Berzék Község Önkormányzata Képviselő-testületének 1/2026. (II. 11.) önkormányzati rendelete

Önkormányzat 2025. évi költségvetéséről szóló 2/2025. (II.12.) önkormányzati rendelet módosításáról

Hatályos: 2026. 02. 12- 2026. 02. 13

Berzék Község Önkormányzata Képviselő-testületének 1/2026. (II. 11.) önkormányzati rendelete

Önkormányzat 2025. évi költségvetéséről szóló 2/2025. (II.12.) önkormányzati rendelet módosításáról

2026.02.12.

[1] Az önkormányzati költségvetés célja, hogy a kötelező és önként vállalt feladatok ellátásához a tervezett bevételek fedezzék a felmerülő kiadásokat, mind az önkormányzatnál, mind az általa fenntartott költségvetési intézményekben. A tervezett bevételek és kiadások a költségvetési évben biztosítják a költségvetés tartós egyensúlyát, és ezáltal biztosított a feladatok maradéktalan végrehajtása.

[2] Berzék Község Önkormányzatának Képviselő-testülete az Alaptörvény 32. cikk (2) bekezdésében meghatározott eredeti jogalkotói hatáskörében, az Alaptörvény 32. cikk (1) bekezdés f) pontjában meghatározott feladatkörében eljárva, Berzék Község Önkormányzat Képviselő-testületének Szervezeti és Működési Szabályzatáról szóló 11/2024. (X.09.) önkormányzati rendelet 4. mellékletében meghatározott feladatkörben eljáró Ügyrendi Bizottság véleményének kikérésével a következőket rendeli el:

1. § Az önkormányzat 2025. évi költségvetéséről szóló 2/2025. (II. 12.) önkormányzati rendelet 1. §-a helyébe a következő rendelkezés lép:

„1. § A képviselő-testület az önkormányzat 2025. évi költségvetésének

a) költségvetési bevételét 205 438 186 forintban,

b) költségvetési kiadását 215 780 412 forintban,

c) 10 342 226 Ft költségvetési egyenleggel, ezen belül

ca) 2 055 059 forint működési hiánnyal,

cb) 8 287 167 forint felhalmozási hiánnyal

állapítja meg.”

2. § Az önkormányzat 2025. évi költségvetéséről szóló 2/2025. (II. 12.) önkormányzati rendelet 2. § (1) és (2) bekezdése helyébe a következő rendelkezések lépnek:

„(1) A képviselő-testület a költségvetési hiányt belső finanszírozásból, 10 342 226 forint maradvány igénybevételével finanszírozza.

(2) Az Áht. 23. § (2) bekezdés c) pontja szerint a működési bevételek és működési kiadások egyenlegét 2 055 059 forint összegben, a felhalmozási bevételek és a felhalmozási kiadások egyenlegét 8 287 167 forint összegben állapítja meg.”

3. § Az önkormányzat 2025. évi költségvetéséről szóló 2/2025. (II. 12.) önkormányzati rendelet 9. § (1) bekezdése helyébe a következő rendelkezés lép:

„(1) A képviselő-testület az önkormányzat

a) általános tartalékát 100 000 forint,

b) céltartalékát 400 000 forint

összegben hagyja jóvá.”

4. § (1) Az önkormányzat 2025. évi költségvetéséről szóló 2/2025. (II. 12.) önkormányzati rendelet 1. melléklete helyébe az 1. melléklet lép.

(2) Az önkormányzat 2025. évi költségvetéséről szóló 2/2025. (II. 12.) önkormányzati rendelet 2. melléklete helyébe a 2. melléklet lép.

(3) Az önkormányzat 2025. évi költségvetéséről szóló 2/2025. (II. 12.) önkormányzati rendelet 3. melléklete helyébe a 3. melléklet lép.

(4) Az önkormányzat 2025. évi költségvetéséről szóló 2/2025. (II. 12.) önkormányzati rendelet 4. melléklete helyébe a 4. melléklet lép.

(5) Az önkormányzat 2025. évi költségvetéséről szóló 2/2025. (II. 12.) önkormányzati rendelet 5. melléklete helyébe az 5. melléklet lép.

(6) Az önkormányzat 2025. évi költségvetéséről szóló 2/2025. (II. 12.) önkormányzati rendelet 6. melléklete helyébe a 6. melléklet lép.

(7) Az önkormányzat 2025. évi költségvetéséről szóló 2/2025. (II. 12.) önkormányzati rendelet 7. melléklete helyébe a 7. melléklet lép.

(8) Az önkormányzat 2025. évi költségvetéséről szóló 2/2025. (II. 12.) önkormányzati rendelet 8. melléklete helyébe a 8. melléklet lép.

(9) Az önkormányzat 2025. évi költségvetéséről szóló 2/2025. (II. 12.) önkormányzati rendelet 9. melléklete helyébe a 9. melléklet lép.

5. § Ez a rendelet a kihirdetését követő napon lép hatályba.

1. melléklet az 1/2026. (II. 11.) önkormányzati rendelethez

„1. melléklet a 2/2025. (II. 12.) önkormányzati rendelethez

Berzék Község Önkormányzat 2025. évi költségvetési bevételi előirányzatai és költségvetési kiadási előirányzatai (Áht. 23. § (2) bekezdés a) pontja)

BEVÉTELEK

									forint
		2025. évi előirányzat				2025. évi módosított előirányzat
sorszám	Bevételi jogcím	2025. évi előirányzat összessen	Kötelező feladat	Önként vállalt feladat	Államigazgatási feladat	2025. évi módosított előirányzat összessen	Kötelező feladat	Önként vállalt feladat	Államigazgatási feladat
I.	Működési bevételek	126 200 862	126 100 862	100 000	-	181 635 563	181 535 563	100 000	-
I.1.	B1. Működési célú támogatások államháztartáson belülről	104 565 776	104 465 776	100 000	-	159 201 183	159 101 183	100 000	-
I.2.	B3 Közhatalmi bevételek	12 700 000	12 700 000	-	-	13 499 294	13 499 294	-	-
I.3.	B4. Működési bevételek	8 935 086	8 935 086	-	-	8 935 086	8 935 086	-	-
I.4.	B6. Működési célú átvett pénzeszközök	-	-	-	-	-	-	-	-
II.	Felhalmozási Bevételek	-	-	-	-	23 802 623	23 802 623	-	-
II.1.	B2. Felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről	-	-	-	-	23 802 623	23 802 623	-	-
II.2.	B5. Felhalmozási bevételek	-	-	-	-	-	-	-	-
II.3.	B7. Felhalmozási célú átvett pénzeszközök	-		-	-	-	-	-	-
	KÖLTSÉGVETÉSI BEVÉTELEK ( I. + II.)	126 200 862	126 100 862	100 000	-	205 438 186	205 338 186	100 000	-
	FINANSZÍROZÁSI BEVÉTELEK	12 734 174	12 734 174	-	-	12 734 174	12 734 174	-	-
	KÖLTSÉGVETÉSI ÉS FINANSZÍROZÁSI BEVÉTELEK	138 935 036	138 835 036	100 000	-	218 172 360	218 072 360	100 000	-


KIADÁSOK


		2025. évi előirányzat				2025. évi módosított előirányzat
sorszám	Kiadási jogcím	2025. évi előirányzat összessen	Kötelező feladat	Önként vállalt feladat	Államigazgatási feladat	2025. évi módosított előirányzat összessen	Kötelező feladat	Önként vállalt feladat	Államigazgatási feladat
III.	Működési kiadások	128 255 921	128 155 921	100 000	-	183 690 622	183 590 622	100 000	-
III.1	K1. Személyi juttatások	50 654 498	50 654 498	-	-	93 983 698	93 983 698	-	-
III.2	K2. Munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó	6 598 510	6 598 510	-	-	9 414 906	9 414 906	-	-
III.3	K3. Dologi kiadások	54 302 913	54 302 913	-	-	62 292 724	62 292 724	-	-
III.4	K4. Ellátottak pénzbeli juttatásai	15 000 000	15 000 000	-	-	15 000 000	15 000 000	-	-
III.5	K5. Egyéb működési célú kiadások	1 700 000	1 600 000	100 000	-	2 999 294	2 899 294	100 000	-
IV.	Felhalmozási kiadások	8 287 167	8 287 167	-	-	32 089 790	32 089 790	-	-
IV.1	K6. Beruházások	3 287 172	3 287 172	-	-	27 089 795	27 089 795	-	-
IV.2	K7. Felújítások	4 999 995	4 999 995	-	-	4 999 995	4 999 995	-	-
IV.3	K8. Egyéb Felhalmozási célú kiadások	-	-	-	-	-	-	-	-
	KÖLTSÉGVETÉSI KIADÁSOK (III. +IV.)	136 543 088	136 443 088	100 000	-	215 780 412	215 680 412	100 000	-
	FINANSZÍROZÁSI KIADÁSOK	2 391 948	2 391 948	-	-	2 391 948	2 391 948	-	-
	KÖLTSÉGVETÉSI ÉS FINANSZÍROZÁSI KIADÁSOK	138 935 036	138 835 036	100 000	-	218 172 360	218 072 360	100 000	-


KÖLTSÉGVETÉSI BEVÉTELEK ÉS KIADÁSOK EGYENLEGE
1.	Működési bevételek	126 200 862	126 100 862	100 000	-	181 635 563	181 535 563	100 000	-
2.	Működési kiadások	128 255 921	128 155 921	100 000	-	183 690 622	183 590 622	100 000	-
3.	Működési bevételek és kiadások egyenlege (1. - 2. )	- 2 055 059	- 2 055 059	-	-	- 2 055 059	- 2 055 059	-	-

4.	Felhalmozási bevételek	-	-	-	-	23 802 623	23 802 623	-	-
5.	Felhalmozási kiadások	8 287 167	8 287 167	-	-	32 089 790	32 089 790	-	-
6.	Felhalmozási bevételek és kiadások egyenlege (4. - 5. )	- 8 287 167	- 8 287 167	-	-	- 8 287 167	- 8 287 167	-	-

7.	KÖLTSÉGVETÉSI BEVÉTELEK	126 200 862	126 100 862	100 000	-	205 438 186	205 338 186	100 000	-
8.	KÖLTSÉGVETÉSI KIADÁSOK	136 543 088	136 443 088	100 000	-	215 780 412	215 680 412	100 000	-
9.	KÖLTSÉGVETÉSI BEVÉTELEK ÉS KIADÁSOK EGYENLEGE (7. - 8. )	- 10 342 226	- 10 342 226	-	-	- 10 342 226	- 10 342 226	-	-

sorszám	Bevételi jogcím				2025. évi előirányzat
I.	Költségvetési hiány belső finanszírozás bevételei				45 477 981
I.1	értékpapírok beváltása, értékesítése				0
I.2	lekötött bankbetétek megszüntetése				0
I.3	költségvetési maradvány igénybevétele				42 761 062
I.4	vállalkozási maradvány igénybevétele				0
I.5	Államháztartáson belüli megelőlegezések				2 716 919
II.	Költségvetési hiány külső finanszírozás bevételei				0
II.1	hosszú lejáratú hitelek, kölcsön felvétele				0
II.2	Likviditási célú hitelek, kölcsönök felvétele				0
II.3	Rövid lejáratú hitelek, kölcsönök felvétele				0
II.4	Értékpapírok kibocsátása				0
II.5	Váltóbevételek				0
	FINANSZÍROZÁSI BEVÉTELEK ( I. + II)				45 477 981

sorszám	Kiadási jogcím				2025. évi előirányzat
1.	Hitelek, kölcsönök törlesztése
2.	Értékpapírok kiadásai
3.	Államháztartáson belüli megelőlegezések visszafizetése				2 716 919
4.	Bankbetét elhelyezése
5.	Pénzügyi lízing kiadásai
6.	Adóssághoz nem kapcsolódó származékos ügyletek kiadásai
7.	Váltó kiadások
	FINANSZÍROZÁSI KIADÁSOK (1. - 7. )				2 716 919
	FINANSZÍROZÁSI BEVÉTELEK ÉS KIADÁSOK EGYENLEGE				42 761 062

”

2. melléklet az 1/2026. (II. 11.) önkormányzati rendelethez

„2. melléklet a 2/2025. (II. 12.) önkormányzati rendelethez

Működési célú bevételek és kiadások egyenlege (Önkormányzati szinten)

Sor- szám	Bevételek			Kiadások
Sor- szám	Megnevezés	2025. évi előirányzat	2025. évi módosított előirányzat	Működési célú finanszírozási kiadások összesen (7+...+14)	2025. évi előirányzat	2025. évi módosított előirányzat
1	2	3.	3.	4.	5.	5.
1.	B1. Működési célú támogatások államháztartáson belülről	104 565 776	159 201 183	K1. Személyi juttatások	50 654 498	93 983 698
2.	B3 Közhatalmi bevételek	12 700 000	13 499 294	K2. Munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó	6 598 510	9 414 906
3.	B4. Működési bevételek	8 935 086	8 935 086	K3. Dologi kiadások	54 302 913	62 292 724
4.	B6. Működési célú átvett pénzeszközök			K4. Ellátottak pénzbeli juttatásai	15 000 000	15 000 000
5.				K5. Egyéb működési célú kiadások	1 700 000	2 999 294
6.	Költségvetési bevételek összesen (1+...+5)	126 200 862	181 635 563	Költségvetési kiadások összesen (1+...+5)	128 255 921	183 690 622
7.	Hiány belső finanszírozásának bevételei (8+…+11 )	14 410 749	14 410 749	Hitelek, kölcsönök törlesztése
8.	Költségvetési maradvány igénybevétele	14 410 749	14 410 749	Értékpapírok kiadásai
9.	Vállalkozási maradvány igénybevétele			Államháztartáson belüli megelőlegezések visszafizetése
10.	Betét visszavonásából származó bevétel			Bankbetét elhelyezése
11.	Egyéb belső finanszírozási bevételek			Pénzügyi lízing kiadásai
12.	Hiány külső finanszírozásának bevételei (13+14))			Adóssághoz nem kapcsolódó származékos ügyletek kiadásai
13.	Hitelek, kölcsönök felvétele			Váltó kiadások
14.	Egyéb külső finanszírozási bevételek
15.	Működési célú finanszírozási bevételek összesen (7 + 12)	14 410 749	14 410 749	Működési célú finanszírozási kiadások összesen (7+...+14)
16.	Költségvetési és finanszírozási bevételek összesen (6+15)	140 611 611	196 046 312	Költségvetési és finanszírozási kiadások összesen (6+15)	128 255 921	183 690 622
17.	BEVÉTEL ÖSSZESEN (6+15)	140 611 611	196 046 312	KIADÁSOK ÖSSZESEN (6+15)	128 255 921	183 690 622
18.	Költségvetési hiány:	2 055 059	2 055 059	Költségvetési többlet:	-	-
19.	Tárgyévi hiány:	-	-	Tárgyévi többlet:	12 355 690	12 355 690

	II. Felhalmozási célú bevételek és kiadások egyenlege (Önkormányzati szinten)
						forintban !
Sor- szám	Bevételek			Kiadások
Sor- szám	Megnevezés	2025. évi előirányzat	2025. évi módosított előirányzat	Megnevezés	2025. évi előirányzat	2025. évi módosított előirányzat
1	2	3	3	4	5	5
1.	B2. Felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről		23 802 623	K6. Beruházások	3 287 172	27 089 795
2.	B5. Felhalmozási bevételek			K7. Felújítások	4 999 995	4 999 995
3.	B7. Felhalmozási célú átvett pénzeszközök			K8. Egyéb Felhalmozási célú kiadások
4.	Költségvetési bevételek összesen:		23 802 623	Költségvetési kiadások összesen:	8 287 167	32 089 790
5.	Hiány belső finanszírozás bevételei ( 6+…+10)	28 350 313	28 350 313	Hitelek, kölcsönök törlesztése
6.	Költségvetési maradvány igénybevétele	28 350 313	28 350 313	Értékpapírok kiadásai
7.	Vállalkozási maradvány igénybevétele			Államháztartáson belüli megelőlegezések visszafizetése
8.	Betét visszavonásából származó bevétel			Bankbetét elhelyezése
9.	Értékpapír értékesítése			Pénzügyi lízing kiadásai
10.	Egyéb belső finanszírozási bevételek			Adóssághoz nem kapcsolódó származékos ügyletek kiadásai
11.	Hiány külső finanszírozásának bevételei (12+…+16 )			Váltó kiadások
12.	Hosszú lejáratú hitelek, kölcsönök felvétele
13.	Likviditási célú hitelek, kölcsönök felvétele
14.	Rövid lejáratú hitelek, kölcsönök felvétele
15.	Értékpapírok kibocsátása
16.	Egyéb külső finanszírozási bevételek
17.	Felhalmozási célú finanszírozási bevételek összesen (5+11)	28 350 313	28 350 313	Felhalmozási célú finanszírozási kiadások összesen (5+...+16)
18.	Költségvetési és finanszírozási bevételek összesen (4+17)	28 350 313	52 152 936	Költségvetési és finanszírozási kiadások összesen (4+17)	8 287 167	32 089 790
19.	BEVÉTEL ÖSSZESEN (4+17)	28 350 313	52 152 936	KIADÁSOK ÖSSZESEN (4+17)	8 287 167	32 089 790
20.	Költségvetési hiány:	8 287 167	8 287 167	Költségvetési többlet:	-	-
21.	Tárgyévi hiány:	-	-	Tárgyévi többlet:	20 063 146	20 063 146

”

3. melléklet az 1/2026. (II. 11.) önkormányzati rendelethez

„3. melléklet a 2/2025. (II. 12.) önkormányzati rendelethez

Felújítási kiadások előirányzata felújításonként

					forintban !
Felújítás megnevezése	Teljes költség	Kivitelezés kezdési és befejezési éve	Felhasználás 2025. XII.31-ig	2025. évi előirányzat	2025. év utáni szükséglet (6=2 - 4 - 5)
1	2	3	4	5	6
Önkormányzati járda felújítása - Magyar Falu Program (Rákóczi F. u. 224 hrsz.)	4 999 995	2 025	4 999 995	4 999 995	-4 999 995
ÖSSZESEN:	4 999 995		4 999 995	4 999 995	-4 999 995


Beruházási (felhalmozási) kiadások előirányzata beruházásonként
					forintban !
Beruházás megnevezése	Teljes költség	Kivitelezés kezdési és befejezési éve	Felhasználás 2025. XII.31-ig	2025. évi előirányzat	2025. év utáni szükséglet (6=2 - 4 - 5)
1	2	3	4	5	6=(2-4-5)
polgármesteri hivatal kisértékű eszközök beszerzése	504 000	2025		504 000
konyha kisértékű eszközök beszerzése	200 000	2025		200 000
TOP_PLUSZ pályázat ezköszbeszerzés	2 583 172	2025		2 583 172
MFP - falubusz	17 907 209	2025		17 907 209
Versenyképes járások - gyalogos-átkelőhely	6 916 800	2025		6 916 800
ÖSSZESEN:	28 111 181			28 111 181

”

4. melléklet az 1/2026. (II. 11.) önkormányzati rendelethez

„4. melléklet a 2/2025. (II. 12.) önkormányzati rendelethez

Európai uniós forrásból finanszírozott támogatással megvalósuló projektek

				Forintban!
Források	2025.	2026.	2027.	2028.	Összesen
Saját erő	0	0	0	0	0
- saját erőből központi támogatás	0	0	0	0	0
EU-s forrás	17 559 572	0	0	0	17 559 572
Társfinanszírozás	0	0	0	0	0
Hitel	0	0	0	0	0
Egyéb forrás	0	0	0	0	0
					0
Források összesen:	17 559 572	0	0	0	17 559 572

Kiadások, költségek	2025.	2026.	2027.	2028.	Összesen
Személyi jellegű	6 192 400	0	0	0	6 192 400
Beruházások, beszerzések	2 583 172	0	0	0	2 583 172
Szolgáltatások igénybe vétele	6 889 000	0	0	0	6 889 000
Adminisztratív költségek	1 895 000	0	0	0	1 895 000
felújítások	0	0	0	0	0
					0
					0
Összesen:	17 559 572	0	0	0	17 559 572

”

5. melléklet az 1/2026. (II. 11.) önkormányzati rendelethez

„5. melléklet a 2/2025. (II. 12.) önkormányzati rendelethez

Költségvetési szerv megnevezése: Berzék Község Önkormányzata

									forint
		2025. évi előirányzat				2025. évi módosított előirányzat
sorszám	Bevételi jogcím	2025. évi előirányzat összessen	Kötelező feladat	Önként vállalt feladat	Államigazgatási feladat	2025. évi módosított előirányzat összesen	Kötelező feladat	Önként vállalt feladat	Államigazgatási feladat
I.	Működési bevételek	93 342 068	93 242 068	100 000	-	148 776 769	148 676 769	100 000	-
I.1.	B1. Működési célú támogatások államháztartáson belülről	79 056 982	78 956 982	100 000		133 692 389	133 592 389	100 000
I.2.	B3 Közhatalmi bevételek	12 700 000	12 700 000			13 499 294	13 499 294
I.3.	B4. Működési bevételek	1 585 086	1 585 086			1 585 086	1 585 086
I.4.	B6. Működési célú átvett pénzeszközök	-	-			-	-
II.	Felhalmozási Bevételek	-	-	-	-	23 802 623	23 802 623	-	-
II.1.	B2. Felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről	-				23 802 623	23 802 623
II.2.	B5. Felhalmozási bevételek	-				-	-
II.3.	B7. Felhalmozási célú átvett pénzeszközök	-				-	-
	KÖLTSÉGVETÉSI BEVÉTELEK ( I. + II.)	93 342 068	93 242 068	100 000	-	172 579 392	172 479 392	100 000	-
	FINANSZÍROZÁSI BEVÉTELEK	12 199 313	12 199 313			12 199 313	12 199 313
	KÖLTSÉGVETÉSI ÉS FINANSZÍROZÁSI BEVÉTELEK	105 541 381	105 441 381	100 000	-	184 778 705	184 678 705	100 000	-



		2025. évi előirányzat				2025. évi módsított előirányzat
sorszám	Kiadási jogcím	2025. évi előirányzat összesen	Kötelező feladat	Önként vállalt feladat	Államigazgatási feladat	2025. évi módosított előirányzat összesen	Kötelező feladat	Önként vállalt feladat	Államigazgatási feladat
III.	Működési kiadások	95 062 266	94 962 266	100 000	-	150 496 967	150 396 967	100 000	-
III.1	K1. Személyi juttatások	41 031 458	41 031 458			84 360 658	84 360 658
III.2	K2. Munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó	5 274 635	5 274 635			8 091 031	8 091 031
III.3	K3. Dologi kiadások	32 056 173	32 056 173			40 045 984	40 045 984
III.4	K4. Ellátottak pénzbeli juttatásai	15 000 000	15 000 000			15 000 000	15 000 000
III.5	K5. Egyéb működési célú kiadások	1 700 000	1 600 000	100 000		2 999 294	2 899 294	100 000
IV.	Felhalmozási kiadások	8 087 167	8 087 167	-	-	31 889 790	31 889 790	-	-
IV.1	K6. Beruházások	3 087 172	3 087 172			26 889 795	26 889 795
IV.2	K7. Felújítások	4 999 995	4 999 995			4 999 995	4 999 995
IV.3	K8. Egyéb Felhalmozási célú kiadások	-	-			-	-
	KÖLTSÉGVETÉSI KIADÁSOK ( III. + IV.)	103 149 433	103 049 433	100 000	-	182 386 757	182 286 757	100 000	-
	FINANSZÍROZÁSI KIADÁSOK	2 391 948	2 391 948			2 391 948	2 391 948
	KÖLTSÉGVETÉSI ÉS FINANSZÍROZÁSI KIADÁSOK	105 541 381	105 441 381	100 000	-	184 778 705	184 678 705	100 000	-

”

6. melléklet az 1/2026. (II. 11.) önkormányzati rendelethez

„6. melléklet a 2/2025. (II. 12.) önkormányzati rendelethez

Költségvetési szerv megnevezése: Berzéki Önkormányzati Konyha

					forint				forint
		2025. évi előirányzat				2025. évi módosított előirányzat
sorszám	Bevételi jogcím	2025. évi előirányzat összessen	Kötelező feladat	Önként vállalt feladat	Államigazgatási feladat	2025. évi módosított előirányzat összessen	Kötelező feladat	Önként vállalt feladat	Államigazgatási feladat
I.	Működési bevételek	32 858 794	32 858 794	-	-	32 858 794	32 858 794	-	-
I.1.	B1. Működési célú támogatások államháztartáson belülről	25 508 794	25 508 794			25 508 794	25 508 794
I.2.	B3 Közhatalmi bevételek	-	-			-
I.3.	B4. Működési bevételek	7 350 000	7 350 000			7 350 000	7 350 000
I.4.	B6. Működési célú átvett pénzeszközök	-	-			-
II.	Felhalmozási Bevételek	-	-	-	-	-	-	-	-
II.1.	B2. Felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről	-	-			-
II.2.	B5. Felhalmozási bevételek	-	-			-
II.3.	B7. Felhalmozási célú átvett pénzeszközök	-	-			-
	KÖLTSÉGVETÉSI BEVÉTELEK ( I. + II.)	32 858 794	32 858 794	-	-	32 858 794	32 858 794	-	-
	FINANSZÍROZÁSI BEVÉTELEK	534 861	534 861			534 861	534 861
	KÖLTSÉGVETÉSI ÉS FINANSZÍROZÁSI BEVÉTELEK	33 393 655	33 393 655	-	-	33 393 655	33 393 655	-	-



		2025. évi előirányzat				2025. évi módosított előirányzat
sorszám	Kiadási jogcím	2025. évi előirányzat összessen	Kötelező feladat	Önként vállalt feladat	Államigazgatási feladat	2025. évi módosított előirányzat összessen	Kötelező feladat	Önként vállalt feladat	Államigazgatási feladat
III.	Működési kiadások	33 193 655	33 193 655	-	-	33 193 655	33 193 655	-	-
III.1	K1. Személyi juttatások	9 623 040	9 623 040			9 623 040	9 623 040
III.2	K2. Munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó	1 323 875	1 323 875			1 323 875	1 323 875
III.3	K3. Dologi kiadások	22 246 740	22 246 740			22 246 740	22 246 740
III.4	K4. Ellátottak pénzbeli juttatásai	-	-			-	-
III.5	K5. Egyéb működési célú kiadások	-	-			-	-
IV.	Felhalmozási kiadások	200 000	200 000	-	-	200 000	200 000	-	-
IV.1	K6. Beruházások	200 000	200 000			200 000	200 000
IV.2	K7. Felújítások	-	-			-	-
IV.3	K8. Egyéb Felhalmozási célú kiadások	-	-			-	-
	KÖLTSÉGVETÉSI KIADÁSOK ( III. + IV.)	33 393 655	33 393 655	-	-	33 393 655	33 393 655	-	-
	FINANSZÍROZÁSI KIADÁSOK	-				-
	KÖLTSÉGVETÉSI ÉS FINANSZÍROZÁSI KIADÁSOK	33 393 655	33 393 655	-	-	33 393 655	33 393 655	-	-

”

7. melléklet az 1/2026. (II. 11.) önkormányzati rendelethez

„7. melléklet a 2/2025. (II. 12.) önkormányzati rendelethez

Előirányzat-felhasználási terv 2025. évre

														forintban !
Sor-szám	Megnevezés	Január	Február	Március	Április	Május	Június	Július	Auguszt.	Szept.	Okt.	Nov.	Dec.	Összesen:
1.	Bevételek
2.	B1. Működési célú támogatások államháztartáson belülről	8 713 815	8 713 815	8 713 815	8 713 815	8 713 815	8 713 815	8 713 815	8 713 815	8 713 815	8 713 815	8 713 815	8 713 811	104 565 776
3.	B3 Közhatalmi bevételek	1 058 333	1 058 333	1 058 333	1 058 333	1 058 333	1 058 333	1 058 333	1 058 333	1 058 333	1 058 333	1 058 333	1 058 337	12 700 000
4.	B4. Működési bevételek	744 591	744 591	744 591	744 591	744 591	744 591	744 591	744 591	744 591	744 591	744 591	744 585	8 935 086
5.	B6. Működési célú átvett pénzeszközök
6.	B2. Felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről
7.	B5. Felhalmozási bevételek
0	B7. Felhalmozási célú átvett pénzeszközök
9.	Finanszírozási bevételek	1 061 181	1 061 181	1 061 181	1 061 181	1 061 181	1 061 181	1 061 181	1 061 181	1 061 181	1 061 181	1 061 181	1 061 183	12 734 174
10.	Bevételek összesen:	11 577 920	11 577 920	11 577 920	11 577 920	11 577 920	11 577 920	11 577 920	11 577 920	11 577 920	11 577 920	11 577 920	11 577 916	138 935 036
11..	Kiadások
12.	Személyi juttatások	4 221 208	4 221 208	4 221 208	4 221 208	4 221 208	4 221 208	4 221 208	4 221 208	4 221 208	4 221 208	4 221 208	4 221 210	50 654 498
13.	Munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó	549 876	549 876	549 876	549 876	549 876	549 876	549 876	549 876	549 876	549 876	549 876	549 874	6 598 510
14.	Dologi kiadások	4 525 243	4 525 243	4 525 243	4 525 243	4 525 243	4 525 243	4 525 243	4 525 243	4 525 243	4 525 243	4 525 243	4 525 240	54 302 913
15.	Ellátottak pénzbeli juttatásai	1 250 000	1 250 000	1 250 000	1 250 000	1 250 000	1 250 000	1 250 000	1 250 000	1 250 000	1 250 000	1 250 000	1 250 000	15 000 000
16.	Egyéb működési célú kiadások	141 667	141 667	141 667	141 667	141 667	141 667	141 667	141 667	141 667	141 667	141 667	141 663	1 700 000
17.	Beruházások	273 931	273 931	273 931	273 931	273 931	273 931	273 931	273 931	273 931	273 931	273 931	273 931	3 287 172
18.	Felújítások	416 666	416 666	416 666	416 666	416 666	416 666	416 666	416 666	416 666	416 666	416 666	416 669	4 999 995
19.	Egyéb felhalmozási kiadások
20.	Finanszírozási kiadások	199 329	199 329	199 329	199 329	199 329	199 329	199 329	199 329	199 329	199 329	199 329	199 329	2 391 948
21.	Kiadások összesen:	11 577 920	11 577 920	11 577 920	11 577 920	11 577 920	11 577 920	11 577 920	11 577 920	11 577 920	11 577 920	11 577 920	11 577 916	138 935 036
22.	Egyenleg

”

8. melléklet az 1/2026. (II. 11.) önkormányzati rendelethez

„8. melléklet a 2/2025. (II. 12.) önkormányzati rendelethez

Az önkormányzat által adott közvetett támogatások (kedvezmények)

			Ezer forintban !
Sor-szám	Bevételi jogcím	Kedvezmény nélkül elérhető bevétel	Kedvezmények, mentességek összege
1	2	3	4
1.	Ellátottak térítési díjának méltányosságból történő elengedése
2.	Ellátottak kártérítésének méltányosságból történő elengedése
3.	Lakosság részére lakásépítéshez nyújtott kölcsön elengedése
4.	Lakosság részére lakásfelújításhoz nyújtott kölcsön elengedése
5.	Helyi adóból biztosított kedvezmény, mentesség összesen	13 356	318
6.	-ebből: Építményadó
7.	Talajterhelési díj	421	68
8.	Vállalkozók kommunális adója
9.	Magánszemélyek kommunális adója
10.	Idegenforgalmi adó tartózkodás után
11.	Idegenforgalmi adó épület után
12.	Iparűzési adó állandó jelleggel végzett iparűzési tevékenység után	12 935	250
13.	Gépjárműadóból biztosított kedvezmény, mentesség
14.	Helyiségek hasznosítása utáni kedvezmény, mentesség
15.	Eszközök hasznosítása utáni kedvezmény, mentesség
16.	Egyéb kedvezmény
17.	Egyéb kölcsön elengedése
18.
19.
20.
21.
22.
23.
24.
25.
26.
27.	Összesen:	13 356	318

”

9. melléklet az 1/2026. (II. 11.) önkormányzati rendelethez

„9. melléklet a 2/2025. (II. 12.) önkormányzati rendelethez

A költségvetési évet követő három év tervezett bevételi és kiadási előirányzatai

1. sz. táblázat				Ezer forintban
Sor- szám	Bevételi jogcím	2026. év	2027. év	2028. év
1	2	3	4	5
1.	I. Önkormányzat működési bevételei (2+3+4+5)	88 000	90 000	91 000
2.	Közhatalmi bevételek	12 000	13 000	13 500
3.	Működési bevételek	6 000	7 000	7 500
4.	Működési célú támogatások államháztartáson belülről	70 000	70 000	70 000
5.	Működési célú átvett pénzeszközök államháztartáson kívül
6.	II. Önkormányzat felhalmozási bevételei (7+8+9)
7.	Felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről
8.	Felhalmozási bevételek
9.	Felhalmozási célú átvett pénzeszközök
10.	KÖLTSÉGVETÉSI BEVÉTELEK ÖSSZESEN: ( 1.+6. )	88 000	90 000	91 000
11.	FINANSZÍROZÁSI BEVÉTELEK ÖSSZESEN ( 11.1.+11.2)
11.1.	Működési célú finanszírozási bevétel
11.2.	Felhalmozási célú finanszírozási bevétel
12.	KÖLTSÉGVETÉSI ÉS FINANSZÍROZÁSI BEVÉTELEK ÖSSZESEN (10+11)	88 000	90 000	91 000

K I A D Á S O K
2. sz. táblázat				Ezer forintban
Sor-szám	Kiadási jogcímek	2026. év	2027. év	2028. év
1	2	3	4	5
1.	I. Működési költségvetés kiadásai (1.1+…+1.5.)	88 000	90 000	91 000
1.1.	Személyi juttatások	40 000	40 500	40 500
1.2.	Munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó	9 500	9 500	9 500
1.3.	Dologi kiadások	26 000	26 000	27 000
1.4.	Ellátottak pénzbeli juttatásai	10 000	11 000	11 000
1.5	Egyéb működési célú kiadások	2 500	3 000	3 000
2.	II. Felhalmozási költségvetés kiadásai (2.1+…+2.3)
2.1.	Beruházások
2.2.	Felújítások
2.3.	Egyéb felhalmozási célú kiadások
3.	KÖLTSÉGVETÉSI KIADÁSOK ÖSSZESEN (1+2)	88 000	90 000	91 000
4.	FINANSZÍROZÁSI KIADÁSOK ÖSSZESEN (4.1+4.2)
4.1.	Működési célú finanszírozási kiadások 4.1.1.+…+4.1.7.)
4.2.	Felhalmozási célú finanszírozási kiadások (4.2.1.+...+4.2.8.)
5.	KÖLTSÉGVETÉSI ÉS FINANSZÍROZÁSI KIADÁSOK ÖSSZESEN: (3+4)	88 000	90 000	91 000

”