Bükkmogyorósd Község Önkormányzata Képviselő-testületének 4/2023. (V. 30.) önkormányzati rendelete

a 2022. évi zárszámadásról

Hatályos: 2023. 05. 31- 2025. 05. 30

Bükkmogyorósd Község Önkormányzata Képviselő-testületének 4/2023. (V. 30.) önkormányzati rendelete

a 2022. évi zárszámadásról

2023.05.31.

Bükkmogyorósd Község Önkormányzata Képviselő-testülete az Alaptörvény 32. cikk (2) bekezdésében meghatározott eredeti jogalkotói hatáskörében, az Alaptörvény 32. cikk (1) bekezdés f) pontjában meghatározott feladatkörében eljárva a következőket rendeli el:

I. Fejezet

A rendelet hatálya

1. § A rendelet hatálya az önkormányzat képviselő-testületére, polgármesterére terjed ki.

II. Fejezet

A költségvetés bevételei és kiadásai

2. § (1) Bükkmogyorósd Község Önkormányzata Képviselő-testülete az önkormányzat 2022. évi költségvetésének teljesülését 54 455 909 Ft bevétellel ebből:

a) önkormányzat működési támogatásai 21 623 074 Ft

b) működési célú támogatások 8 799 145 Ft

c) közhatalmi bevételek 201 734 Ft

d) működési bevételek 5 806 Ft

e) felhalmozási célú támogatások 1 839 762 Ft

f) felhalmozási célú átvett pénzeszköz 300 000 Ft

g) finanszírozási bevételek 21 686 388 Ft, hagyja jóvá.

(2) Bükkmogyorósd Község Önkormányzata Képviselő-testülete az önkormányzat 2022. évi költségvetésének teljesülését 34 259 147 Ft kiadással ebből:

a) személyi juttatások 15 747 532 Ft

b) munkaadókat terhelő járulékok 1 598 705 Ft

c) dologi kiadások 7 742 612 Ft

d) ellátottak pénzbeli juttatásai 1 128 000 Ft

e) egyéb működi célú kiadások 2 861 910 Ft

f) beruházások 3 565 451 Ft

g) felújítások 531 973 Ft

h) finanszírozási kiadások 1 082 964 Ft, hagyja jóvá.

(3) A költségvetés 2022. évi pénzmaradványa 20 196 762 Ft, melyből kötelezettséggel terhelt maradvány 20 196 762 Ft.

(4) A 2. § (1) szerinti bevételi főösszeg bevételi forrásonkénti előirányzat megoszlását a Rendelet 1. melléklete tartalmazza. A melléklet tartalmazza az önkormányzat – Áht. 23. § (2) bek. g) pontja szerinti Stabilitási tv. 45. § (1) bekezdés a) pontja felhatalmazása alapján kiadott jogszabályban meghatározottak szerinti – saját bevételeit. A melléklet tartalmazza a normatív hozzájárulásokat, támogatásokat, a központi költségvetésből származó egyéb költségvetési támogatásokat.

(5) A Rendelet 2. melléklete tartalmazza a költségvetés kiadásainak teljesülését előirányzat-csoportok, kiemelt előirányzatok és szakfeladatok szerinti bontásban.

(6) A Rendelet 3. melléklete a kiadások teljesítését kormányzati funkciónként tartalmazza.

(7) Az önkormányzat működési célú bevételi és kiadási előirányzatainak teljesülését – mérlegszerűen – a Rendelet 4. melléklete tartalmazza.

(8) Az önkormányzat felhalmozási célú bevételi és kiadási előirányzatainak teljesülését – mérlegszerűen – a Rendelet 5. melléklete tartalmazza.

(9) A rendelet 6. melléklete tartalmazza az önkormányzat hitelállományát.

(10) A 7. melléklet tartalmazza – az Áht. 23. § (2) g) pontja szerint – a Stabilitási tv. 3. § (1) bekezdése szerinti adósságot keletkeztető ügyletekből és kezességvállalásokból fennálló kötelezettségeit, az adósságot keletkeztető ügyletek futamidejének végéig.

(11) A Rendelet 8. melléklete tartalmazza az Áht. 24. § (4) bekezdés c) pontja szerinti közvetett támogatásokról szóló kimutatást.

(12) A Rendelet 9. melléklete tartalmazza az Áht 24. § (4) bekezdés b) pontja szerinti többéves kihatással járó döntések számszerűsítését évenkénti bontásban és összesítve.

(13) A Rendelet 10. melléklete tartalmazza a pénzeszközök változásáról szóló kimutatást.

(14) A Rendelet 11. melléklete tartalmazza az önkormányzat költségvetési mérlegét, közgazdasági tagolásban.

(15) A Rendelet 12. melléklete tartalmazza az önkormányzat maradványkimutatását.

(16) A Rendelet 13. melléklete tartalmazza a vagyonkimutatást.

III. Fejezet

Záró rendelkezések

3. § Hatályát veszti az önkormányzat 2021. évi költségvetéséről szóló 1/2021. (III.2.) önkormányzati rendelet.

4. § Hatályát veszti a 2020. évi zárszámadásról szóló 3/2021. (V. 28.) önkormányzati rendelet.

5. § Ez a rendelet a kihirdetését követő napon lép hatályba.

Pataki Csaba
polgármester

Dr. Szűcs-Tardi Beáta
jegyző

1. melléklet a 4/2023. (V. 30.) önkormányzati rendelethez

Az önkormányzat 2022. évi költségvetés bevételi főösszegének, bevételi forrásonkénti megoszlása

adatok Ft-ban
MEGNEVEZÉS	EREDETI	MÓDOSÍTOTT	TELJESÍTÉS
*I. Önkormányzatok működési támogatásai*
1. A helyi önkormányzatok működésének általános támogatása	10 641 965	10 641 965	10 641 965
2. A települési önkorm. szociális és gyermekjóléti fel. támogatása	2 066 634	1 995 840	1 995 840
3. A települési önkormányzatok kulturális feladatainak támogatása	2 270 000	2 270 000	2 270 000
4. Működési célú költségvetési támogatások és kiegészítő támogatások	7 218 207	6 715 269	6 715 269
*I. Önkormányzatok működési támogatásai összesen*	*22 196 806*	*21 623 074*	*21 623 074*
*II. Működési célú támogatások államháztartáson belülről*
− Egyéb működési célú támogatások áh. belülről (elkül.állami pénzalapok)	*9 548 864*	*9 548 864*	*8 799 145*
*II. Működési célú támogatások államháztaráton belülről összesen*	*31 745 670*	*31 171 938*	*30 422 219*
*III. Felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről*
− Egyéb felhalmozási célú támogatások áh. Belülről (elkül.állami pénzalapok)	1 841 622	1 841 622	1 839 762
*III. Felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről összesen*	*1 841 622*	*1 841 622*	*1 839 762*
*IV. Közhatalmi bevételek*
− Vagyoni típusú adók - Magánszemélyek kommunális adója	256 800	256 800	163 500
− Egyéb közhatalmi bevételek	0	0	38 234
*IV. Közhatalmi bevételek összesen*	*256 800*	*256 800*	*201 734*
*V. Működési bevételek*
− Tulajdonosi bevételek	0	0	0
− Egyéb működési bevételek	15 000	15 000	5 603
− Kamatbevéltek	200	200	203
*V. Működési bevételek összesen*	*15 200*	*15 200*	*5 806*
*VI. Működési célú átvett pénzeszközök*	0	0	0
*I-VI. Működési bevétel mindösszesen*	*32 017 670*	*31 443 938*	*30 629 759*
*VII. Felhalmozási bevételek - Ingatlan értékesítés*	0	0
*VIII. Felhalmozási célú átvett pénzeszközök*	0	0	*300 000*
*IX. Finanszírozási bevételek*	*20 378 270*	*22 047 886*	*21 686 388*
*I-IX. Költségvetési bevétel mindösszesen*	*54 237 562*	*55 333 446*	*54 455 909*

2. melléklet a 4/2023. (V. 30.) önkormányzati rendelethez

Az önkormányzat 2022. évi költségvetése kiadási főösszegének megoszlása

adatok Ft-ban
MEGNEVEZÉS	EREDETI	MÓDOSÍTOTT	TELJESÍTÉS
*I. Személyi juttatások*
*1. Foglalkoztatottak személyi juttatásai*
−Törvény szerinti illetmények, munkabérek	8 650 815	8 650 815	7 801 730
− Foglalkoztatottak egyéb személyi juttatásai	100 000	200 000	145 928
*2. Külső személyi juttatások*
− válatsztott tisztségviselők juttatásai	7 355 853	7 355 853	7 320 454
− Munkavégzésre irányuló egyéb jogv.fogl.fizetett juttatás	470 000	470 000	470 000
− egyéb külső személyi juttatások	970 000	985 000	9 420
*I. Személyi juttatások összesen*	*17 546 668*	*17 661 668*	*15 747 532*
*II. Munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó*	*1 620 904*	*1 620 904*	*1 598 705*
*III. Dologi kiadások*	*9 202 259*	*10 367 665*	*7 742 612*
*IV. Ellátottak pénzbeli juttatásai*	*1 995 840*	*1 995 840*	*1 128 000*
*V. Egyéb működési célú kiadások*
− Egyéb működési célú támogatások államháztartáson belülre	442 452	442 452	402 597
−A helyi önkormányzatok előző évi elszámolásából származó kiadások	0	1 186 137	940 613
− Egyéb működési célú támogatás államháztartások kívülre	20 000	1 518 700	1 518 700
*V. Egyéb működési célú kiadások összesen*	*462 452*	*3 147 289*	*2 861 910*
*I-V.Működési kiadás összesen*	*30 828 123*	*34 793 366*	*29 078 759*
*VI. Beruházások*	*21 621 216*	*17 082 241*	*3 565 451*
*VII. Felújítások*	*1 222 000*	*1 222 000*	*531 973*
*VIII. Egyéb felhalmozási célű kiadások*
*IX. Finanszírozási kiadások*	*566 223*	*2 235 839*	*1 082 964*
*I-IX. Költségvetési kiadások mindösszesen*	*54 237 562*	*55 333 446*	*34 259 147*

3. melléklet a 4/2023. (V. 30.) önkormányzati rendelethez

Az önkormányzati 2022. évi költségvetés kidásai előirányzat-csoportok, kiemelt előirányzatok, szakfeladatok és kiadásnemek szerinti teljesítése

adatok Ft-ban

MEGNEVEZÉS

IGAZGATÁS

KÖZTEMETŐ FENNTARTÁS

ÖNK.ELSZÁMOLÁSAI A KP-I KÖLTSÉGVETÉSSEL

TÁMOGATÁSI CÉLÚ FINANSZÍROZÁSI MŰVELETEK

KÖZVILÁGÍTÁS

VÁROS ÉS KÖZSÉG GAZD.

TELEPÜLÉSFEJLESZTÉSI PROJEKTEK ÉS TÁMOGATÁSOK

HÁZIORVOSI ALAPELLÁTÁS

ZÖLDTERÜLET KEZELÉS

HULLADÉKGAZDÁLKODÁS

HOSSZABB IDŐTARTAMÚ KÖZFOGL

KÖZFOGLALKOZTATÁSI MINTAPROGRAM

KÖNYVTÁRI SZOLG.

KÖZMŰVELŐDÉS

KÖZMŰVELŐDÉS HAGY.KÖZÖSSÉGI KULT ÉRTÉK GONDOZÁS

INTÉZMÉNYEN KÍVÜLI GYERMEKÉTKEZTETÉS

FINANSZÍROZÁSI MŰVELETEK

EGYÉB SZOC. PÉNZBELI ÉS TERMÉSZETBENI ELLÁT. TÁMOGATÁSOK

ÖSSZESEN

011130

013320

018010

018030

064010

066020

062020

072111

066010

051010

041233

041237

082044

082091

082092

104037

990060

107060

Törvény szerinti illetmények

2 684 495

5 117 235

7 801 730

Foglalkoztatottak egyéb szem.jutt.

38 173

107 755

145 928

Külső személyi juttatások

7 329 874

470 000

7 799 874

Munkaadókat terhelő járulékok

964 777

11 119

168 828

453 981

1 598 705

Dologi kiadások

1 130 757

1 624

1 658 352

1 721 889

127 000

5 000

134 442

648 893

739 643

113 060

452 631

7 983

6 741 274

Egyéb működési célú kiadások

34 000

940 613

402 597

1 484 700

2 861 910

Ellátottak pénzbeli juttatásai

2 129 338

2 129 338

Beruházások

61 235

531 973

2 072 250

312 880

342 186

776 900

4 097 424

Felújítások

KÖLTSÉGVETÉSI KIADÁSOK

9 520 643

1 624

940 613

402 597

1 658 352

3 217 708

658 973

5 000

3 025 938

8 400 114

1 522 523

455 246

1 229 531

7 983

2 129 338

33 176 183

Finanszíozási kiadások

1 035 839

47 125

1 082 964

KIADÁSOK ÖSSZSESEN

9 520 643

1 624

1 976 452

402 597

1 658 352

3 217 708

658 973

5 000

3 025 938

8 400 114

1 522 523

455 246

1 229 531

7 983

47 125

2 129 338

34 259 147

LÉSZÁM (fő)

4. melléklet a 4/2023. (V. 30.) önkormányzati rendelethez

Az önkormányzat 2022. évi költségvetése működési célú bevételeinek és kiadásainak mérlege

adatok Ft-ban
BEVÉTELEK		KIADÁSOK
Működési bevételek	5 806	Személyi juttatások	15 747 532
Közhatalmi bevételek	201 734	Munkaadókat terhelő járulékok	1 598 705
Önkormányzat működési támogatásai	21 623 074	Dologi kiadások	7 742 612
Működési célú támogatások	8 799 145	Egyéb működési célú kiadás	2 861 910
Felhalmozási célú támogatások	1 839 762	Ellátottak pénzbeli juttatásai	1 128 000
Felhatalmazási célú átvett pénzeszköz	300 000	Beruházások	3 565 451
Finanszírozási bevételek	21 686 388	Felújítások	531 973
		Finanszírozási kiadások	1 082 964


*ÖSSZESEN*	*54 455 909*	*ÖSSZESEN*	*34 259 147*

5. melléklet a 4/2023. (V. 30.) önkormányzati rendelethez

Az önkormányzat 2022. évi költségvetés felhalmozási célú bevételeinek és kiadásainak mérlege

adatok Ft-ban
BEVÉTELEK		KIADÁSOK
Felhalmozási célú támogatások	1 839 762	Beruházások	3 565 451
Felhalmozási bevételek	0	Felújítások	531 973
Felhalmozási célú átvett pénzeszközök	300 000
*ÖSSZESEN*	*2 139 762*	*ÖSSZESEN*	*4 097 424*

6. melléklet a 4/2023. (V. 30.) önkormányzati rendelethez

Kimutatás az önkormányzat 2022. évi hitelállományáról

adatok Ft-ban
Hitel megnevezése	Hitelállomány összege tárgyév jan. 1-jén	Hitelfelvétel tárgyévi összege	Visszafizetett hitel tárgyévi összege	Hitelállomány összege tárgyév dec. 31-én
Likvid hitel felvétel	0	1 500 000	1 500 000	0

7. melléklet a 4/2023. (V. 30.) önkormányzati rendelethez

Kimutatás az önkormányzat Stabilitási tv. 3.§ (1) bekezdése szerinti adósságot keletkeztető ügyletekből és kezességvállalásokból fennálló kötelezettségeiről

adatok Ft-ban

MEGNEVEZÉS

Tárgyév

2023. év

2024. év

2025. év

Eredeti előriányzat

Módosított előirányzat

Teljesítés

Eredeti előriányzat

Módosított előirányzat

Teljesítés

Eredeti előriányzat

Módosított előirányzat

Teljesítés

Eredeti előriányzat

Módosított előirányzat

Teljesítés

Hitel törlesztés (tőke+kamat)

Ebből: (célonként részletezve)

ÖSSZESEN

8. melléklet a 4/2023. (V. 30.) önkormányzati rendelethez

Kimutatás a 2022. évi közvetett támogatásokról

adatok Ft-ban
MEGNEVEZÉS	Összesen
	0
A lakosság részere lakásépítéshez, lakásfelújításhoz nyújtott kölcsönök elengedésének összege	0
A helyiségek, eszközök hasznosításából származó bevételből nyújtott kedvezmény, mentesség összege	0
Egyéb nyújtott kedvezmény vagy kölcsön elengedésének összege	0
A helyi adónál biztosított kedvezmény, mentesség összege: Kommunális adó	0
*Mindösszesen*	0

9. melléklet a 4/2023. (V. 30.) önkormányzati rendelethez

Kimutatás az önkormányzat 2022. évi többéves kihatással járó döntésekről

adatok Ft-ban
Sorszám	Kötelezettség jogcíme	Köt.váll éve	Összes vállalt kötelezettség	2022. évi teljesítés	Kötelezettségek a következő évbekben				Még fennálló kötelezettség
Sorszám	Kötelezettség jogcíme	Köt.váll éve	Összes vállalt kötelezettség	2022. évi teljesítés	2023.	2024.	2025.	2025. után	Még fennálló kötelezettség
1	2	3	4	5	6	7	8	9	10=(6+..+9)

1.	Működési célú hiteltörlesztés	0	0	0	0	0	0	0	0
2.
3.
4.	Felhalmozási célú hiteltörlesztés	0	0	0	0	0	0	0	0
5.
6.
7.	Beruházás feladatonként	0	0	0	0	0	0	0	0
8.
9.
10.	Felújítás célonként	0	0	0	0	0	0	0	0
11.
12.	Egyéb	0	0	0	0	0	0	0	0

	Összesen(1+4+7+10+12)		0	0	0	0	0	0	0

10. melléklet a 4/2023. (V. 30.) önkormányzati rendelethez

Kimutatás az önkormányzat 2022. évi péneszközök változásáról

*adatok Ft-ban*
MEGNEVEZÉS	ÖSSZEG
Pénzkészlet tárgyidőszak elején - bankszámla egyenlege	20 378 270
Pénzkészlet tárgyidőszak elején - forintpénztár egyenlege	5 535
Pénzkészlet tárgyidőszak elején - összesen	20 383 805
BEVÉTELEK	41 196 952
KIADÁSOK	41 214 245
Pénzkészlet tárgyidőszak végén - bankszámla egyenlege	20 304 797
Pénzkészlet tárgyidőszak végén - forintpénztár egyenlege	61 715
Pénzkészlet tárgyidőszak végén - összesen	20 366 512

11. melléklet a 4/2023. (V. 30.) önkormányzati rendelethez

Az önkormányzat 2022. évi költségvetési mérlege

adatok Ft-ban
MEGNEVEZÉS	állományi érték
MEGNEVEZÉS	előző év	tárgyév
ESZKÖZÖK
I. Immateriális javak	0	0
II. Tárgyi eszközök	136 607 351	137 727 530
III. Befektetett pénzügyi eszközök	28 500	28 500
IV. Koncesszióba, vagyonkezelésbe adott eszközök	0	0
A) NEMZETI VAGYONBA TARTOZÓ BEFEKTETETT ESZKÖZÖK	136 635 851	137 756 030
I. Készletek	0	0
II. Értékpapírok	0	0
B) NEMZETI VAGYONBA TARTOZÓ FORGÓESZKÖZÖK	0	0
C) PÉNZESZKÖZÖK	20 383 805	20 366 512
D) KÖVETELÉSEK	913 982	917 726
E) EGYÉB SAJÁTOS ESZKÖZOLDALI ELSZÁMOLÁSOK	20 000	20 000
F) AKTÍV IDŐBELI ELHATÁROLÁSOK	0	0
E S Z K Ö Z Ö K Ö S S Z E S E N	157 953 638	159 060 268
FORRÁSOK
G) SAJÁT TŐKE
I. Nemzeti vagyon induláskori értéke	167 403 131	167 403 131
II. Nemzeti vagyon változásai	0	0
III. Egyéb eszközök induláskori értéke és változásai	1 951 519	1 951 519
IV. Felhalmozott eredmény	-72 065 031	-69 444 562
V. Eszközök értékhelyesbítésének forrása	0
VI. Mérleg szerinti eredmény	2 620 469	1 881 804
G) SAJÁT TŐKE ÖSSZESEN	99 910 088	101 791 892
H) KÖTELEZETTSÉGEK	1 577 910	1 991 521
I) EGYÉB SAJÁTOS FORRÁSOLDALI ELSZÁMOLÁSOK	0	0
J) KINCSTÁRI SZÁMLAVEZETÉSSEL KAPCSOLOTOS ELSZÁMOLÁSOK	0	0
K) PASSZÍV IDŐBELI ELHATÁROLÁSOK	56 465 640	55 276 855
F O R R Á S O K Ö S S Z E S E N	157 953 638	159 060 268

12. melléklet a 4/2023. (V. 30.) önkormányzati rendelethez

Az önkormányzat 2022. évi maradványkimutatása

adatok Ft-ban
MEGNEVEZÉS	Tárgyév
Alaptevékenység költségvetési bevételei	32 769 521
Alaptevékenység költségvetési kiadásai	33 176 185
I. Alaptevékenység költségvetési egyenlege (=01-02)	-406 664
Alaptevékenység finanszírozási bevételei	21 686 388
Alaptevékenység finanszírozási kiadásai	1 082 964
II. Alaptevékenység finanszírozási egyenlege (=03-04)	20 603 424
A Alaptevékenység maradványa (=±I±II)	20 196 760
Vállalkozási tevékenység költségvetési bevételei	0
Vállalkozási tevékenység költségvetési kiadásai	0
III.Vállalkozási tevékenység költségvetési egyenlege (=05-06)	0
Vállalkozási tevékenység finanszírozási bevételei	0
Vállalkozási tevékenység finanszírozási kiadásai	0
IV.Vállalkozási tevékenység finanszírozási egyenlege (=07-08)	0
B.Vállalkozási tevékenység maradványa (=±III±IV)	0
C Összes maradvány (=A+B)	20 196 760
D Alaptevékenység kötelezettségvállalással terhelt maradványa	20 196 760
E Alaptevékenység szabad maradványa (=A-D)	0
F Vállalkozási tevékenységet terhelő befizetési kötelezettség (=B*0,1)	0
G Vállalkozási tevékenység felhasználható maradványa (=B-F)	0

13. melléklet a 4/2023. (V. 30.) önkormányzati rendelethez

Az önkormányzat 2022. évi vagyonkimutatása

MEGNEVEZÉS	Immateriális javak	Ingatlanok és kapcsolódó vagyoni értékű jogok	Gépek, berendezések, felszerelések, járművek	Beruházások és felújítások	Összesen (=3+4+5+6+7+8)
Tárgyévi nyitó állomány (előző évi záró állomány)	3 195 450	206 108 787	26 620 285	0	235 924 522
Immateriális javak beszerzése, nem aktivált beruházások	0	0	0	7 416 722	7 416 722
Nem aktivált felújítások	0	0	0	418 876	418 876
Beruházásokból, felújításokból aktivált érték	0	7 075 872	340 850	0	7 416 722
Egyéb növekedés	0	0	128 330	1 075 787	1 204 117
Összes növekedés (=02+…+07)	0	7 075 872	469 180	8 911 385	16 456 437
Egyéb csökkenés	0	0	128 330	8 492 509	8 620 839
Összes csökkenés (=09+…+13)	0	0	128 330	8 492 509	8 620 839
Bruttó érték összesen (=01+08-14)	3 195 450	213 184 659	26 961 135	418 876	243 760 120
Terv szerinti értékcsökkenés nyitó állománya	3 195 450	77 118 206	19 003 515	0	99 317 171
Terv szerinti értékcsökkenés növekedése	0	5 125 998	1 717 751	0	6 843 749
Terv szerinti értékcsökkenés csökkenése	0	0	128 330	0	128 330
Terv szerinti értékcsökkenés záró állománya (=16+17-18)	3 195 450	82 244 204	20 592 936	0	106 032 590
Értékcsökkenés összesen (=19+23)	3 195 450	82 244 204	20 592 936	0	106 032 590
Eszközök nettó értéke (=15-24)	0	130 940 455	6 368 199	418 876	137 727 530
Teljesen (0-ig) leírt eszközök bruttó értéke	3 195 450	59 483	18 571 418	0	21 826 351