Berzék Község Önkormányzata Képviselő-testületének 2/2023. (II. 15.) önkormányzati rendeletének indokolása
az önkormányzat 2023. évi költségvetéséről
Hatályos: 2023. 02. 16Berzék Község Önkormányzata Képviselő-testületének 2/2023. (II. 15.) önkormányzati rendeletének indokolása
2023.02.16.
az önkormányzat 2023. évi költségvetéséről
Végső előterjesztői indokolás
az önkormányzat 2022. évi költségvetéséről
Végső előterjesztői indokolás
Indoklás
Berzék Község Önkormányzat Képviselő-testületének
az Önkormányzat 2022. évi költségvetéséről szóló 2/2023. (II. 15.) önkormányzati rendeletéhez
A 2023. évben a feladatellátás és az ehhez kapcsolódó finanszírozásban lényeges változás nem történt. A garantált bérminimum emelkedése miatt emelkedett a központi finanszírozás is.
Magyarország helyi önkormányzatairól szóló (továbbiakban: Mötv.) 2011. évi CLXXXIX. törvény 111. §. (4) bekezdése alapján a költségvetési rendeletben működési hiány nem tervezhető, továbbá a költségvetési javaslatban az Mötv. 111. §. (2)-(3) bekezdése értelmében a kötelező és az önként vállalt feladatok ellátásának forrásait elkülönítetten kell tartalmazni.
Berzék Község Önkormányzat önként vállalt feladata a Bursa Hungarica Ösztöndíjpályázathoz biztosított forrás.
Berzék községben ismét lehetőségünk lesz a településen felújításokat, beruházásokat elvégezni. Tervezésre került önkormányzati ingatlanok felújítása, egyéb berendezések gépek felszerelések beszerzése.
Bevételek:
Az előző évihez közel azonos mértékű helyi iparűzési adó bevétellel és talajterheléssel számolt az önkormányzat 2023. évben.
Az önkormányzat bevételinek és kiadásainak egyensúlyát a 2022. évi pénzmaradvány igénybevételével biztosítja.
Kiadások:
A jogszabály által előírtaknak megfelelően kerültek megtervezésre a személyi juttatások és járulékok, melyben az előző évhez képest jelentős változás nem történt. Sok munkavállalót érintett viszont a bérek 2022. évi minimálbérre és garantált bérminimumra történő kiegészítése. Az önkormányzat 2023. évben jutalom kifizetését nem tervezte. A képviselők tiszteletdíja az előző évihez képest változatlan összeggel került megtervezésre a költségvetésben.
Dologi kiadások a 2022. évi teljesített adatokat és az infláció mértékét figyelembe véve kerültek megtervezésre.
Szociális rászorultság jellegű kiadásoknál a települési támogatások kerültek tervezésre.
Az általános tartalék nyújt fedezetet az előre nem látható működési kiadásokra.
A céltartalék magában foglalja az ár- és belvízvédelemre elkülönített összeget.
Közfoglalkoztatottak létszáma a tervezés időpontjában rendelkezésre álló adatok alapján került a költségvetésbe.
Az önkormányzatnak az Áht. 23. § (2) bekezdés e), f) és g) pontjában foglalt kötelezettsége 2022. évben nem keletkezik, ezért a költségvetési rendelet erre vonatkozó rendelkezéseket nem tartalmaz.
A tájékoztató táblázatok között nem került kimutatásra az Áht. 24. § (4) bekezdés b) pontjában meghatározott többéves kihatással járó döntések számszerűsítése és évenkénti bontása, mivel az önkormányzatnak ilyen döntése nincs.