáson belülről	48 578 688	48 578 688			120 902 241	120 902 241			124 782 136	124 782 136
I.2.	B3 Közhatalmi bevételek	11 000 000	11 000 000			21 394 623	21 394 623			19 140 869	19 140 869
I.3.	B4. Működési bevételek	3 405 180	3 405 180			5 039 657	5 039 657			5 803 979	5 803 979
I.4.	B6. Működési célú átvett pénzeszközök	-	-			-	-			1 357 826	1 357 826
II.	Felhalmozási Bevételek	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-
II.1.	B2. Felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről	-	-			-				-	-
II.2.	B5. Felhalmozási bevételek	-				-				-	-
II.3.	B7. Felhalmozási célú átvett pénzeszközök	-				-				-
	KÖLTSÉGVETÉSI BEVÉTELEK ( I. + II.)	62 983 868	62 983 868	-	-	147 336 521	147 336 521	-	-	151 084 810	151 084 810	-	-
	FINANSZÍROZÁSI BEVÉTELEK	37 059 437	37 059 437			37 147 481	37 147 481			40 938 726	40 938 726
	KÖLTSÉGVETÉSI ÉS FINANSZÍROZÁSI BEVÉTELEK	100 043 305	100 043 305	-	-	184 484 002	184 484 002	-	-	192 023 536	192 023 536	-	-



		2023. évi előirányzat				2023. évi módosított előirányzat				2023. évi teljesítés
sorszám	Kiadási jogcím	2023. évi előirányzat összesen	Kötelező feladat	Önként vállalt feladat	Államigazgatási feladat	2023. évi módosított előirányzat összesen	Kötelező feladat	Önként vállalt feladat	Államigazgatási feladat	2023. évi teljesítés összesen	Kötelező feladat	Önként vállalt feladat	Államigazgatási feladat
III.	Működési kiadások	69 250 369	69 250 369	-	-	131 951 078	131 951 078	-	-	124 633 809	124 633 809	-	-
III.1	K1. Személyi juttatások	23 722 698	23 722 698			57 633 353	57 633 353			57 315 120	57 315 120
III.2	K2. Munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó	3 017 822	3 017 822			5 462 426	5 462 426			5 462 426	5 462 426
III.3	K3. Dologi kiadások	26 958 949	26 958 949			43 014 286	43 014 286			40 463 378	40 463 378
III.4	K4. Ellátottak pénzbeli juttatásai	13 000 000	13 000 000			13 243 000	13 243 000			13 235 000	13 235 000
III.5	K5. Egyéb működési célú kiadások	2 550 900	2 550 900			12 598 013	12 598 013			8 157 885	8 157 885
IV.	Felhalmozási kiadások	28 849 789	28 849 789	-	-	28 849 789	28 849 789	-	-	1 498 711	1 498 711	-	-
IV.1	K6. Beruházások	28 399 811	28 399 811			28 399 811	28 399 811			1 498 711	1 498 711
IV.2	K7. Felújítások	449 978	449 978			449 978	449 978			-	-
IV.3	K8. Egyéb Felhalmozási célú kiadások	-	-			-				-
	KÖLTSÉGVETÉSI KIADÁSOK ( III. + IV.)	98 100 158	98 100 158	-	-	160 800 867	160 800 867	-	-	126 132 520	126 132 520	-	-
	FINANSZÍROZÁSI KIADÁSOK	1 943 147	1 943 147			23 683 135	23 683 135			20 785 917	20 785 917	-
	KÖLTSÉGVETÉSI ÉS FINANSZÍROZÁSI KIADÁSOK	100 043 305	100 043 305	-	-	184 484 002	184 484 002	-	-	146 918 437	146 918 437	-	-

6. melléklet a 8/2024. (V. 29.) önkormányzati rendelethez

Költségvetési szerv megnevezése: Berzéki Önkormányzati Konyha

													forint
		2023. évi előirányzat				2023. évi módosított előirányzat				2023. évi teljesítés
sorszám	Bevételi jogcím	2023. évi előirányzat összesen	Kötelező feladat	Önként vállalt feladat	Államigazgatási feladat	2023. évi módosított előirányzat összesen	Kötelező feladat	Önként vállalt feladat	Államigazgatási feladat	2023. évi teljesítés összesen	Kötelező feladat	Önként vállalt feladat	Államigazgatási feladat
I.	Működési bevételek	-	-	-	-	4 658 436	4 658 436	-	-	3 387 538	3 387 538	-	-
I.1.	B1. Működési célú támogatások államháztartáson belülről	-	-			266 761	266 761			-
I.2.	B3 Közhatalmi bevételek	-	-			-				-
I.3.	B4. Működési bevételek	-	-			4 802 184	4 391 675			3 518 133	3 327 437
I.4.	B6. Működési célú átvett pénzeszközök	-				-				1 905	60 101
II.	Felhalmozási Bevételek	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-
II.1.	B2. Felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről	-				-				-
II.2.	B5. Felhalmozási bevételek	-				-				-
II.3.	B7. Felhalmozási célú átvett pénzeszközök	-				-				-
	KÖLTSÉGVETÉSI BEVÉTELEK ( I. + II.)	-	-	-	-	4 658 436	4 658 436	-	-	3 387 538	3 387 538	-	-
	FINANSZÍROZÁSI BEVÉTELEK	-	-			21 651 944	21 651 944			18 754 729	18 754 729
	KÖLTSÉGVETÉSI ÉS FINANSZÍROZÁSI BEVÉTELEK	-	-	-	-	26 310 380	26 310 380	-	-	22 142 267	22 142 267	-	-



		2023. évi előirányzat				2023. évi módosított előirányzat				2023. évi teljesítés
sorszám	Kiadási jogcím	2023. évi előirányzat összesen	Kötelező feladat	Önként vállalt feladat	Államigazgatási feladat	2023. évi módosított előirányzat összesen	Kötelező feladat	Önként vállalt feladat	Államigazgatási feladat	2023. évi teljesítés összesen	Kötelező feladat	Önként vállalt feladat	Államigazgatási feladat
III.	Működési kiadások	-	-	-	-	26 300 210	26 300 210	-	-	21 899 018	21 899 018	-	-
III.1	K1. Személyi juttatások	-	-	-	-	9 190 380	9 190 380	-	-	7 840 482	7 840 482	-	-
III.2	K2. Munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó	-	-	-	-	1 138 384	1 138 384	-	-	991 626	991 626
III.3	K3. Dologi kiadások	-	-			15 971 446	15 971 446			13 066 910	13 066 910
III.4	K4. Ellátottak pénzbeli juttatásai	-				-				-	-
III.5	K5. Egyéb működési célú kiadások	-				-				-	-
IV.	Felhalmozási kiadások	-	-	-	-	10 170	10 170	-	-	10 170	10 170	-	-
IV.1	K6. Beruházások	-	-			10 170	10 170			10 170	10 170
IV.2	K7. Felújítások	-	-			-				-
IV.3	K8. Egyéb Felhalmozási célú kiadások	-				-				-
	KÖLTSÉGVETÉSI KIADÁSOK ( III. + IV.)	-	-	-	-	26 310 380	26 310 380	-	-	21 909 188	21 909 188	-	-
	FINANSZÍROZÁSI KIADÁSOK	-				-				-
	KÖLTSÉGVETÉSI ÉS FINANSZÍROZÁSI KIADÁSOK	-	-	-	-	26 310 380	26 310 380	-	-	21 909 188	21 909 188	-	-

7. melléklet a 8/2024. (V. 29.) önkormányzati rendelethez

MARADVÁNYKIMUTATÁS

			forint
megnevezés	Költségvetési szerv megnevezése	Költségvetési szerv megnevezése	összesen
megnevezés	Berzék Község Önkormányzata	Berzéki Önkormányzati Konyha	összesen
01 Alaptevékenység költségvetési bevételei	151 084 810	3 387 538	154 472 348
02 Alaptevékenység költségvetési kiadásai	126 132 520	21 909 188	148 041 708
I Alaptevékenység költségvetési egyenlege (=01-02)	24 952 290	- 18 521 650	6 430 640
03 Alaptevékenység finanszírozási bevételei	40 938 726	18 754 729	59 693 455
04 Alaptevékenység finanszírozási kiadásai	20 785 917	-	20 785 917
II Alaptevékenység finanszírozási egyenlege (=03-04)	20 152 809	18 754 729	38 907 538
A) Alaptevékenység maradványa (=±I±II)	45 105 099	233 079	45 338 178
05 Vállalkozási tevékenység költségvetési bevételei	-	-	-
06 Vállalkozási tevékenység költségvetési kiadásai	-	-	-
III Vállalkozási tevékenység költségvetési egyenlege (=05-06)	-	-	-
07 Vállalkozási tevékenység finanszírozási bevételei	-	-	-
08 Vállalkozási tevékenység finanszírozási kiadásai	-	-	-
IV Vállalkozási tevékenység finanszírozási egyenlege (=07-08)	-	-	-
B) Vállalkozási tevékenység maradványa (=±III±IV)	-	-	-
C) Összes maradvány (=A+B)	45 105 099	233 079	45 338 178
D) Alaptevékenység kötelezettségvállalással terhelt maradványa	-	-	-
E) Alaptevékenység szabad maradványa (=A-D)	45 105 099	233 079	45 338 178
*F) Vállalkozási tevékenységet terhelő befizetési kötelezettség (=B0,1)**	-		-
G) Vállalkozási tevékenység felhasználható maradványa (=B-F)	-		-

8. melléklet a 8/2024. (V. 29.) önkormányzati rendelethez

1., 2. és 3. tájékoztató táblák: Az Áht. 91. § (2) bekezdés a) pontjában meghatározott kimutatások

Sor- szám	Működési célú bevételek és kiadások mérlege	2023. évi teljesítés
1	2	3
1.	I. Működési célú költségvetési bevételek	154 472 348
2.	B1 Működési célú támogatások államháztartáson belülről	124 782 136
3.	B3 Közhatalmi bevételek	19 140 869
4.	B4 Működési bevételek	9 131 416
5.	B6 Működési célú átvett pénzeszközök	1 417 927
6.	II. Működési költségvetés kiadásai (2.1+…+2.5.)	146 532 827
6.1	K1 Személyi juttatások	65 155 602
6.2	K2 Munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó	6 454 052
6.3	K3 Dologi kiadások	53 530 288
6.4	K4 Ellátottak pénzbeli juttatásai	13 235 000
6.5	K5 Egyéb működési célú kiadások	8 157 885
7.	MŰKÖDÉSI CÉLÚ KÖLTSÉGVETÉSI BEVÉTELEK ÉS KIADÁSOK EGYENLEGE (I.-II.)	7 939 521
8.	Működési célú finanszírozási bevétel
9.	Működési célú finanszírozási kiadás	7 939 581
10.	MŰKÖDÉSI CÉLÚ BEVÉTELEK ÉS KIADÁSOK EGYENLEGE (7.+8.-9)	-60


Sor- szám	Felhalmozási célú bevételek és kiadások mérlege	2023. évi teljesítés
1	2	3
1.	I. Felhalmozási célú költségvetési bevételek (2+3+4)
2.	B2 Felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről
3.	B5 Felhalmozási bevételek
4.	B7 Felhalmozási célú átvett pénzeszközök
5.	II. Felhalmozási költségvetés kiadásai (5.1+…+5.3)	1 508 881
5.1	K6 Beruházások	1 508 881
5.2	K7 Felújítások
5.3	K8 Egyéb felhalmozási célú kiadások
6	FELHALMOZÁSI CÉLÚ KÖLTSÉGVETÉSI BEVÉTELEK ÉS KIADÁSOK EGYENLEGE (I.-II.)	-1 508 881
7.	Felhalmozási célú finanszírozási bevétel	1 508 881
8.	Felhalmozási célú finanszírozási kiadás
9.	FELHALMOZÁSI CÉLÚ BEVÉTELEK ÉS KIADÁSOK EGYENLEGE ( 6.+7.-8)



PÉNZESZKÖZÖK VÁLTOZÁSÁNAK LEVEZETÉSE (Áht. 91. § (2) bekezdés a) pontja alapján)

Sor-szám	Megnevezés	Összeg ( E Ft )
1.	Pénzkészlet 2023. január 1-én	38 029
2.	Bankszámlák egyenlege	37 463
3.	Pénztárak és betétkönyvek egyenlege	566
4.	Követelések (+) - állomány változások	146 602
5.	Kötelezettségek (-) - állomány változások	93 177
6.	Záró pénzkeszlet 2023. december 31-én	45 268
7.	Bankszámlák egyenlege	45 044
8.	Pénztárak és betétkönyvek egyenlege	224



Az Önkormányzat által adott közvetett támogatások
		*Ezer forintban !*
Bevételi jogcím	Tervezett	Tényleges
B	C	D
Ellátottak térítési díjának méltányosságból történő elengedése
Ellátottak kártérítésének méltányosságból történő elengedése
Lakosság részére lakásépítéshez nyújtott kölcsön elengedése
Lakosság részére lakásfelújításhoz nyújtott kölcsön elengedése
Helyi adóból biztosított kedvezmény, mentesség összesen	11 920	435
-ebből: Építményadó
Telekadó
Magánszemélyek kommunális adója
Idegenforgalmi adó tartózkodás után
Idegenforgalmi adó épület után
Iparűzési adó állandó jelleggel végzett iparűzési tevékenység után	10 088	154
Gépjárműadóból biztosított kedvezmény, mentesség
Helyiségek hasznosítása utáni kedvezmény, menteség
Eszközök hasznosítása utáni kedvezmény, menteség
Egyéb kedvezmény
-ebből: talajterhelési díj	1 832	281
Egyéb kölcsön elengedése









Összesen:	11 920	435

9. melléklet a 8/2024. (V. 29.) önkormányzati rendelethez

4. tájékoztató tábla: Adósság állomány alakulása lejárat, Gst. 8. § (2) bekezdése szerinti adósságot keletkeztető ügyletek , bel- és külföldi irányú kötelezettségek szerinti bontásban 2023. december 31-én

							*forintban!*
Sor-szám	Adósságállomány eszközök szerint	Nem lejárt	Lejárt					Nem lejárt, lejárt összes tartozás
Sor-szám	Adósságállomány eszközök szerint	Nem lejárt	1-90 nap közötti	91-180 nap közötti	181-360 nap közötti	360 napon túli	Összes lejárt tartozás	Nem lejárt, lejárt összes tartozás
A	B	C	D	E	F	G	H=(D+…+G)	I=(C+H)
I. Belföldi hitelezők
1.	Kötelezettségek személyi juttatásokra
2.	Kötelezettségek munkaadókat terhelő járulékokra és szociális hozzájárulási adóra
3.	Kötelezettségek dologi kiadásokra	222 806						222 806
4.	Kötelezettségek ellátottak pénzbeli juttatásaira
5.	Kötelezettségek egyéb működési célú kiadásokra
6.	Kötelezettségek beruházásokra
7.	Kötelezettségek felújításokra
8.	Kötelezettségek egyéb felhalmozási célú kiadásokra
9.	Kötelezettségek finanszírozási kiadásokra
Belföldi összesen:		222 806						222 806
II. Külföldi hitelezők
1.	Kötelezettségek személyi juttatásokra
2.	Kötelezettségek munkaadókat terhelő járulékokra és szociális hozzájárulási adóra
3.	Kötelezettségek dologi kiadásokra
4.	Kötelezettségek ellátottak pénzbeli juttatásaira
5.	Kötelezettségek egyéb működési célú kiadásokra
6.	Kötelezettségek beruházásokra
7.	Kötelezettségek felújításokra
8.	Kötelezettségek egyéb felhalmozási célú kiadásokra
9.	Kötelezettségek finanszírozási kiadásokra
Külföldi összesen:
Adósságállomány mindösszesen:		222 806						222 806

10. melléklet a 8/2024. (V. 29.) önkormányzati rendelethez

5.1., 5.2. és 5.3. tájékoztaó táblák: VAGYONKIMUTATÁS a könyvviteli mérlegben értékkel szereplő eszközökről 2023. év

		*Adatok: ezer forintban!*
ESZKÖZÖK	*Sorszám*	*Bruttó*	*Könyv szerinti*	*Becsült*
ESZKÖZÖK	*Sorszám*	*állományi érték*
A	B	C	D	E
I. Immateriális javak	01.	3 343
II. Tárgyi eszközök (03+08+13+18+23)	02.	449 328	292 782
1. Ingatlanok és kapcsolódó vagyoni értékű jogok (04+05+06+07)	03.	375 112	337 156
1.1. Forgalomképtelen ingatlanok és kapcsolódó vagyoni értékű jogok	04.
1.2. Nemzetgazdasági szempontból kiemelt jelentőségű ingatlanok és kapcsolódó vagyoni értékű jogok	05.
1.3. Korlátozottan forgalomképes ingatlanok és kapcsolódó vagyoni értékű jogok	06.	375 112	280 621
1.4. Üzleti ingatlanok és kapcsolódó vagyoni értékű jogok	07.
2. Gépek, berendezések, felszerelések, járművek (09+10+11+12)	08.	74 216	12 161
2.1. Forgalomképtelen gépek, berendezések, felszerelések, járművek	09.
2.2. Nemzetgazdasági szempontból kiemelt jelentőségű gépek, berendezések, felszerelések, járművek	10.
2.3. Korlátozottan forgalomképes gépek, berendezések, felszerelések, járművek	11.	74 216	12 161
2.4. Üzleti gépek, berendezések, felszerelések, járművek	12.
3. Tenyészállatok (14+15+16+17)	13.
3.1. Forgalomképtelen tenyészállatok	14.
3.2. Nemzetgazdasági szempontból kiemelt jelentőségű tenyészállatok	15.
3.3. Korlátozottan forgalomképes tenyészállatok	16.
3.4. Üzleti tenyészállatok	17.
4. Beruházások, felújítások (19+20+21+22)	18.
4.1. Forgalomképtelen beruházások, felújítások	19.
4.2. Nemzetgazdasági szempontból kiemelt jelentőségű beruházások, felújítások	20.
4.3. Korlátozottan forgalomképes beruházások, felújítások	21.
4.4. Üzleti beruházások, felújítások	22.
5. Tárgyi eszközök értékhelyesbítése (24+25+26+27)	23.
5.1. Forgalomképtelen tárgyi eszközök értékhelyesbítése	24.
5.2. Nemzetgazdasági szempontból kiemelt jelentőségű tárgyi eszközök értékhelyesbítése	25.
5.3. Korlátozottan forgalomképes tárgyi eszközök értékhelyesbítése	26.
5.4. Üzleti tárgyi eszközök értékhelyesbítése	27.
III. Befektetett pénzügyi eszközök (29+34+39)	28.
1. Tartós részesedések (30+31+32+33)	29.
1.1. Forgalomképtelen tartós részesedések	30.
1.2. Nemzetgazdasági szempontból kiemelt jelentőségű tartós részesedések	31.
1.3. Korlátozottan forgalomképes tartós részesedések	32.
1.4. Üzleti tartós részesedések	33.
2. Tartós hitelviszonyt megtestesítő értékpapírok (35+36+37+38)	34.
2.1. Forgalomképtelen tartós hitelviszonyt megtestesítő értékpapírok	35.
2.2. Nemzetgazdasági szempontból kiemelt jelentőségű tartós hitelviszonyt megtestesítő értékpapírok	36.
2.3. Korlátozottan forgalomképes tartós hitelviszonyt megtestesítő értékpapírok	37.
2.4. Üzleti tartós hitelviszonyt megtestesítő értékpapírok	38.
3. Befektetett pénzügyi eszközök értékhelyesbítése (40+41+42+43)	39.
3.1. Forgalomképtelen befektetett pénzügyi eszközök értékhelyesbítése	40.
3.2. Nemzetgazdasági szempontból kiemelt jelentőségű befektetett pénzügyi eszközök értékhelyesbítése	41.
3.3. Korlátozottan forgalomképes befektetett pénzügyi eszközök értékhelyesbítése	42.
3.4. Üzleti befektetett pénzügyi eszközök értékhelyesbítése	43.
IV. Koncesszióba, vagyonkezelésbe adott eszközök	44.
A) NEMZETI VAGYONBA TARTOZÓ BEFEKTETETT ESZKÖZÖK (01+02+28+44)	45.	452 671	292 782
I. Készletek	46.	78	78
II. Értékpapírok	47.
B) NEMZETI VAGYONBA TARTOZÓ FORGÓESZKÖZÖK (46+47)	48.	78	78
I. Lekötött bankbetétek	49.
II. Pénztárak, csekkek, betétkönyvek	50.	224	224
III. Forintszámlák	51.	45 044	45 044
IV. Devizaszámlák	52.
C) PÉNZESZKÖZÖK (49+50+51+52)	53.	45 268	45 268
I. Költségvetési évben esedékes követelések	54.	14 561	14 561
II. Költségvetési évet követően esedékes követelések	55.
III. Követelés jellegű sajátos elszámolások	56.	417	417
D) KÖVETELÉSEK (54+55+56)	57.	14 977	14 977
E) EGYÉB SAJÁTOS ESZKÖZOLDALI ELSZÁMOLÁSOK (58+59)	60.	-37	-37
F) AKTÍV IDŐBELI ELHATÁROLÁSOK	61.
ESZKÖZÖK ÖSSZESEN (45+48+53+57+60+61)	62.	512 957	353 068


VAGYONKIMUTATÁS a könyvviteli mérlegben értékkel szereplő forrásokról

	*Adatok: ezer forintban!*
FORRÁSOK	*Sorszám*	*állományi* *érték*
FORRÁSOK	*Sorszám*	*állományi* *érték*
A	B	C
I. Nemzeti vagyon induláskori értéke	01.	380 058
II. Nemzeti vagyon változásai	02.
III. Egyéb eszközök induláskori értéke és változásai	03.	17 892
IV. Felhalmozott eredmény	04.	-7 194
V. Eszközök értékhelyesbítésének forrása	05.
VI. Mérleg szerinti eredmény	06.	-51 177
G) SAJÁT TŐKE (01+….+06)	07.	339 579
I. Költségvetési évben esedékes kötelezettségek	08.	223
II. Költségvetési évet követően esedékes kötelezettségek	09.	2 717
III. Kötelezettség jellegű sajátos elszámolások	10.	346
H) KÖTELEZETTSÉGEK (08+09+10)	11.	3 286
I) KINCSTÁRI SZÁMLAVEZETÉSSEL KAPCSOLATOS ELSZÁMOLÁSOK	12.
J) PASSZÍV IDŐBELI ELHATÁROLÁSOK	13.	10 203
FORRÁSOK ÖSSZESEN (07+11+12+13)	14.	353 068


VAGYONKIMUTATÁS
az érték nélkül nyilvántartott eszközökről


Megnevezés	*Sorszám*	Értéke (E Ft)
A	B	C
„0”-ra leírt eszközök	1.	22 911
Használatban lévő kisértékű immateriális javak	2.
Használatban lévő kisértékű tárgyi eszközök	3.	6 867
Készletek	4.
01 számlacsoportban nyilvántartott befektetett eszközök (6+…+9)	5.	38 143
Államháztartáson belüli vagyonkezelésbe adott eszközök	6.	38 143
Bérbe vett befektetett eszközök	7.
Letétbe, bizományba, üzemeltetésre átvett befektetett eszközök	8.
PPP konstrukcióban használt befektetett eszközök	9.
02 számlacsoportban nyilvántartott készletek (11+…+13)	10.
Bérbe vett készletek	11.
Letétbe bizományba átvett készletek	12.
Intervenciós készletek	13.
*Gyűjtemény, régészeti lelet (15+…+17)**	14.
Közgyűjtemény	15.
Saját gyűjteményben nyilvántartott kulturális javak	16.
Régészeti lelet	17.
Egyéb érték nélkül nyilvántartott eszközök	18.
	19.
	20.
	21.
	22.
	23.
	24.
	25.
	26.
	27.
	28.
	29.
	30.
	31.
	32.
	33.
Összesen (1+…+4)+5+10+14+(18+…+31):		67 921
* Nvt. 1. § (2) bekezdés g) és h) pontja szerinti kulturális javak és régészeti eszközök

11. melléklet a 8/2024. (V. 29.) önkormányzati rendelethez

6. tájékoztató tábla: A helyi önkormányzat tulajdonában álló gazdálkodó szervezetek működéséből származó kötelezettségek, részesedések alakulása Áht. 91.§ (2) d)

			*Ezer forintban*
		*2023.12.31-én*
Megnevezés	befektetési forma	névérték	könyvszerinti érték

összesen		-	-