Berzék Község Önkormányzata Képviselő-testületének 5/2025. (V. 28.) önkormányzati rendelete

a 2024. évi zárszámadásról

Hatályos: 2025. 05. 29

Berzék Község Önkormányzata Képviselő-testületének 5/2025. (V. 28.) önkormányzati rendelete

a 2024. évi zárszámadásról

2025.05.29.

[1] Berzék Község Önkormányzatának Képviselő-testülete Berzék Község Önkormányzata éves gazdálkodásának, a 2024. évi költségvetés végrehajtásának jóváhagyása céljából,

[2] Berzék Község Önkormányzatának Képviselő-testülete Magyarország Alaptörvénye 32. cikk (2) bekezdésében meghatározott eredeti jogalkotói hatáskörében, Magyarország Alaptörvénye 32. cikk (1) bekezdés f) pontjában meghatározott feladatkörében eljárva a következőket rendeli el:

1. § A Képviselő-testület az önkormányzat 2024. évi költségvetés végrehajtásáról szóló zárszámadásának

a) bevételi főösszegét 256 903 405 forintban, ezen belül

aa) költségvetési bevételét 185 725 436 forintban,

ab) finanszírozási bevételét 71 177 969 forintban,

b) kiadási főösszegét 244 169 231 forintban, ezen belül

ba) költségvetési kiadását 218 004 469 forintban,

bb) finanszírozási kiadását 26 164 762 forintban

összegben állapítja meg.

2. § (1) A zárszámadás mérlegszerűen bemutatott kiadásait, bevételeit önkormányzati szinten kötelező, önként vállalt és állami feladatok szerinti bontásban az 1. mellékletben foglaltak szerint fogadja el.

(2) A működési bevételek és kiadások, valamint a felhalmozási célú bevételek és kiadások mérlegét a 2. melléklet szerint fogadja el.

3. § Az önkormányzat felújítási és beruházási kiadásait a 3. melléklet szerint hagyja jóvá.

4. § Az önkormányzatnak 2024. évben EU-s támogatással megvalósuló programjait a 4. melléklet tartalmazza.

5. § (1) Az önkormányzat bevételi és kiadási előirányzatainak teljesítését az 5. mellékletekben foglaltaknak megfelelően hagyja jóvá.

(2) Az önkormányzat által irányított költségvetési szerv költségvetési szerv bevételi és kiadási előirányzatainak teljesítését az 6. mellékletekben foglaltaknak megfelelően hagyja jóvá.

6. § Az önkormányzat és az önkormányzat által irányított költségvetési maradvány kimutatását, a maradvány felhasználását a 7. melléklet szerint hagyja jóvá.

7. § (1) Az Áht. 91. § (2) bekezdés a) pontjában meghatározott kimutatásokat a 8. melléklet tartalmazza.

(2) A Gst. 8. § (2) bekezdése szerinti adósságot keletkeztető ügylete az önkormányzatnak 2024. évben nem volt, az Áht. 91. § (2) bekezdés b) pontja szerint adósságállomány alakulását a 9. melléklet tartalmazza.

(3) Az Áht. 91. § (2) bekezdés c) pontjában meghatározott, 2024. december 31-i állapot szerinti vagyonkimutatást a 10. melléklet tartalmazza.

(4) Az Áht. 91. § (2) bekezdés d) pontja szerinti adatokat a 11. melléklet szerint mutatja be az önkormányzat.

8. § A képviselő-testület utasítja az önkormányzat jegyzőjét, hogy a költségvetési maradványt érintő fizetési kötelezettségek teljesítését biztosítsa, illetve kísérje figyelemmel.

9. § Ez a rendelet a kihirdetését követő napon lép hatályba.

1. melléklet az 5/2025. (V. 28.) önkormányzati rendelethez

Berzék Község Önkormányzat 2024. évi költségvetési bevételi előirányzatai és költségvetési kiadási előirányzatai, teljesítése (Áht. 23. § (2) bekezdés a) pontja)

BEVÉTELEK

forint

2024. évi előirányzat

2024. évi módosított előirányzat

2024. évi teljesítés

sorszám

Bevételi jogcím

2024. évi előirányzat összesen

Kötelező feladat

Önként vállalt feladat

Államigazgatási feladat

2024. évi módosított előirányzat összesen

Kötelező feladat

Önként vállalt feladat

Államigazgatási feladat

2024. évi teljesítés összesen

Kötelező feladat

Önként vállalt feladat

Államigazgatási feladat

I.

Működési bevételek

86 423 788

86 423 788

-

-

177 235 508

177 235 508

-

-

175 725 448

175 725 448

-

-

I.1.

B1. Működési célú támogatások államháztartáson belülről

69 182 882

69 182 882

-

-

130 342 167

130 342 167

-

-

131 380 910

131 380 910

-

-

I.2.

B3 Közhatalmi bevételek

12 000 000

12 000 000

-

-

14 276 499

14 276 499

-

-

14 294 685

14 294 685

-

-

I.3.

B4. Működési bevételek

5 240 906

5 240 906

-

-

29 048 012

29 048 012

-

-

26 480 264

26 480 264

-

-

I.4.

B6. Működési célú átvett pénzeszközök

-

-

-

-

3 568 830

3 568 830

-

-

3 569 589

3 569 589

-

-

II.

Felhalmozási Bevételek

-

-

-

-

9 999 988

9 999 988

-

-

9 999 988

9 999 988

-

-

II.1.

B2. Felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről

-

-

-

-

9 999 988

9 999 988

-

-

9 999 988

9 999 988

-

-

II.2.

B5. Felhalmozási bevételek

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

II.3.

B7. Felhalmozási célú átvett pénzeszközök

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

KÖLTSÉGVETÉSI BEVÉTELEK ( I. + II.)

86 423 788

86 423 788

-

-

187 235 496

187 235 496

-

-

185 725 436

185 725 436

-

-

FINANSZÍROZÁSI BEVÉTELEK

67 920 803

67 920 803

-

-

68 786 021

68 786 021

-

-

71 177 969

71 177 969

-

-

KÖLTSÉGVETÉSI ÉS FINANSZÍROZÁSI BEVÉTELEK

154 344 591

154 344 591

-

-

256 021 517

256 021 517

-

-

256 903 405

256 903 405

-

-

-

KIADÁSOK

2024. évi előirányzat

2024. évi módosított előirányzat

2024. évi teljesítés

sorszám

Kiadási jogcím

2024. évi előirányzat összesen

Kötelező feladat

Önként vállalt feladat

Államigazgatási feladat

2024. évi módosított előirányzat összesen

Kötelező feladat

Önként vállalt feladat

Államigazgatási feladat

2024. évi teljesítés összesen

Kötelező feladat

Önként vállalt feladat

Államigazgatási feladat

III.

Működési kiadások

100 834 537

100 834 537

-

-

190 786 348

190 786 348

-

-

184 580 731

184 580 731

-

-

III.1

K1. Személyi juttatások

34 011 105

34 011 105

-

-

83 164 523

83 164 523

-

-

82 078 670

82 078 670

-

-

III.2

K2. Munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó

4 429 601

4 429 601

-

-

8 763 790

8 763 790

-

-

8 002 750

8 002 750

-

-

III.3

K3. Dologi kiadások

46 293 831

46 293 831

-

-

75 779 124

75 779 124

-

-

72 637 225

72 637 225

-

-

III.4

K4. Ellátottak pénzbeli juttatásai

14 000 000

14 000 000

-

-

15 747 000

15 747 000

-

-

15 747 000

15 747 000

-

-

III.5

K5. Egyéb működési célú kiadások

2 100 000

2 100 000

-

-

7 331 911

7 331 911

-

-

6 115 086

6 115 086

-

-

IV.

Felhalmozási kiadások

28 350 313

28 350 313

-

-

39 070 407

39 070 407

-

-

33 423 738

33 423 738

-

-

IV.1

K6. Beruházások

28 350 313

28 350 313

-

-

34 070 412

34 070 412

-

-

33 423 738

33 423 738

-

-

IV.2

K7. Felújítások

-

-

-

-

4 999 995

4 999 995

-

-

-

-

-

-

IV.3

K8. Egyéb Felhalmozási célú kiadások

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

KÖLTSÉGVETÉSI KIADÁSOK (III. +IV.)

129 184 850

129 184 850

-

-

229 856 755

229 856 755

-

-

218 004 469

218 004 469

-

-

FINANSZÍROZÁSI KIADÁSOK

25 159 741

25 159 741

-

-

26 164 762

26 164 762

-

-

26 164 762

26 164 762

-

-

KÖLTSÉGVETÉSI ÉS FINANSZÍROZÁSI KIADÁSOK

154 344 591

154 344 591

-

-

256 021 517

256 021 517

-

-

244 169 231

244 169 231

-

-

KÖLTSÉGVETÉSI BEVÉTELEK ÉS KIADÁSOK EGYENLEGE

2024. eredeti

2024. módosított

2024. telj.

1.

Költségvetési hiány, többlet (költségvetési bevételek - költségvetési kiadások)

-42 761 062

-42 621 259

-32 279 033

felhalmozás

-28 350 313

-29 070 419

-23 423 750

működés

-14 410 749

-13 550 840

-8 855 283

FINANSZÍROZÁSI BEVÉTELEK ÉS KIADÁSOK EGYENLEGE

sorszám

Bevételi jogcím

2024. évi előirányzat

2024. évi módosított előirányzat

I.

Költségvetési hiány belső finanszírozás bevételei

67 920 803

71 177 969

I.1

értékpapírok beváltása, értékesítése

0

0

I.2

lekötött bankbetétek megszüntetése

0

0

I.3

költségvetési maradvány igénybevétele

45 477 981

45 338 178

I.4

vállalkozási maradvány igénybevétele

0

0

I.5

Államháztartáson belüli megelőlegezések

0

2 391 948

I.6

Központi, irányítószervi támogatás

22 442 822

23 447 843

II.

Költségvetési hiány külső finanszírozás bevételei

0

0

II.1

hosszú lejáratú hitelek, kölcsön felvétele

0

0

II.2

Likviditási célú hitelek, kölcsönök felvétele

0

0

II.3

Rövid lejáratú hitelek, kölcsönök felvétele

0

0

II.4

Értékpapírok kibocsátása

0

0

II.5

Váltóbevételek

0

0

FINANSZÍROZÁSI BEVÉTELEK ( I. + II)

67 920 803

71 177 969

sorszám

Kiadási jogcím

2024. évi előirányzat

2024. évi módosított előirányzat

1.

Hitelek, kölcsönök törlesztése

2.

Értékpapírok kiadásai

3.

Államháztartáson belüli megelőlegezések visszafizetése

2 716 919

2 716 919

4.

Központi, irányítószervi támogatások folyósítása

22 442 822

23 447 843

5.

Bankbetét elhelyezése

6.

Pénzügyi lízing kiadásai

7.

Adóssághoz nem kapcsolódó származékos ügyletek kiadásai

8.

Váltó kiadások

FINANSZÍROZÁSI KIADÁSOK (1. - 7. )

25 159 741

26 164 762

FINANSZÍROZÁSI BEVÉTELEK ÉS KIADÁSOK EGYENLEGE

42 761 062

45 013 207

2. melléklet az 5/2025. (V. 28.) önkormányzati rendelethez

A működési bevételek és kiadások, valamint a felhalmozási célú bevételek és kiadások mérlege Működési célú bevételek és kiadások egyenlege (Önkormányzati szinten)

forintban !

Sor-
szám

Bevételek

Kiadások

Megnevezés

2024. évi előirányzat

2024. évi módosított előirányzat

2024. évi teljesítés

Megnevezés

2024. évi előirányzat

2024. évi módosított előirányzat

2024. évi teljesítés

1.

2.

3.

4.

5.

6.

7.

8.

9.

1.

B1. Működési célú támogatások államháztartáson belülről

69 182 882

130 342 167

131 380 910

K1. Személyi juttatások

34 011 105

83 164 523

82 078 670

2.

B3 Közhatalmi bevételek

12 000 000

14 276 499

14 294 685

K2. Munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó

4 429 601

8 763 790

8 002 750

3.

B4. Működési bevételek

5 240 906

29 048 012

26 480 264

K3. Dologi kiadások

46 293 831

75 779 124

72 637 225

4.

B6. Működési célú átvett pénzeszközök

3 568 830

3 569 589

K4. Ellátottak pénzbeli juttatásai

14 000 000

15 747 000

15 747 000

5.

K5. Egyéb működési célú kiadások

2 100 000

7 331 911

6 115 086

6.

Költségvetési bevételek összesen (1+...+5)

86 423 788

177 235 508

175 725 448

Költségvetési kiadások összesen (1+...+5)

100 834 537

190 786 348

184 580 731

7.

Hiány belső finanszírozásának bevételei (8+…+11 )

14 410 749

13 550 840

8 855 283

Hitelek, kölcsönök törlesztése

8.

Költségvetési maradvány igénybevétele

14 410 749

13 550 840

8 855 283

Értékpapírok kiadásai

9.

Vállalkozási maradvány igénybevétele

Államháztartáson belüli megelőlegezések visszafizetése

10.

Betét visszavonásából származó bevétel

Bankbetét elhelyezése

11.

Egyéb belső finanszírozási bevételek

Pénzügyi lízing kiadásai

12.

Hiány külső finanszírozásának bevételei (13+14))

Adóssághoz nem kapcsolódó származékos ügyletek kiadásai

13.

Hitelek, kölcsönök felvétele

Váltó kiadások

14.

Egyéb külső finanszírozási bevételek

15.

Működési célú finanszírozási bevételek összesen (7 + 12)

14 410 749

13 550 840

8 855 283

Működési célú finanszírozási kiadások összesen (7+...+14)

16.

Költségvetési és finanszírozási bevételek összesen (6+15)

100 834 537

190 786 348

184 580 731

Költségvetési és finanszírozási kiadások összesen (6+15)

100 834 537

190 786 348

184 580 731

17.

BEVÉTEL ÖSSZESEN (6+15)

100 834 537

190 786 348

184 580 731

KIADÁSOK ÖSSZESEN (6+15)

100 834 537

190 786 348

184 580 731

18.

Költségvetési hiány:

14 410 749

13 550 840

8 855 283

Költségvetési többlet:

-

-

-

19.

Tárgyévi hiány:

-

-

-

Tárgyévi többlet:

-

-

-

Felhalmozási célú bevételek és kiadások egyenlege
(Önkormányzati szinten)

forintban !

Sor-
szám

Bevételek

Kiadások

Megnevezés

2024. évi előirányzat

2024. évi módosított előirányzat

2024. évi teljesítés

Megnevezés

2024. évi előirányzat

2024. évi módosított előirányzat

2024. évi teljesítés

1.

2.

3.

4.

5.

6.

7.

8.

9.

1.

B2. Felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről

9 999 988

9 999 988

K6. Beruházások

28 350 313

34 070 412

33 423 738

2.

B5. Felhalmozási bevételek

K7. Felújítások

4 999 995

3.

B7. Felhalmozási célú átvett pénzeszközök

K8. Egyéb Felhalmozási célú kiadások

4.

Költségvetési bevételek összesen:

9 999 988

9 999 988

Költségvetési kiadások összesen:

28 350 313

39 070 407

33 423 738

5.

Hiány belső finanszírozás bevételei ( 6+…+10)

28 849 789

29 070 419

23 423 750

Hitelek, kölcsönök törlesztése

6.

Költségvetési maradvány igénybevétele

28 849 789

29 070 419

23 423 750

Értékpapírok kiadásai

7.

Vállalkozási maradvány igénybevétele

Államháztartáson belüli megelőlegezések visszafizetése

8.

Betét visszavonásából származó bevétel

Bankbetét elhelyezése

9.

Értékpapír értékesítése

Pénzügyi lízing kiadásai

10.

Egyéb belső finanszírozási bevételek

Adóssághoz nem kapcsolódó származékos ügyletek kiadásai

11.

Hiány külső finanszírozásának bevételei (12+…+16 )

Váltó kiadások

12.

Hosszú lejáratú hitelek, kölcsönök felvétele

13.

Likviditási célú hitelek, kölcsönök felvétele

14.

Rövid lejáratú hitelek, kölcsönök felvétele

15.

Értékpapírok kibocsátása

16.

Egyéb külső finanszírozási bevételek

17.

Felhalmozási célú finanszírozási bevételek összesen (5+11)

28 849 789

29 070 419

23 423 750

Felhalmozási célú finanszírozási kiadások összesen
(5+...+16)

18.

Költségvetési és finanszírozási bevételek összesen (4+17)

28 849 789

39 070 407

33 423 738

Költségvetési és finanszírozási kiadások összesen (4+17)

28 350 313

39 070 407

33 423 738

19.

BEVÉTEL ÖSSZESEN (4+17)

28 849 789

39 070 407

33 423 738

KIADÁSOK ÖSSZESEN (4+17)

28 350 313

39 070 407

33 423 738

20.

Költségvetési hiány:

28 350 313

29 070 419

23 423 750

Költségvetési többlet:

-

-

-

21.

Tárgyévi hiány:

-

-

-

Tárgyévi többlet:

499 476

-

-

3. melléklet az 5/2025. (V. 28.) önkormányzati rendelethez

Felújítási kiadások előirányzata felújításonként

forintban !

Felújítás megnevezése

Teljes költség

Kivitelezés kezdési és befejezési éve

Felhasználás
2024. XII.31-ig

2024. évi előirányzat

2024. év utáni szükséglet
(6=2 - 4 - 5)

1

2

3

4

5

6

ÖSSZESEN:

Beruházási (felhalmozási) kiadások előirányzata beruházásonként

forintban !

Beruházás megnevezése

Teljes költség

Kivitelezés kezdési és befejezési éve

Felhasználás
2024. XII.31-ig

2024. évi előirányzat

2024. év utáni szükséglet
(6=2 - 4 - 5)

1

2

3

4

5

6=(2-4-5)

Önkormányzat kis értékű eszközök beszerzése

250 000

2024

250 000

239 998

Konyha kis értékű eszközök beszerzése

190 500

2024

190 500

250 000

TOP_PLUSZ pályázat (műfüves futballpálya)

27 909 813

2024

27 909 813

27 909 813

MFP-Eszközbeszerzés (művelődési ház hangfal, székek, asztalok)

4 999 993

2024

4 999 993

27 909 813

ÖSSZESEN:

33 350 306

33 350 306

56 309 624

4. melléklet az 5/2025. (V. 28.) önkormányzati rendelethez

Európai uniós forrásból finanszírozott támogatással megvalósuló projektek EU-s projekt neve, azonosítója: TOP_PLUSZ-1.2.1-21-B01-2022-00049

Ezer forintban!

Források

2024.

2025.

2026.

2027.

Összesen

Saját erő

0

- saját erőből központi támogatás

0

EU-s forrás

27 909 813

27 909 813

Társfinanszírozás

0

Hitel

0

Egyéb forrás

0

Források összesen:

27 909 813

0

0

0

27 909 813

Kiadások, költségek

2024.

2025.

2026.

2027.

Összesen

Személyi jellegű

0

Beruházások, beszerzések

27 909 813

27 909 813

Szolgáltatások igénybe vétele

0

Adminisztratív költségek

0

beuházások

0

Összesen:

27 909 813

0

0

0

27 909 813

5. melléklet az 5/2025. (V. 28.) önkormányzati rendelethez

Az önkormányzat bevételi és kiadási előirányzatainak teljesítése

forint

2024. évi előirányzat

2024. évi módosított előirányzat

2024. évi teljesítés

sorszám

Bevételi jogcím

2024. évi előirányzat összesen

Kötelező feladat

Önként vállalt feladat

Államigazgatási feladat

2024. évi módosított előirányzat összesen

Kötelező feladat

Önként vállalt feladat

Államigazgatási feladat

2024. évi teljesítés összesen

Kötelező feladat

Önként vállalt feladat

Államigazgatási feladat

I.

Működési bevételek

82 682 882

82 682 882

-

-

160 017 157

160 017 157

-

-

160 291 513

160 291 513

-

-

I.1.

B1. Működési célú támogatások államháztartáson belülről

69 182 882

69 182 882

130 342 167

130 342 167

131 380 910

131 380 910

I.2.

B3 Közhatalmi bevételek

12 000 000

12 000 000

14 276 499

14 276 499

14 294 685

14 294 685

I.3.

B4. Működési bevételek

1 500 000

1 500 000

11 829 661

11 829 661

11 046 329

11 046 329

I.4.

B6. Működési célú átvett pénzeszközök

-

-

3 568 830

3 568 830

3 569 589

3 569 589

II.

Felhalmozási Bevételek

-

-

-

-

9 999 988

9 999 988

-

-

9 999 988

9 999 988

-

-

II.1.

B2. Felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről

-

-

9 999 988

9 999 988

9 999 988

9 999 988

II.2.

B5. Felhalmozási bevételek

-

-

-

-

II.3.

B7. Felhalmozási célú átvett pénzeszközök

-

-

-

KÖLTSÉGVETÉSI BEVÉTELEK ( I. + II.)

82 682 882

82 682 882

-

-

170 017 145

170 017 145

-

-

170 291 501

170 291 501

-

-

FINANSZÍROZÁSI BEVÉTELEK

37 059 437

45 244 902

37 147 481

45 105 099

47 497 047

47 497 047

KÖLTSÉGVETÉSI ÉS FINANSZÍROZÁSI BEVÉTELEK

127 927 784

127 927 784

-

-

215 122 244

215 122 244

-

-

217 788 548

217 788 548

-

-

2024. évi előirányzat

2024. évi módosított előirányzat

2024. évi teljesítés

sorszám

Kiadási jogcím

2024. évi előirányzat összesen

Kötelező feladat

Önként vállalt feladat

Államigazgatási feladat

2024. évi módosított előirányzat összesen

Kötelező feladat

Önként vállalt feladat

Államigazgatási feladat

2024. évi teljesítés összesen

Kötelező feladat

Önként vállalt feladat

Államigazgatási feladat

III.

Működési kiadások

74 608 230

74 608 230

-

-

149 903 625

149 903 625

-

-

146 000 735

146 000 735

-

-

III.1

K1. Személyi juttatások

24 889 665

24 889 665

73 136 068

73 136 068

72 347 760

72 347 760

III.2

K2. Munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó

3 128 814

3 128 814

6 845 905

6 845 905

6 636 363

6 636 363

III.3

K3. Dologi kiadások

30 489 751

30 489 751

46 842 741

46 842 741

45 154 526

45 154 526

III.4

K4. Ellátottak pénzbeli juttatásai

14 000 000

14 000 000

15 747 000

15 747 000

15 747 000

15 747 000

III.5

K5. Egyéb működési célú kiadások

2 100 000

2 100 000

7 331 911

7 331 911

6 115 086

6 115 086

IV.

Felhalmozási kiadások

28 159 813

28 159 813

-

-

39 053 857

39 053 857

-

-

33 423 738

33 423 738

-

-

IV.1

K6. Beruházások

28 159 813

28 159 813

34 053 862

34 053 862

33 423 738

33 423 738

IV.2

K7. Felújítások

-

-

4 999 995

4 999 995

-

-

IV.3

K8. Egyéb Felhalmozási célú kiadások

-

-

-

-

KÖLTSÉGVETÉSI KIADÁSOK ( III. + IV.)

102 768 043

102 768 043

-

-

188 957 482

188 957 482

-

-

179 424 473

179 424 473

-

-

FINANSZÍROZÁSI KIADÁSOK

25 159 741

25 159 741

26 164 762

26 164 762

26 164 762

26 164 762

-

KÖLTSÉGVETÉSI ÉS FINANSZÍROZÁSI KIADÁSOK

127 927 784

127 927 784

-

-

215 122 244

215 122 244

-

-

205 589 235

205 589 235

-

-

6. melléklet az 5/2025. (V. 28.) önkormányzati rendelethez

Költségvetési szerv megnevezése: Berzéki Önkormányzati Konyha

forint

2024. évi előirányzat

2024. évi módosított előirányzat

2024. évi teljesítés

sorszám

Bevételi jogcím

2024. évi előirányzat összesen

Kötelező feladat

Önként vállalt feladat

Államigazgatási feladat

2024. évi módosított előirányzat összesen

Kötelező feladat

Önként vállalt feladat

Államigazgatási feladat

2024. évi teljesítés összesen

Kötelező feladat

Önként vállalt feladat

Államigazgatási feladat

I.

Működési bevételek

3 740 906

3 740 906

-

-

17 218 351

17 218 351

-

-

15 433 935

15 433 935

-

-

I.1.

B1. Működési célú támogatások államháztartáson belülről

-

-

-

-

-

I.2.

B3 Közhatalmi bevételek

-

-

-

-

I.3.

B4. Működési bevételek

-

3 740 906

4 802 184

17 218 351

15 433 935

15 433 935

I.4.

B6. Működési célú átvett pénzeszközök

-

-

-

-

II.

Felhalmozási Bevételek

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

II.1.

B2. Felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről

-

-

-

II.2.

B5. Felhalmozási bevételek

-

-

-

II.3.

B7. Felhalmozási célú átvett pénzeszközök

-

-

-

KÖLTSÉGVETÉSI BEVÉTELEK ( I. + II.)

3 740 906

3 740 906

-

-

17 218 351

17 218 351

-

-

15 433 935

15 433 935

-

-

FINANSZÍROZÁSI BEVÉTELEK

22 675 901

22 675 901

23 680 922

23 680 922

23 680 922

23 680 922

KÖLTSÉGVETÉSI ÉS FINANSZÍROZÁSI BEVÉTELEK

26 416 807

26 416 807

-

-

40 899 273

40 899 273

-

-

39 114 857

39 114 857

-

-

2024. évi előirányzat

2024. évi módosított előirányzat

2024. évi teljesítés

sorszám

Kiadási jogcím

2024. évi előirányzat összesen

Kötelező feladat

Önként vállalt feladat

Államigazgatási feladat

2024. évi módosított előirányzat összesen

Kötelező feladat

Önként vállalt feladat

Államigazgatási feladat

2024. évi teljesítés összesen

Kötelező feladat

Önként vállalt feladat

Államigazgatási feladat

III.

Működési kiadások

26 226 307

26 226 307

-

-

40 882 723

40 882 723

-

-

38 579 996

38 579 996

-

-

III.1

K1. Személyi juttatások

9 121 440

9 121 440

-

-

10 028 455

10 028 455

-

-

9 730 910

9 730 910

-

-

III.2

K2. Munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó

1 300 787

1 300 787

-

-

1 917 885

1 917 885

-

-

1 366 387

1 366 387

III.3

K3. Dologi kiadások

15 804 080

15 804 080

28 936 383

28 936 383

27 482 699

27 482 699

III.4

K4. Ellátottak pénzbeli juttatásai

-

-

-

-

III.5

K5. Egyéb működési célú kiadások

-

-

-

-

IV.

Felhalmozási kiadások

190 500

190 500

-

-

16 550

16 550

-

-

-

-

-

-

IV.1

K6. Beruházások

190 500

190 500

16 550

16 550

-

-

IV.2

K7. Felújítások

-

-

-

-

IV.3

K8. Egyéb Felhalmozási célú kiadások

-

-

-

KÖLTSÉGVETÉSI KIADÁSOK ( III. + IV.)

26 416 807

26 416 807

-

-

40 899 273

40 899 273

-

-

38 579 996

38 579 996

-

-

FINANSZÍROZÁSI KIADÁSOK

-

-

KÖLTSÉGVETÉSI ÉS FINANSZÍROZÁSI KIADÁSOK

26 416 807

26 416 807

-

-

40 899 273

40 899 273

-

-

38 579 996

38 579 996

-

-

7. melléklet az 5/2025. (V. 28.) önkormányzati rendelethez

MARADVÁNYKIMUTATÁS

forint

megnevezés

Költségvetési szerv megnevezése

Költségvetési szerv megnevezése

összesen

Berzék Község Önkormányzata

Berzéki Önkormányzati Konyha

01 Alaptevékenység költségvetési bevételei

170 291 501

15 433 935

185 725 436

02 Alaptevékenység költségvetési kiadásai

179 424 473

38 579 996

218 004 469

I Alaptevékenység költségvetési egyenlege (=01-02)

- 9 132 972

- 23 146 061

- 32 279 033

03 Alaptevékenység finanszírozási bevételei

47 497 047

23 680 922

71 177 969

04 Alaptevékenység finanszírozási kiadásai

26 164 762

-

26 164 762

II Alaptevékenység finanszírozási egyenlege (=03-04)

21 332 285

23 680 922

45 013 207

A) Alaptevékenység maradványa (=±I±II)

12 199 313

534 861

12 734 174

05 Vállalkozási tevékenység költségvetési bevételei

-

-

-

06 Vállalkozási tevékenység költségvetési kiadásai

-

-

-

III Vállalkozási tevékenység költségvetési egyenlege (=05-06)

-

-

-

07 Vállalkozási tevékenység finanszírozási bevételei

-

-

-

08 Vállalkozási tevékenység finanszírozási kiadásai

-

-

-

IV Vállalkozási tevékenység finanszírozási egyenlege (=07-08)

-

-

-

B) Vállalkozási tevékenység maradványa (=±III±IV)

-

-

-

C) Összes maradvány (=A+B)

12 199 313

534 861

12 734 174

D) Alaptevékenység kötelezettségvállalással terhelt maradványa

-

-

-

E) Alaptevékenység szabad maradványa (=A-D)

12 199 313

534 861

12 734 174

F) Vállalkozási tevékenységet terhelő befizetési kötelezettség (=B*0,1)

-

-

G) Vállalkozási tevékenység felhasználható maradványa (=B-F)

-

-

8. melléklet az 5/2025. (V. 28.) önkormányzati rendelethez

Az Áht. 91. § (2) bekezdés a) pontjában meghatározott kimutatások

Sor-
szám

Működési célú bevételek és kiadások mérlege

2024. évi teljesítés

1

2

3

1.

I. Működési célú költségvetési bevételek

175 725 448

2.

B1 Működési célú támogatások államháztartáson belülről

131 380 910

3.

B3 Közhatalmi bevételek

14 294 685

4.

B4 Működési bevételek

26 480 264

5.

B6 Működési célú átvett pénzeszközök

3 569 589

6.

II. Működési költségvetés kiadásai (2.1+…+2.5.)

184 580 731

6.1

K1 Személyi juttatások

82 078 670

6.2

K2 Munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó

8 002 750

6.3

K3 Dologi kiadások

72 637 225

6.4

K4 Ellátottak pénzbeli juttatásai

15 747 000

6.5

K5 Egyéb működési célú kiadások

6 115 086

7.

MŰKÖDÉSI CÉLÚ KÖLTSÉGVETÉSI BEVÉTELEK ÉS KIADÁSOK EGYENLEGE (I.-II.)

-8 855 283

8.

Működési célú finanszírozási bevétel

71 177 969

9.

Működési célú finanszírozási kiadás

26 164 762

10.

MŰKÖDÉSI CÉLÚ BEVÉTELEK ÉS KIADÁSOK EGYENLEGE (7.+8.-9)

36 157 924

Sor-
szám

Felhalmozási célú bevételek és kiadások mérlege

2024. évi teljesítés

1

2

3

1.

I. Felhalmozási célú költségvetési bevételek (2+3+4)

9 999 988

2.

B2 Felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről

9 999 988

3.

B5 Felhalmozási bevételek

4.

B7 Felhalmozási célú átvett pénzeszközök

5.

II. Felhalmozási költségvetés kiadásai (5.1+…+5.3)

33 423 738

5.1

K6 Beruházások

33 423 738

5.2

K7 Felújítások

5.3

K8 Egyéb felhalmozási célú kiadások

6

FELHALMOZÁSI CÉLÚ KÖLTSÉGVETÉSI BEVÉTELEK ÉS KIADÁSOK EGYENLEGE (I.-II.)

-23 423 750

7.

Felhalmozási célú finanszírozási bevétel

8.

Felhalmozási célú finanszírozási kiadás

9.

FELHALMOZÁSI CÉLÚ BEVÉTELEK ÉS KIADÁSOK EGYENLEGE ( 6.+7.-8)

-23 423 750

9. melléklet az 5/2025. (V. 28.) önkormányzati rendelethez

Adósság állomány alakulása lejárat, Gst. 8. § (2) bekezdése szerinti adósságot keletkeztető ügyletek , bel- és külföldi irányú kötelezettségek szerinti bontásban 2024. december 31-én

forintban!

Sor-szám

Adósságállomány
eszközök szerint

Nem lejárt

Lejárt

Nem lejárt, lejárt összes tartozás

1-90 nap közötti

91-180 nap közötti

181-360 nap közötti

360 napon
túli

Összes lejárt tartozás

A

B

C

D

E

F

G

H=(D+…+G)

I=(C+H)

I. Belföldi hitelezők

1.

Kötelezettségek személyi juttatásokra

2.

Kötelezettségek munkaadókat terhelő járulékokra és szociális hozzájárulási adóra

3.

Kötelezettségek dologi kiadásokra

1 387 000

1 387 000

4.

Kötelezettségek ellátottak pénzbeli juttatásaira

5.

Kötelezettségek egyéb működési célú kiadásokra

6.

Kötelezettségek beruházásokra

7.

Kötelezettségek felújításokra

8.

Kötelezettségek egyéb felhalmozási célú kiadásokra

9.

Kötelezettségek finanszírozási kiadásokra

Belföldi összesen:

1 387 000

1 387 000

II. Külföldi hitelezők

1.

Kötelezettségek személyi juttatásokra

2.

Kötelezettségek munkaadókat terhelő járulékokra és szociális hozzájárulási adóra

3.

Kötelezettségek dologi kiadásokra

4.

Kötelezettségek ellátottak pénzbeli juttatásaira

5.

Kötelezettségek egyéb működési célú kiadásokra

6.

Kötelezettségek beruházásokra

7.

Kötelezettségek felújításokra

8.

Kötelezettségek egyéb felhalmozási célú kiadásokra

9.

Kötelezettségek finanszírozási kiadásokra

Külföldi összesen:

Adósságállomány mindösszesen:

1 387 000

1 387 000

10. melléklet az 5/2025. (V. 28.) önkormányzati rendelethez

VAGYONKIMUTATÁS a könyvviteli mérlegben értékkel szereplő eszközökről 2024. év

Adatok: ezer forintban!

ESZKÖZÖK

Sorszám

Bruttó

Könyv szerinti

Becsült

állományi érték

A

B

C

D

E

I. Immateriális javak

01.

3 058

II. Tárgyi eszközök (03+08+13+18+23)

02.

475 654

293 526

1. Ingatlanok és kapcsolódó vagyoni értékű jogok (04+05+06+07)

03.

396 765

282 585

1.1. Forgalomképtelen ingatlanok és kapcsolódó vagyoni értékű jogok

04.

1.2. Nemzetgazdasági szempontból kiemelt jelentőségű ingatlanok és kapcsolódó
vagyoni értékű jogok

05.

1.3. Korlátozottan forgalomképes ingatlanok és kapcsolódó vagyoni értékű jogok

06.

396 765

282 585

1.4. Üzleti ingatlanok és kapcsolódó vagyoni értékű jogok

07.

2. Gépek, berendezések, felszerelések, járművek (09+10+11+12)

08.

78 889

10 941

2.1. Forgalomképtelen gépek, berendezések, felszerelések, járművek

09.

2.2. Nemzetgazdasági szempontból kiemelt jelentőségű gépek, berendezések,
felszerelések, járművek

10.

2.3. Korlátozottan forgalomképes gépek, berendezések, felszerelések, járművek

11.

78 889

10 941

2.4. Üzleti gépek, berendezések, felszerelések, járművek

12.

3. Tenyészállatok (14+15+16+17)

13.

3.1. Forgalomképtelen tenyészállatok

14.

3.2. Nemzetgazdasági szempontból kiemelt jelentőségű tenyészállatok

15.

3.3. Korlátozottan forgalomképes tenyészállatok

16.

3.4. Üzleti tenyészállatok

17.

4. Beruházások, felújítások (19+20+21+22)

18.

4.1. Forgalomképtelen beruházások, felújítások

19.

4.2. Nemzetgazdasági szempontból kiemelt jelentőségű beruházások, felújítások

20.

4.3. Korlátozottan forgalomképes beruházások, felújítások

21.

4.4. Üzleti beruházások, felújítások

22.

5. Tárgyi eszközök értékhelyesbítése (24+25+26+27)

23.

5.1. Forgalomképtelen tárgyi eszközök értékhelyesbítése

24.

5.2. Nemzetgazdasági szempontból kiemelt jelentőségű tárgyi eszközök
értékhelyesbítése

25.

5.3. Korlátozottan forgalomképes tárgyi eszközök értékhelyesbítése

26.

5.4. Üzleti tárgyi eszközök értékhelyesbítése

27.

III. Befektetett pénzügyi eszközök (29+34+39)

28.

1. Tartós részesedések (30+31+32+33)

29.

1.1. Forgalomképtelen tartós részesedések

30.

1.2. Nemzetgazdasági szempontból kiemelt jelentőségű tartós részesedések

31.

1.3. Korlátozottan forgalomképes tartós részesedések

32.

1.4. Üzleti tartós részesedések

33.

2. Tartós hitelviszonyt megtestesítő értékpapírok (35+36+37+38)

34.

2.1. Forgalomképtelen tartós hitelviszonyt megtestesítő értékpapírok

35.

2.2. Nemzetgazdasági szempontból kiemelt jelentőségű tartós hitelviszonyt
megtestesítő értékpapírok

36.

2.3. Korlátozottan forgalomképes tartós hitelviszonyt megtestesítő értékpapírok

37.

2.4. Üzleti tartós hitelviszonyt megtestesítő értékpapírok

38.

3. Befektetett pénzügyi eszközök értékhelyesbítése (40+41+42+43)

39.

3.1. Forgalomképtelen befektetett pénzügyi eszközök értékhelyesbítése

40.

3.2. Nemzetgazdasági szempontból kiemelt jelentőségű befektetett pénzügyi
eszközök értékhelyesbítése

41.

3.3. Korlátozottan forgalomképes befektetett pénzügyi eszközök értékhelyesbítése

42.

3.4. Üzleti befektetett pénzügyi eszközök értékhelyesbítése

43.

IV. Koncesszióba, vagyonkezelésbe adott eszközök

44.

A) NEMZETI VAGYONBA TARTOZÓ BEFEKTETETT ESZKÖZÖK
(01+02+28+44)

45.

478 712

293 526

I. Készletek

46.

78

78

II. Értékpapírok

47.

B) NEMZETI VAGYONBA TARTOZÓ FORGÓESZKÖZÖK (46+47)

48.

78

78

I. Lekötött bankbetétek

49.

II. Pénztárak, csekkek, betétkönyvek

50.

572

572

III. Forintszámlák

51.

12 091

12 091

IV. Devizaszámlák

52.

C) PÉNZESZKÖZÖK (49+50+51+52)

53.

12 663

12 663

I. Költségvetési évben esedékes követelések

54.

14 069

14 069

II. Költségvetési évet követően esedékes követelések

55.

III. Követelés jellegű sajátos elszámolások

56.

430

430

D) KÖVETELÉSEK (54+55+56)

57.

14 499

14 499

E) EGYÉB SAJÁTOS ESZKÖZOLDALI ELSZÁMOLÁSOK (58+59)

60.

F) AKTÍV IDŐBELI ELHATÁROLÁSOK

61.

ESZKÖZÖK ÖSSZESEN (45+48+53+57+60+61)

62.

505 952

320 766

VAGYONKIMUTATÁS
a könyvviteli mérlegben értékkel szereplő forrásokról

Adatok: ezer forintban!

FORRÁSOK

Sorszám

állományi
érték

A

B

C

I. Nemzeti vagyon induláskori értéke

01.

380 058

II. Nemzeti vagyon változásai

02.

III. Egyéb eszközök induláskori értéke és változásai

03.

17 892

IV. Felhalmozott eredmény

04.

-58 370

V. Eszközök értékhelyesbítésének forrása

05.

VI. Mérleg szerinti eredmény

06.

-34 118

G) SAJÁT TŐKE (01+….+06)

07.

305 462

I. Költségvetési évben esedékes kötelezettségek

08.

1 387

II. Költségvetési évet követően esedékes kötelezettségek

09.

2 392

III. Kötelezettség jellegű sajátos elszámolások

10.

359

H) KÖTELEZETTSÉGEK (08+09+10)

11.

4 138

I) KINCSTÁRI SZÁMLAVEZETÉSSEL KAPCSOLATOS ELSZÁMOLÁSOK

12.

J) PASSZÍV IDŐBELI ELHATÁROLÁSOK

13.

11 166

FORRÁSOK ÖSSZESEN (07+11+12+13)

14.

320 766

VAGYONKIMUTATÁS

az érték nélkül nyilvántartott eszközökről

Megnevezés

Sorszám

Értéke
(E Ft)

A

B

C

„0”-ra leírt eszközök

1.

22 911

Használatban lévő kisértékű immateriális javak

2.

Használatban lévő kisértékű tárgyi eszközök

3.

6 867

Készletek

4.

01 számlacsoportban nyilvántartott befektetett eszközök (6+…+9)

5.

38 143

Államháztartáson belüli vagyonkezelésbe adott eszközök

6.

38 143

Bérbe vett befektetett eszközök

7.

Letétbe, bizományba, üzemeltetésre átvett befektetett eszközök

8.

PPP konstrukcióban használt befektetett eszközök

9.

02 számlacsoportban nyilvántartott készletek (11+…+13)

10.

Bérbe vett készletek

11.

Letétbe bizományba átvett készletek

12.

Intervenciós készletek

13.

Gyűjtemény, régészeti lelet* (15+…+17)

14.

Közgyűjtemény

15.

Saját gyűjteményben nyilvántartott kulturális javak

16.

Régészeti lelet

17.

Egyéb érték nélkül nyilvántartott eszközök

18.

19.

20.

21.

22.

23.

24.

25.

26.

27.

28.

29.

30.

31.

32.

33.

Összesen (1+…+4)+5+10+14+(18+…+31):

67 921

* Nvt. 1. § (2) bekezdés g) és h) pontja szerinti kulturális javak és régészeti eszközök

11. melléklet az 5/2025. (V. 28.) önkormányzati rendelethez

A helyi önkormányzat tulajdonában álló gazdálkodó szervezetek működéséből származó kötelezettségek, részesedések alakulása Áht. 91.§ (2) d)

Ezer forintban

2024.12.31-én

Megnevezés

befektetési forma

névérték

könyvszerinti érték

összesen

-

-