Lénárddaróc Község Önkormányzata Képviselő-testületének 7/2022. (V. 30.) önkormányzati rendelete

a 2021. évi zárszámadásról

Hatályos: 2022. 05. 31- 2022. 05. 31

Lénárddaróc Község Önkormányzata Képviselő-testületének 7/2022. (V. 30.) önkormányzati rendelete

a 2021. évi zárszámadásról

2022.05.31.

Lénárddaróc Község Önkormányzata Képviselő-testülete az Alaptörvény 32. cikk (2) bekezdésében meghatározott eredeti jogalkotói hatáskörében, az Alaptörvény 32. cikk (1) bekezdés f) pontjában meghatározott feladatkörében eljárva a következőket rendeli el:

I. Fejezet

A rendelet hatálya

1. § A rendelet hatálya az önkormányzat képviselő-testületére, polgármesterére terjed ki.

II. Fejezet

A költségvetés bevételei és kiadásai

2. § (1) Lénárddaróc Község Önkormányzata Képviselő-testülete az önkormányzat 2021. évi költségvetésének teljesülését 88 650 827 Ft bevétellel ebből:

a) önkormányzatok működési támogatásai 27 205 827 Ft

b) felhalm. célú támogatások áh belülről 20 727 354 Ft

c) egyéb működési célú támogatások 13 334 529 Ft

d) közhatalmi bevételek 1 459 741 Ft

e) működési bevételek 33 758 Ft

f) egyéb működési célú átvett pénzeszköz 16 835 Ft

g) finanszírozási bevételek 25 872 783 Ft, hagyja jóvá.

(2) Lénárddaróc Község Önkormányzata Képviselő-testülete az önkormányzat 2021. évi költségvetésének teljesülését 73 402 528 Ft kiadással ebből:

a) személyi juttatások 25 520 258 Ft

b) munkaadókat terhelő járulékok 3 105 642 Ft

c) dologi kiadások 8 007 008 Ft

d) ellátottak pénzbeli juttatásai 2 450 000 Ft

e) egyéb működi célú kiadások 3 254 466 Ft

f) beruházások 23 380 322 Ft

g) felújítások 6 404 514 Ft

h) egyéb felhalmozási célú kiadások 279 001 Ft

i) finanszírozási kiadások 1 001 317 Ft, hagyja jóvá.

(3) A költségvetés 2021. évi pénzmaradványa 15 248 299 Ft, melyből kötelezettséggel terhelt maradvány 15 248 299 Ft.

(4) A 2. § (1) szerinti bevételi főösszeg bevételi forrásonkénti előirányzat megoszlását a Rendelet 1. melléklete tartalmazza. A melléklet tartalmazza az önkormányzat – Áht. 23. § (2) bek. g) pontja szerinti Stabilitási tv. 45. § (1) bekezdés a) pontja felhatalmazása alapján kiadott jogszabályban meghatározottak szerinti – saját bevételeit. A melléklet tartalmazza a normatív hozzájárulásokat, támogatásokat, a központi költségvetésből származó egyéb költségvetési támogatásokat.

(5) A Rendelet 2. melléklete és 3. melléklete tartalmazza a költségvetés kiadásainak teljesülését előirányzat-csoportok, kiemelt előirányzatok és szakfeladatok szerinti bontásban.

(6) Az önkormányzat működési célú bevételi és kiadási előirányzatainak teljesülését – mérlegszerűen – a Rendelet 4. melléklete tartalmazza.

(7) Az önkormányzat felhalmozási célú bevételi és kiadási előirányzatainak teljesülését – mérlegszerűen – a Rendelet 5. melléklete tartalmazza.

(8) A rendelet 6. melléklete tartalmazza az önkormányzat hitelállományát.

(9) A 7. melléklet tartalmazza – az Áht. 23. § (2) g) pontja szerint – a Stabilitási tv. 3. § (1) bekezdése szerinti adósságot keletkeztető ügyletekből és kezességvállalásokból fennálló kötelezettségeit, az adósságot keletkeztető ügyletek futamidejének végéig.

(10) A Rendelet 8. melléklete tartalmazza az Áht. 24. § (4) bekezdés c) pontja szerinti közvetett támogatásokról szóló kimutatást.

(11) A Rendelet 9. melléklete tartalmazza az Áht 24. § (4) bekezdés b) pontja szerinti többéves kihatással járó döntések számszerűsítését évenkénti bontásban és összesítve.

(12) A Rendelet 10. melléklete tartalmazza a pénzeszközök változásáról szóló kimutatást.

(13) A Rendelet 11. melléklete tartalmazza az önkormányzat költségvetési mérlegét, közgazdasági tagolásban.

(14) A Rendelet 12. melléklete tartalmazza az önkormányzat maradványkimutatását.

(15) A Rendelet 13. melléklete tartalmazza a vagyonkimutatást.

III. Fejezet

Záró rendelkezések

3. § Hatályát veszti az önkormányzat 2020. évi költségvetéséről szóló 1/2020. (II. 25.) önkormányzati rendelet.

4. § Ez a rendelet a kihirdetését követő napon lép hatályba.

1. melléklet

Az önkormányzat 2021. évi költségvetése bevételi főösszegének, bevételi forrásonkénti megoszlása

adatok Ft-ban

MEGNEVEZÉS	EREDETI	MÓDOSÍTOTT	TELJESÍTÉS
I. Önkormányzatok működési támogatásai
1. A helyi önkormányzatok működésének általános támogatása	13 122 793	13 164 446	13 164 446
2. A települési önkorm. szociális és gyermekjóléti fel. támogatása	8 503 000	9 005 281	9 005 281
3. A települési önkormányzatok kulturális feladatainak támogatása (könyvtár)	2 270 000	2 270 000	2 270 000
4. Működési célú költségvetési támogatások és kieg.támogatások	0	2 766 100	2 766 100
I. Önkormányzatok működési támogatásai összesen	23 895 793	27 205 827	27 205 827
II. Egyéb működési célú támogatások államháztartáson belülről	13 701 095	15 566 965	13 334 529
III. Felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről
Egyéb felhalmozási célú támogatások bevételei	0	20 727 354	20 727 354
ebből: egyéb fejezeti kezelésű előirányzatok	0	0	0
III. Felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről összesen	0	20 727 354	20 727 354
IV. Közhatalmi bevételek	,
− Állandó jelleggel végzett iparűzési adó	860 000	860 000	774 667
− Egyéb közhatalmi bevételek (talajterhelési díj)	183 000	183 000	55 074
− Vagyoni típusú adók - Magánszemélyek kommunális adója	953 000	953 000	630 000
IV. Közhatalmi bevételek összesen	1 996 000	1 996 000	1 459 741
V. Működési bevételek
− Tulajdonosi bevételek	2 218 747	2 218 747	0
− Egyéb működési bevételek	0	0	32 810
− Kamatbevételek	2 500	2 500	948
V. Működési bevételek összesen	2 221 247	2 221 247	33 758
VI. Egyéb működési célú átvett pénzeszköz	0	16 835	16 835
Finanszírozási bevételek	24 811 620	24 857 105	25 872 783
I-VI. Költségvetési bevétel mindösszesen	66 625 755	92 591 333	88 650 827

2. melléklet

Az önkormányzat 2021. évi költségvetése kiadási főösszegének megoszlása

adatok Ft-ban

MEGNEVEZÉS	EREDETI	MÓDOSÍTOTT	TELJESÍTÉS
I. Személyi juttatások
1. Foglalkoztatottak személyi juttatásai
−Törvény szerinti illetmények, munkabérek	16 018 977	17 200 859	17 172 910
−Normatív jutalmak
−Céljuttatás, projektprémium
−Béren kívüli juttatások	347 826	347 826	347 826
−Egyéb költségtérítések	60 000	180 000	76 750
−Foglalkoztatottak egyéb személyi juttatása	0	56 355	56 355
1. Foglalkoztatottak személyi juttatásai összesen	16 426 803	17 785 040	17 653 841
2. Külső személyi juttatások
− válatsztott tisztségviselők juttatásai	9 570 866	8 454 486	7 295 116
− munkavégzésre irányuló egyéb jogviszony fogl. Juttatása	0	304 270	303 488
− egyéb külső személyi juttatások	300 000	267 813	267 813
2. Külső személyi juttatások összesen	9 870 866	9 026 569	7 866 417
I. Személyi juttatások összesen	26 297 669	26 811 609	25 520 258
II. Munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó	3 435 913	3 454 072	3 105 642
III. Dologi kiadások	15 391 631	17 400 183	8 007 008
IV. Ellátottak pénzbeli juttatásai
− egyéb nem intézményi ellátások	3 053 300	3 053 300	2 450 000
IV. Ellátottak pénzbeli juttatásai összesen	3 053 300	3 053 300	2 450 000
V. Egyéb működési célú kiadások
1. Egyéb működési célú támogatások államháztartáson belülre	729 500	729 500	398 917
2. Egyéb működési célú támogatás államháztartások kívülre	15 000	2 772 935	2 771 135
3. Elvonások és befizetések	0	84 414	84 414
V. Egyéb működési célú kiadások összesen	744 500	3 586 849	3 254 466
I-V. Működési kiadás összesen	48 923 013	54 306 013	42 337 374
VI. Beruházások	15 952 410	25 995 588	23 380 322
VII. Felújítások	794 500	7 199 014	6 404 514
VIII. Egyéb felhalmozási célú kiadások	0	4 089 401	279 001
Finanszírozási kiadások	955 832	1 001 317	1 001 317
I-VII. Költségvetési kiadások mindösszesen	66 625 755	92 591 333	73 402 528

3. melléklet

Az önkormányzati 2021. évi költségvetés kiadásai előirányzat-csoportok, kiemelt előirányzatok, szakfeladatok és kiadásnemek szerint

adatok eFt-ban

MEGNEVEZÉS	IGAZGATÁS	ÖNKORMÁNYZATI VAGYONNAL VALÓ GAZDÁLKODÁS	ÖNKORMÁNYZATOK ELSZ KÖZPONTI KTGVETÉSSEL	KÖZVILÁGÍTÁS	VÁROS ÉS KÖZSÉG GAZD.	TÁMOGATÁSI CÉLÚ FINANSZÍROZÁSI MŰVELETEK	ÖNK. ELSZÁ- MOLÁSAI A KP-I KSGVETÉSSEL	HÁZIORVOSI ALAPELLÁTÁS	HULLADÉKGAZ- DÁLKODÁS	TELEPÜLÉS- FEJLESZTÉSI PROJEKT	HÁZIORVOSI ALAPELLÁTÁS	EGYES SZOCIÁLIS PÉNZBELI ELLÁTÁS	KÖZMŰV. HAGYOMÁNYOS KÖZÖSSÉGI KULTURÁLIS ÉRTÉKEK GONDOZÁSA	HOSSZABB IDŐTARTAMÚ KÖZFOGL	KÖNYVTÁRI SZOLG.	FALUGONDNOKI SZOLGÁLTATÁS	ÖSSZESEN
MEGNEVEZÉS	011130	013350	018010	064010	066020	018030	018010	072111	051010	062020	072111	107060	082092	041233	082044	107055	ÖSSZESEN
Törvény szerinti illetmények					1 506 600								2 031 443	10 129 634	369 157	3 136 076	17 172 910
Normatív jutalmak																	0
Céljuttatás, projektprémium																	0
Béren kívüli juttatások																347 826	347 826
Egyéb költségtérítések																76 750	76 750
Foglalkoztatottak egyéb személyi juttatás														18 932		37 423	56 355
Külső személyi juttatások	7 358 891				309 696								111 376		86 454		7 866 417
Munkaadókat terhelő járulékok	1 117 220				280 848								336 055	787 927	39 526	544 066	3 105 642
Dologi kiadások	1 469 469	6 234		997 992	1 722 405			214 719	10 566	127 000	214 719		198 561	1 068 116	167 481	2 024 465	8 221 727
Egyéb működési célú kiadások	13 200		84 414		2 741 100	415 752				59 001							3 313 467
Ellátottak pénzbeli juttatásai												2 450 000					2 450 000
Beruházások	369 828	7 900 327												749 525		14 360 642	23 380 322
Felújítások		6 404 514															6 404 514
Felhalmozáci célú támogatás					220 000												220 000
KÖLTSÉGVETÉSI KIADÁSOK	10 328 608	14 311 075	84 414	997 992	6 780 649	415 752	0		10 566	186 001	214 719	2 450 000	2 677 435	12 754 134	662 618	20 527 248	72 401 211
Finanszíozási kiadások			1 001 317														1 001 317
KIADÁSOK ÖSSZSESEN	10 328 608	14 311 075	1 085 731	997 992	6 780 649	415 752	0		10 566	186 001	214 719	2 450 000	2 677 435	12 754 134	662 618	20 527 248	73 402 528
LÉSZÁM (fő)	5													10		1	16

4. melléklet

Az önkormányzat 2021. évi költségvetése működési célú bevételeinek és kiadásainak mérlege

adatok Ft-ban

BEVÉTELEK		KIADÁSOK
Működési bevételek	27 205 827	Személyi juttatások	25 520 258
Közhatalmi bevételek	1 459 741	Munkaadókat terhelő járulékok	3 105 642
Működési célú támogatások államh.belülről	13 334 529	Dologi kiadások	8 007 008
Felhalmozási célú támogatások államh.belülről	20 727 354	Egyéb működési célú kiadás	3 254 466
Működési bevételek	33 758	Ellátottak pénzbeli juttatásai	2 450 000
Egyéb működési célú átvett pénzeszköz	16 835	Beruházások	23 380 322
Finanszírozási bevételek	25 872 783	Felújítások	6 404 514
		Egyéb felhalmozási célú kiadás	279 001
		Finanszírozási kiadások	1 001 317


ÖSSZESEN	88 650 827	ÖSSZESEN	73 402 528

5. melléklet

Az önkormányzat 2021. évi költségvetés felhalmozási célú bevételeinek és kiadásainak mérlege

adatok Ft-ban

BEVÉTELEK		KIADÁSOK
Felhalmozási célú támogatások államh.belülről	20 727 354	Beruházások	6 404 514
		Felújítások	6 404 514
		Egyéb felhalmozási célú kiadás	279 001
ÖSSZESEN	20 727 354	ÖSSZESEN	13 088 029

6. melléklet

Kimutatás az önkormányzat 2021. évi hitelállományáról

adatok Ft-ban

Hitel megnevezése	Hitelállomány összege tárgyév jan. 1-jén	Hitelfelvétel tárgyévi összege	Visszafizetett hitel tárgyévi összege	Hitelállomány összege tárgyév dec. 31-én
	0	0	0	0

7. melléklet

Kimutatás az önkormányzat Stabilitási tv. 3.§ (1) bekezdése szerinti adósságot keletkeztető ügyletekből és kezességvállalásokból fennálló kötelezettségeiről

MEGNEVEZÉS

Tárgyév

2022. év

2023. év

2024. év

Eredeti előirányzat

Módosított előirányzat

Teljesítés

Eredeti előirányzat

Módosított előirányzat

Teljesítés

Eredeti előirányzat

Módosított előirányzat

Teljesítés

Eredeti előirányzat

Módosított előirányzat

Teljesítés

Hitel törlesztés (tőke+kamat)

Ebből: (célonként részletezve)

ÖSSZESEN

8. melléklet

Kimutatás a 2021. évi közvetett támogatásokról

adatok Ft-ban

Megnevezés	Összesen
Ellátottak térítési díjának, kártérítésének méltányossági alapon történő elengedésének összege	0
A lakosság részere lakásépítéshez, lakásfelújításhoz nyújtott kölcsönök elengedésének összege	0
A helyiségek, eszközök hasznosításából származó bevételből nyújtott kedvezmény, mentesség összege	0
Egyéb nyújtott kedvezmény vagy kölcsön elengedésének összege	0
A helyi adónál biztosított kedvezmény, mentesség összege: Kommunális adó	0
Mindösszesen	0

9. melléklet

Kimutatás az önkormányzat 2021. évi többéves kihatással járó döntésekről

adatok Ft-ban

Sorszám	Kötelezettség jogcíme	Köt.váll éve	Összes vállalt kötelezettség	2021. évi teljesítés	Kötelezettségek a következő években				Még fennálló kötelezettség
Sorszám	Kötelezettség jogcíme	Köt.váll éve	Összes vállalt kötelezettség	2021. évi teljesítés	2022.	2023.	2024.	2024. után	Még fennálló kötelezettség
	2	3	4	5	6	7	8	9	10=(6+..+9)

1.	Működési célú hiteltörlesztés	0	0	0	0	0	0	0	0
2.
3.
4.	Felhalmozási célú hiteltörlesztés	0	0	0	0	0	0	0	0
5.
6.
7.	Beruházás feladatonként	0	0	0	0	0	0	0	0
8.
9.
10.	Felújítás célonként	0	0	0	0	0	0	0	0
11.
12.	Egyéb	0	0	0	0	0	0	0	0

	Összesen(1+4+7+10+12)		0	0	0	0	0	0	0

10. melléklet

Kimutatás az önkormányzat 2021. évi pénzeszközök változásáról

adatok Ft-ban

MEGNEVEZÉS	ÖSSZEG
Pénzkészlet tárgyidőszak elején - bankszámla egyenlege	74 270
Pénzkészlet tárgyidőszak elején - forintpénztár egyenlege	24 445 610
Pénzkészlet tárgyidőszak elején - összesen	24 519 880
BEVÉTELEK	102 212 326
KIADÁSOK	111 157 377
Pénzkészlet tárgyidőszak végén - bankszámla egyenlege	1 405
Pénzkészlet tárgyidőszak végén - forintpénztár egyenlege	15 573 424
Pénzkészlet tárgyidőszak végén - összesen	15 574 829

11. melléklet

Az önkormányzat 2021. évi költségvetési mérlege

adatok Ft-ban

MEGNEVEZÉS	állományi érték
MEGNEVEZÉS	előző év	tárgyév
ESZKÖZÖK
I. Immateriális javak	367 935	0
II. Tárgyi eszközök	76 928 282	93 913 781
III. Befektetett pénzügyi eszközök	28 500	28 500
IV. Koncesszióba, vagyonkezelésbe adott eszközök	0	0
A) NEMZETI VAGYONBA TARTOZÓ BEFEKTETETT ESZKÖZÖK	77 324 717	93 942 281
I. Készletek	0	0
II. Értékpapírok	0	0
B) NEMZETI VAGYONBA TARTOZÓ FORGÓESZKÖZÖK	0	0
C) PÉNZESZKÖZÖK	24 519 880	15 574 829
D) KÖVETELÉSEK	4 394 206	5 556 456
E) EGYÉB SAJÁTOS ESZKÖZOLDALI ELSZÁMOLÁSOK	332 200	10 000
F) AKTÍV IDŐBELI ELHATÁROLÁSOK	0	0
E S Z K Ö Z Ö K Ö S S Z E S E N	106 571 003	115 083 566
FORRÁSOK
G) SAJÁT TŐKE
I. Nemzeti vagyon induláskori értéke	106 150 000	106 150 000
II. Nemzeti vagyon változásai	0	0
III. Egyéb eszközök induláskori értéke és változásai	4 212 795	4 212 795
IV. Felhalmozott eredmény	-16 060 653	-21 056 826
V. Eszközök értékhelyesbítésének forrása	0	0
VI. Mérleg szerinti eredmény	-3 340 905	9 337 940
G) SAJÁT TŐKE ÖSSZESEN	90 961 237	98 643 909
H) KÖTELEZETTSÉGEK	2 535 818	1 627 125
I) EGYÉB SAJÁTOS FORRÁSOLDALI ELSZÁMOLÁSOK	40 460	336 530
J) KINCSTÁRI SZÁMLAVEZETÉSSEL KAPCSOLOTOS ELSZÁMOLÁSOK	0	0
K) PASSZÍV IDŐBELI ELHATÁROLÁSOK	13 033 488	14 476 002
F O R R Á S O K Ö S S Z E S E N	106 571 003	115 083 566

12. melléklet

Az önkormányzat 2021. évi maradványkimutatása

adatok Ft-ban

Megnevezés	Tárgyév
Alaptevékenység költségvetési bevételei	62 778 044
Alaptevékenység költségvetési kiadásai	72 401 211
I. Alaptevékenység költségvetési egyenlege (=01-02)	-9 623 167
Alaptevékenység finanszírozási bevételei	25 872 783
Alaptevékenység finanszírozási kiadásai	1 001 317
II. Alaptevékenység finanszírozási egyenlege (=03-04)	24 871 466
A Alaptevékenység maradványa (=±I±II)	15 248 299
Vállalkozási tevékenység költségvetési bevételei	0
Vállalkozási tevékenység költségvetési kiadásai	0
III. Vállalkozási tevékenység költségvetési egyenlege (=05-06)	0
Vállalkozási tevékenység finanszírozási bevételei	0
Vállalkozási tevékenység finanszírozási kiadásai	0
IV. Vállalkozási tevékenység finanszírozási egyenlege (=07-08)	0
B. Vállalkozási tevékenység maradványa (=±III±IV)	0
C Összes maradvány (=A+B)	15 248 299
D Alaptevékenység kötelezettségvállalással terhelt maradványa	15 248 299
E Alaptevékenység szabad maradványa (=A-D)	0
F Vállalkozási tevékenységet terhelő befizetési kötelezettség (=B*0,1)	0
G Vállalkozási tevékenység felhasználható maradványa (=B-F)	0

13. melléklet

Az önkormányzat 2021. évi vagyonmérlege

adatok Ft-ban

MEGNEVEZÉS	Törzsvagyon				Egyéb vagyon		Összesen
	Forgalomképtelen		Korlátozottan forgalomképes		Bruttó érték	Nettó érték	Bruttó érték	Nettó érték
	Bruttó érték	Nettó érték	Bruttó érték	Nettó érték	Bruttó érték	Nettó érték	Bruttó érték	Nettó érték
A) NEMZETI VAGYONBA TARTOZÓ BEFEKTETETT ESZKÖZÖK	75 771 500	41 499 381	66 792 750	52 442 900			142 564 250	93 942 281
B) NEMZETI VAGYONBA TARTOZÓ FORGÓESZKÖZÖK							0	0
C) PÉNZESZKÖZÖK					15 574 829	15 574 829	15 574 829	15 574 829
D) KÖVETELÉSEK					5 556 456	5 556 456	5 556 456	5 556 456
E) EGYÉB SAJÁTOS ESZKÖZOLDALI ELSZÁMOLÁSOK					10 000	10 000	10 000	10 000
F) AKTÍV IDŐBELI ELHATÁROLÁSOK					0	0	0	0
E S Z K Ö Z Ö K Ö S S Z E S E N	75 771 500	41 499 381	66 792 750	52 442 900	21 141 285	21 141 285	163 705 535	115 083 566
I. Nemzeti vagyon induláskori értéke					106 150 000	106 150 000	106 150 000	106 150 000
II. Nemzeti vagyon változásai					0	0	0	0
III. Egyéb eszközök induláskori értéke és változásai					4 212 795	4 212 795	4 212 795	4 212 795
IV. Felhalmozott eredmény					-21 056 826	-21 056 826	-21 056 826	-21 056 826
V. Eszközök értékhelyesbítésének forrása					0	0	0	0
VI. Mérleg szerinti eredmény					9 337 940	9 337 940	9 337 940	9 337 940
G) SAJÁT TŐKE ÖSSZESEN					98 643 909	98 643 909	98 643 909	98 643 909
H) KÖTELEZETTSÉGEK					1 627 125	1 627 125	1 627 125	1 627 125
I) EGYÉB SAJÁTOS FORRÁSOLDALI ELSZÁMOLÁSOK					336530	336 530	336 530	336 530
J) KINCSTÁRI SZÁMLAVEZETÉSSEL KAPCSOLOTOS ELSZÁMOLÁSOK					0	0	0	0
K) PASSZÍV IDŐBELI ELHATÁROLÁSOK					14476002	14 476 002	14 476 002	14 476 002
F O R R Á S O K Ö S S Z E S E N					115 083 566	115 083 566	115 083 566	115 083 566