Lénárddaróc Község Önkormányzatának Képviselő-testülete a Magyarország helyi önkormányzatairól szóló 2011. évi CLXXXIX. törvény 143. § (4) bekezdés b) és h) pontjaiban, valamint az államháztartásról szóló 2011. évi CXCV. törvény 23. § (1) bekezdésében kapott felhatalmazás alapján az Alaptörvény 32. cikk (1) bekezdés a) és f) pontjaiban meghatározott feladatkörében eljárva az önkormányzat 2013. évi költségvetésről a következőket rendeli el:  

A rendelet hatálya

1. §

1. A rendelet hatálya a képviselőtestületre, annak bizottságaira, az önkormányzatra terjed ki.

A költségvetés címrendje

2. §

1. A Képviselő-testület költségvetésének címrendjét a (2) bekezdés szerint állapítja meg.
2. Az önkormányzat külön alkot egy címet. Alcímet alkotnak az önkormányzaton belül a szakfeladatok.

A címrendet a költségvetési rendelet 6. sz. melléklete tartalmazza.

A költségvetés bevételei és kiadásai

3. §

1. ¹A Képviselő- testület a Helyi Önkormányzat 2013. évi költségvetésének

                             a.) Bevételi főösszegét     23 658 eFt-ban     

                             b.) Kiadási főösszegét     26 674 eFt-ban

                             c.) Működőkép. megőrz.szolg.kieg.támogatás 3 016 eFt -ban

            állapítja meg.

2. A 3.§ (1) bekezdés a.) pontjában meghatározott, 2013. évi költségvetés bevételi főösszegének részletezését az 1. sz. melléklet tartalmazza.

3. ²A Képviselő-testület a 3.§ (1) bekezdés a.) pontjában megállapított bevételi főösszeget bevételi forrásonként az alábbiak szerint határozza meg.

                                                                            Adatok ezer Ft-ban

Intézményi működési bevétele                                       50

Önkormányzat sajátos működési bevételei        1 450        

Önkormányzatok költségvetési támogatása:                              8 907

Hozzájárulás pénzbeli szociális ellátásokhoz:                             1 645

Falugondnoki szolgáltatás:                                                        1 997

Egyes szociális feladatok támogatása:                                       3 490

Támogatás értékű bevétel:                                                        1 052

Könyvtári feladatok támogatása:                                                 347

Szerkezetátalakítási tartalék                                                        177

Egyéb működési célú központi támogatás:                                   333

Működőképessége megőrz.szolg.kieg.támogatás:                3 016

Felhalmozási bevétel:                                                               4 210

Összesen:                                                                            26 674

4. A Képviselő-testület által a 3.§ (1) bekezdés b.) pontjában megállapított kiadási főösszeg részletezését az alábbiak szerint határozza meg:

                                                                            Adatok ezer Ft-ban

Személyi juttatás:                                                                       5 024

Munkaadókat terhelő járulékok:                                                   1 230

Önkormányzat által folyósított ellátások:                                      4 443

Dologi kiadások:                                                                         8 042

Támogatás értékű működési kiadás (közös hivatal):                       3 715

Működési célú pénzeszköz átadás:                                                   10        

Általános és céltartalék:                                                                     0

Felhalmozási kiadás:                                                                   4 210

Összesen :                                                                                26 674

5. A kiadási főösszeg részletezését feladatonként a 2. sz. melléklet tartalmazza.

(6) Az önkormányzat költségvetésének feladatonkénti megoszlását a rendelet 3. számú melléklete tartalmazza. (3/a. sz. melléklet szakfeladatonkénti bérjellegű kiadások, 3/a. sz. melléklet szakfeladatonkénti dologi kiadások

(7) Az önkormányzati szakfeladaton nyilvántartott falugondnoki szolgálat kiadásait a 4. sz. melléklet tartalmazza.

(8) Az Önkormányzat költségvetésében tervezett működési célú pénzeszközátadásainak részletezését az 5/a. sz. melléklet, a szociális kiadásokat az 5/b. sz. melléklet tartalmazza.

      (9) A címrendet a 6. sz. melléklet tartalmazza.

      (10) Az Önkormányzat létszám irányszámát a 7. sz. melléklet tartalmazza.

(11) A pénzeszközök tervezett változásáról szóló kimutatást a 8. sz. melléklet tartalmazza.

(12) Az Önkormányzat által nyújtott közvetett támogatások kimutatását a 9. sz. melléklet tartalmazza.

(13) A 2013. évi előirányzat-felhasználási (likviditási) ütemtervet a 10. sz. melléklet tartalmazza.

(14) A 2013. évi költségvetés egyszerűsített mérlegkimutatását a 11. sz. melléklet tartalmazza.

(15) A 2013. évi felhalmozási mérleg (beruházás, felújítás) előirányzatát a 12. számú melléklet tartalmazza.

(16) A több éves kihatással járó kötelezettségek (feladatok) előirányzatait éves bontásban a 13. sz. melléklet szerint fogadja el a testület azzal, hogy a későbbi évek előirányzatait véglegesen az adott évi költségvetés elfogadásakor állapítja meg.

(17) A saját bevétel részletezését a 14. sz. melléklet tartalmazza az adósságot keletkeztető ügyletekből származó ügyletből származó tárgyévi fizetési kötelezettség megállapításához.

(18) Az adósságot keletkeztető fejlesztési célokat a 15. sz. melléklet tartalmazza.

(19) Az önkormányzat 2013. évben engedélyezett létszámát 4 főben állapítja meg.

(20) A közfoglalkoztatottak 2013. évi éves létszám előirányzatát 9 főben állapítja meg.

(21) Az önkormányzat a kiadások között általános és céltartalékot nem állapít meg.

A költségvetési végrehajtásának szabályai

4. §

1. Az önkormányzati szintű költségvetés végrehajtásáért a polgármester, könyvvezetéssel kapcsolatos feladatok ellátásáért a jegyző a felelős.

5. §

1. A képviselő-testület a jóváhagyott kiadási előirányzatok közötti átcsoportosítás jogát minden esetben fenntartja magának.
2. A finanszírozási célú pénzügyi műveletekkel kapcsolatos hatásköröket a képviselő-testület fenntartja magának.
3. A képviselő-testület az év közben engedélyezett központi támogatások (pótelőirányzatok) felhasználásáról, valamint az önkormányzat költségvetési szervei által javasolt előirányzat-átcsoportosítások miatt a költségvetési rendelet módosításáról a jegyző által történő előkészítése után, a polgármester előterjesztése alapján, negyedévente dönt.
4. Amennyiben az önkormányzat év közben a költségvetési rendelet készítésekor nem ismert többletbevételhez jut, vagy bevételei a tervezettől elmaradnak, arról a polgármester a képviselő-testületet tájékoztatja.

6. §

1. Az önkormányzat csak a Képviselő-testület által elfogadott létszámkeretig foglalkoztathat kinevezéssel, teljes munkaidőben alkalmazottakat.

A költségvetés végrehajtásának ellenőrzése

7. §

1. A költségvetés végrehajtását a közös önkormányzati hivatal, mint önállóan működő és gazdálkodó költségvetési szerv köteles ellenőrizni, az éves ellenőrzési munkatervében foglaltak szerint. Az ellenőrzés tapasztalatairól a polgármester a zárszámadási rendelettervezet előterjesztésekor köteles a képviselő-testületet tájékoztatni.
2. A jegyző köteles gondoskodni az önkormányzat tekintetében a FEUVE rendszer és a belső ellenőrzés megszervezéséről és működtetéséről.
3. Az önkormányzat a belső ellenőrzés kialakításáról az Ózd Kistérség Többcélú Társulás útján gondoskodik.

Záró rendelkezés

8. §

1. Ez a rendelet a kihirdetését követő napon lép hatályba, de rendelkezéseit 2013. január 1-jétől kell alkalmazni.

              Bárdos Istvánné                                                        Dr. Szűcs-Tardi Beáta

                polgármester                                                                      jegyző

Záradék:

A kihirdetés ideje: 2013. február 12.

Lénárddaróc, 2013. február 12.

                                                                           Dr. Szűcs-Tardi Beáta

                                                                                                                Jegyző

1. Módosította a 6/2013. (IX.20.) Önkormányzati rendelet

2. Módosította a 6/2013. (IX.20.) Önkormányzati rendelet

Lénárddaróc Község Önkormányzatának Képviselő-testülete a Magyarország helyi önkormányzatairól szóló 2011. évi CLXXXIX. törvény 143. § (4) bekezdés b) és h) pontjaiban, valamint az államháztartásról szóló 2011. évi CXCV. törvény 23. § (1) bekezdésében kapott felhatalmazás alapján az Alaptörvény 32. cikk (1) bekezdés a) és f) pontjaiban meghatározott feladatkörében eljárva az önkormányzat 2013. évi költségvetésről a következőket rendeli el:  

A rendelet hatálya

1. §

1. A rendelet hatálya a képviselőtestületre, annak bizottságaira, az önkormányzatra terjed ki.

A költségvetés címrendje

2. §

1. A Képviselő-testület költségvetésének címrendjét a (2) bekezdés szerint állapítja meg.
2. Az önkormányzat külön alkot egy címet. Alcímet alkotnak az önkormányzaton belül a szakfeladatok.

A címrendet a költségvetési rendelet 6. sz. melléklete tartalmazza.

A költségvetés bevételei és kiadásai

3. §

1. ¹A Képviselő- testület a Helyi Önkormányzat 2013. évi költségvetésének

                             a.) Bevételi főösszegét     23 658 eFt-ban     

                             b.) Kiadási főösszegét     26 674 eFt-ban

                             c.) Működőkép. megőrz.szolg.kieg.támogatás 3 016 eFt -ban

            állapítja meg.

2. A 3.§ (1) bekezdés a.) pontjában meghatározott, 2013. évi költségvetés bevételi főösszegének részletezését az 1. sz. melléklet tartalmazza.

3. ²A Képviselő-testület a 3.§ (1) bekezdés a.) pontjában megállapított bevételi főösszeget bevételi forrásonként az alábbiak szerint határozza meg.

                                                                            Adatok ezer Ft-ban

Intézményi működési bevétele                                                       50

Önkormányzat sajátos működési bevételei                                1 450        

Önkormányzatok költségvetési támogatása:                              8 907

Hozzájárulás pénzbeli szociális ellátásokhoz:                             1 645

Falugondnoki szolgáltatás:                                                        1 997

Egyes szociális feladatok támogatása:                                       3 490

Támogatás értékű bevétel:                                                        1 052

Könyvtári feladatok támogatása:                                                 347

Szerkezetátalakítási tartalék                                                        177

Egyéb működési célú központi támogatás:                                   333

Működőképessége megőrz.szolg.kieg.támogatás:             3 016

Felhalmozási bevétel:                                                               4 210

Összesen:                                                                            26 674

4. A Képviselő-testület által a 3.§ (1) bekezdés b.) pontjában megállapított kiadási főösszeg részletezését az alábbiak szerint határozza meg:

                                                                            Adatok ezer Ft-ban

Személyi juttatás:                                                                          5 024

Munkaadókat terhelő járulékok:                                                   1 230

Önkormányzat által folyósított ellátások:                                        4 443

Dologi kiadások:                                                                          8 042

Támogatás értékű működési kiadás (közös hivatal):                       3 715

Működési célú pénzeszköz átadás:                                                     10        

Általános és céltartalék:                                                                       0

Felhalmozási kiadás:                                                                     4 210

Összesen :                                                                                26 674

5. A kiadási főösszeg részletezését feladatonként a 2. sz. melléklet tartalmazza.

(6) Az önkormányzat költségvetésének feladatonkénti megoszlását a rendelet 3. számú melléklete tartalmazza. (3/a. sz. melléklet szakfeladatonkénti bérjellegű kiadások, 3/a. sz. melléklet szakfeladatonkénti dologi kiadások

(7) Az önkormányzati szakfeladaton nyilvántartott falugondnoki szolgálat kiadásait a 4. sz. melléklet tartalmazza.

(8) Az Önkormányzat költségvetésében tervezett működési célú pénzeszközátadásainak részletezését az 5/a. sz. melléklet, a szociális kiadásokat az 5/b. sz. melléklet tartalmazza.

      (9) A címrendet a 6. sz. melléklet tartalmazza.

      (10) Az Önkormányzat létszám irányszámát a 7. sz. melléklet tartalmazza.

(11) A pénzeszközök tervezett változásáról szóló kimutatást a 8. sz. melléklet tartalmazza.

(12) Az Önkormányzat által nyújtott közvetett támogatások kimutatását a 9. sz. melléklet tartalmazza.

(13) A 2013. évi előirányzat-felhasználási (likviditási) ütemtervet a 10. sz. melléklet tartalmazza.

(14) A 2013. évi költségvetés egyszerűsített mérlegkimutatását a 11. sz. melléklet tartalmazza.

(15) A 2013. évi felhalmozási mérleg (beruházás, felújítás) előirányzatát a 12. számú melléklet tartalmazza.

(16) A több éves kihatással járó kötelezettségek (feladatok) előirányzatait éves bontásban a 13. sz. melléklet szerint fogadja el a testület azzal, hogy a későbbi évek előirányzatait véglegesen az adott évi költségvetés elfogadásakor állapítja meg.

(17) A saját bevétel részletezését a 14. sz. melléklet tartalmazza az adósságot keletkeztető ügyletekből származó ügyletből származó tárgyévi fizetési kötelezettség megállapításához.

(18) Az adósságot keletkeztető fejlesztési célokat a 15. sz. melléklet tartalmazza.

(19) Az önkormányzat 2013. évben engedélyezett létszámát 4 főben állapítja meg.

(20) A közfoglalkoztatottak 2013. évi éves létszám előirányzatát 9 főben állapítja meg.

(21) Az önkormányzat a kiadások között általános és céltartalékot nem állapít meg.

(22)³ Az önkormányzat Stabilitási törvény 3.§ (1) bekezdése szerinti, adósságot keletkeztető ügyletekből és kezességvállalásokból fennálló kötelezettségeiről szóló kimutatást a rendelet 16. melléklete tartalmazza.

A költségvetési végrehajtásának szabályai

4. §

1. Az önkormányzati szintű költségvetés végrehajtásáért a polgármester, könyvvezetéssel kapcsolatos feladatok ellátásáért a jegyző a felelős.

5. §

1. A képviselő-testület a jóváhagyott kiadási előirányzatok közötti átcsoportosítás jogát minden esetben fenntartja magának.
2. A finanszírozási célú pénzügyi műveletekkel kapcsolatos hatásköröket a képviselő-testület fenntartja magának.
3. A képviselő-testület az év közben engedélyezett központi támogatások (pótelőirányzatok) felhasználásáról, valamint az önkormányzat költségvetési szervei által javasolt előirányzat-átcsoportosítások miatt a költségvetési rendelet módosításáról a jegyző által történő előkészítése után, a polgármester előterjesztése alapján, negyedévente dönt.
4. Amennyiben az önkormányzat év közben a költségvetési rendelet készítésekor nem ismert többletbevételhez jut, vagy bevételei a tervezettől elmaradnak, arról a polgármester a képviselő-testületet tájékoztatja.

6. §

1. Az önkormányzat csak a Képviselő-testület által elfogadott létszámkeretig foglalkoztathat kinevezéssel, teljes munkaidőben alkalmazottakat.

A költségvetés végrehajtásának ellenőrzése

7. §

1. A költségvetés végrehajtását a közös önkormányzati hivatal, mint önállóan működő és gazdálkodó költségvetési szerv köteles ellenőrizni, az éves ellenőrzési munkatervében foglaltak szerint. Az ellenőrzés tapasztalatairól a polgármester a zárszámadási rendelettervezet előterjesztésekor köteles a képviselő-testületet tájékoztatni.
2. A jegyző köteles gondoskodni az önkormányzat tekintetében a FEUVE rendszer és a belső ellenőrzés megszervezéséről és működtetéséről.
3. Az önkormányzat a belső ellenőrzés kialakításáról az Ózd Kistérség Többcélú Társulás útján gondoskodik.

Záró rendelkezés

8. §

1. Ez a rendelet a kihirdetését követő napon lép hatályba, de rendelkezéseit 2013. január 1-jétől kell alkalmazni.

              Bárdos Istvánné                                                     Dr. Szűcs-Tardi Beáta

                polgármester                                                                      jegyző

Záradék:

A kihirdetés ideje: 2013. február 12.

Lénárddaróc, 2013. február 12.

                                                                 Dr. Szűcs-Tardi Beáta

                                                                                                                Jegyző

¹ Módosította a 6/2013. (IX.20.) Önkormányzati rendelet 1.§-a

² Módosította a 6/2013. (IX.20.) Önkormányzati rendelet 2.§-a

³ Beiktatta a 14/2013. (XII.31.) Önkormányzati rendelet 1.§-a