Fancsal Község Önkormányzata Képviselő-testületének 1/2022. (II. 18.) önkormányzati rendelete
Fancsal Községi Önkormányzat 2022.évi költségvetéséről
Hatályos: 2022. 05. 20- 2022. 10. 27Fancsal Község Önkormányzata Képviselő-testületének 1/2022. (II. 18.) önkormányzati rendelete
Fancsal Községi Önkormányzat 2022.évi költségvetéséről
Fancsal Községi Önkormányzat Képviselő-testülete az Alaptörvény 32. cikk (2) bekezdésében meghatározott eredeti jogalkotói hatáskörében, az Alaptörvény 32. cikk (1) bekezdés f) pontjában meghatározott feladatkörében eljárva Fancsal Községi Önkormányzata (a továbbiakban: önkormányzat) 2022. éves költségvetéséről a következőket rendeli el:
1. § [A rendelet hatálya]
A rendelet hatálya a képviselő-testületre, annak bizottságaira, az önkormányzatra és az önkormányzat irányítása alá tartozó költségvetési szervekre (intézményekre) terjed ki.
2. § [A költségvetés bevételei és kiadásai]
(1) A képviselő-testület az önkormányzat 2022. évi költségvetését:
a)1 185,602,391.- Ft költségvetési bevétellel
b)2 185,602,391.- Ft költségvetési kiadással
állapítja meg.
(2) A kiadási főösszegen belül az önkormányzat a kiemelt kiadási előirányzatait a Képviselő-testület a következők szerint hagyja jóvá:
a)3 89,819,186.- Ft Működési költségvetési Kiadásai
b) 94,693,769.- Ft Felhalmozási költségvetés kiadásai
jogcímenkénti megoszlásban állapítja meg.
(3) A működési és felhalmozási bevételek és kiadások előirányzatai mérlegszerű bemutatását önkormányzati szinten a 1. melléklet részletezi.
(4) A működési költségvetés bevételi előirányzatait feladatonként önkormányzati szinten, a rendelet 2. melléklete alapján határozza meg a képviselő-testület.
(5) A felhalmozási költségvetés bevételi előirányzatait feladatonként önkormányzati szinten, a rendelet 3. melléklete alapján határozza meg a képviselő-testület.
(6) A kiadásokat - önkormányzati szinten - előirányzat-csoportok, kiemelt előirányzatok és azon belül kötelező feladatok, önként vállalt feladatok, államigazgatási feladatok szerinti bontásban az 4. melléklet, a felhalmozási kiadásokat feladatonként az 5. melléklet szerint állapítja meg.
(7) A működési hiány belső finanszírozásának érdekében a képviselő-testület az előző év(ek) költségvetési maradványának, vállalkozási maradványának igénybevételét, rendeli el.
(8) A felhalmozási hiány finanszírozása érdekében az adott évi saját bevételek 20 %-át, de legfeljebb 10 millió forintot meghaladó fejlesztési célú adósságot keletkeztető ügylet megkötésére a Kormány hozzájárulása szükséges. Az adott évi saját bevételek 20 %-át, de legfeljebb a 10 millió forintot meg nem haladó fejlesztési célú adósságot keletkeztető ügylet esetében a hiány külső finanszírozása fejlesztési hitelből /vagy/ az előző év(ek) költségvetési maradványának, vállalkozási maradványának igénybevételével történik.
3. § [A költségvetés részletezése]
(1) A Képviselő-testület az önkormányzat 2022. évi költségvetését részletesen a következők szerint állapítja meg:
a) Az Önkormányzat adósságot keletkeztető ügyletekből és kezességvállalásokból fennálló kötelezettségeit a 9..melléklet részletezi.
b) Az Önkormányzat saját bevételeinek részletezését az adósságot keletkeztető ügyletből származó tárgyévi fizetési kötelezettség megállapításához a 9. melléklet tartalmazza.
c) Az Önkormányzat 2022. évi adósságot keletkeztető fejlesztési céljait az 9. melléklet részletezi.
d) Az Önkormányzat költségvetésében szereplő beruházások kiadásainak részletezését a 5. melléklet szerint határozza meg.
e) Az EU-s támogatással megvalósuló programokat és projekteket, valamint az önkormányzaton kívül megvalósuló projektekhez való hozzájárulást a 10. melléklet szerint hagyja jóvá.
(2) A bevételek és kiadások költségvetési szervenkénti megoszlását 6. melléklet.
(3) Az egyéb működési támogatásokat a 7. melléklet tartalmazza.
(4) Az éves (tervezett) létszám előirányzatot és a közfoglalkoztatottak létszámát költségvetési szervenként, feladatonként 8. melléklet szerint határozza meg.
4. § [Az Önkormányzat létszám – előirányzata]
(1) A képviselő-testület az önkormányzat létszám-előirányzatát:
a) 34 fő átlagos statisztikai állományi létszámban (átlaglétszámban),
aa) - 1 fő közalkalmazott,
ab) - 1 fő polgármester,
ac) - 2 fő munkaviszony,
ad) - 30 fő közfoglalkoztatotti átlagos állományi létszámban,
b) 34fő az év utolsó napján foglalkoztatható záró-létszámban állapítja meg.
(2) A közalkalmazottak cafetéria juttatásban nem részesülnek.
5. § [A költségvetés végrehajtásának szabályai]
(1) Az önkormányzati szintű költségvetés végrehajtásáért a polgármester, a könyvvezetéssel kapcsolatos feladatok ellátásáért a jegyző a felelős.
(2) Az Önkormányzat gazdálkodásának biztonságáért a képviselő-testület, a gazdálkodás szabályszerűségéért a polgármester felelős.
(3) A költségvetési egyensúly biztosítása érdekében a polgármester évközben folyamatosan figyelemmel kíséri a kiadások és a bevételek alakulását, a kiadási és bevételi előirányzatok teljesülését.
(4) A költségvetési szerveknél a jutalmazásra fordítható és kifizethető összeg nem haladhatja meg a rendszeres személyi juttatások előirányzatának 10%-át. Ennek fedezetére a személyi juttatások évközi megtakarítása és a személyi juttatások előirányzatának növelésére fordítható forrás szolgálhat .rAmennyiben a költségvetési szerv harminc napon túli, lejárt esedékességű elismert tartozásállományának mértéke két egymást követő hónapban eléri az éves eredeti kiadási előirányzatának 10%-át vagy a százötven millió forintot, az irányító szerv a költségvetési szervhez önkormányzati biztost jelöl ki. .
(5) A költségvetési szerv vezetője e rendelet 10. mellékletében foglalt adatlapon köteles a tartozásállományról adatot szolgáltatni. A költségvetési szerv az általa lejárt esedékességű elismert tartozásállomány tekintetében – nemleges adat esetén is – havonta a tárgyhó 25-i állapotnak megfelelően a tárgyhónapot követő hó 5-ig az önkormányzat jegyzője részére köteles adatszolgáltatást teljesíteni.
(6) Kiegészítő támogatás igényléséről a működőképességet veszélyeztető helyzet esetében a polgármester gondoskodik, külön képviselő-testületi döntés alapján.
(7) A finanszírozási bevételekkel és kiadásokkal kapcsolatos hatásköröket a Képviselő-testület gyakorolja.
6. § [Az előirányzatok módosítása]
(1) Az Önkormányzat bevételeinek és kiadásainak módosításáról, a kiadási előirányzatok közötti átcsoportosításról a (2) és (4) bekezdésben foglalt kivétellel a Képviselő-testület dönt.
(2) A képviselő-testület az Önkormányzat bevételeinek és kiadásainak módosítását és a kiadási kiemelt előirányzatok közötti átcsoportosítás jogát 5.000.000 Ft összeghatárig - mely esetenként a 8.000.000 Ft összeghatárt nem haladhatja meg - a polgármesterre átruházza.
(3) Az (2) bekezdésben foglalt átcsoportosításról a polgármester negyedévente köteles beszámolni, a költségvetés módosítására egyidejűleg javaslatot tenni. Az átruházott hatáskörű előirányzat-módosítási jogkör december 31-ig gyakorolható.
(4) A költségvetési szerv a költségvetése kiemelt előirányzatain belüli rovatok között átcsoportosítást hajthat végre.
(5) A képviselő-testület a költségvetési rendelet 5. § (2) bekezdés szerinti előirányzat-módosítás, előirányzat-átcsoportosítás átvezetéseként - az első negyedév kivételével - negyedévenként [6] , de legkésőbb az éves költségvetési beszámoló elkészítésének határidejéig, december 31-ei hatállyal módosítja a költségvetési rendeletét. Ha év közben az Országgyűlés a hozzájárulások, támogatások előirányzatait zárolja, azokat csökkenti, törli, az intézkedés kihirdetését követően haladéktalanul a képviselő-testület elé kell terjeszteni a költségvetési rendelet módosítását.
(6) A költségvetési szerv alaptevékenysége körében szellemi tevékenység szerződéssel, számla ellenében történő igénybevételére szolgáló kiadási előirányzat csak a személyi juttatások terhére növelhető.
(7) Amennyiben az önkormányzat év közben a költségvetési rendelet készítésekor nem ismert többletbevételhez jut, vagy bevételei a tervezettől elmaradnak, arról a polgármester a képviselő-testületet tájékoztatja.
(8) A képviselő-testület által jóváhagyott kiemelt előirányzatokat valamennyi költségvetési szerv köteles betartani. Az előirányzat túllépés fegyelmi felelősséget von maga után.
(9) Az önkormányzat saját forrásai terhére - a képviselő-testület hivatalánál (polgármesteri hivatal, közös hivatal) foglalkoztatott köztisztviselők vonatkozásában - a közszolgálati tisztviselőkről szóló 2011. évi CXCIX. törvényben foglaltaktól eltérően - az illetményalaptól eltér.
7. § [A gazdálkodás szabályai]
(1) A költségvetési szervek rendeletben meghatározott bevételi és kiadási előirányzatai felett az intézmények vezetői előirányzat-felhasználási jogkörrel rendelkeznek.
(2) A költségvetési szervek az alapfeladatai ellátását szolgáló személyi juttatásokkal és az azokhoz kapcsolódó járulékok és egyéb közterhek előirányzataival minden esetben, egyéb előirányzatokkal az elfogadott munkamegosztási megállapodásban foglaltaknak megfelelően rendelkezik.
(3) Valamennyi költségvetési szerv vezetője köteles belső szabályzatban rögzíteni a működéshez, gazdálkodáshoz kapcsolódóan a gazdálkodás vitelét meghatározó szabályokat, a mindenkor érvényes központi szabályozás figyelembevételével, illetve a szükséges módosításokat végrehajtani. A szabályozásbeli hiányosságért, a felelősség a mindenkori intézményvezetőt terheli.
(4) A polgármesteri (önkormányzati, közös) hivatal, valamint a költségvetési szervek az évközi előirányzat-módosításokról a jegyző által elrendelt formában kötelesek naprakész nyilvántartást vezetni.
(5) A Képviselő-testület az önkormányzat folyamatos működéshez szükséges forráskeretét 15.000.000.-forintban határozza meg.
(6) A Képviselő-testület a polgármester egyösszegű kötelezettségvállalását az (5) bekezdésen túlmenően 1.500.000.- forintban határozza meg
(7) Az önkormányzati gazdálkodás során az év közben létrejött költségvetési többletet pénzintézeti pénzlekötés útján hasznosíthatja
(8) Az (7) bekezdés szerinti hasznosítással kapcsolatos szerződések, illetve pénzügyi műveletek lebonyolítását 6 millió forintig a képviselő-testület a polgármester hatáskörébe utalja. A polgármester a megtett intézkedéséről a következő képviselő-testületi ülésen tájékoztatást ad.
(9) A (6) bekezdésben meghatározott összeget meghaladó költségvetési többlet felhasználásáról a képviselő-testület határozatban dönt.
(10) Az Önkormányzat 2022.évi likviditási tervét a 11. melléklet tartalmazza.
8. § [Pótköltségvetés szabályai]
(1) Az élet- és vagyonbiztonságot veszélyeztető elemi csapás, illetőleg következményeinek az elhárítása érdekében (vészhelyzetben) a polgármester a helyi önkormányzat költségvetése körében átmeneti – az államháztartásról szóló 2011. évi CXCV. törvény (továbbiakban: Áht.) rendelkezéseitől eltérő – intézkedést hozhat, amelyről a képviselő- testület legközelebbi ülésén be kell számolnia. Ebben a jogkörében a polgármester az előirányzatok között átcsoportosítást hajthat végre, egyes kiadási előirányzatok teljesítését felfüggesztheti, a költségvetési rendeletben nem szereplő kiadásokat is teljesítheti.
(2) A polgármester pótköltségvetési rendelettervezetet terjeszt a képviselő- testület elé, ha év közben a körülmények oly módon változnak meg, hogy ezek a helyi önkormányzat költségvetésének teljesítését jelentősen veszélyeztetik. A helyi önkormányzati költségvetés teljesítése jelentős veszélyeztetésének minősül különösen, ha a működéshez szükséges felveendő hitel nagysága a korrigált nettó saját bevétel 50 %-át eléri vagy meghaladja.
9. § [Készpénzkímélő fizetés szabályai]
A bevételek beszedésekor, kiadások teljesítésekor lehetőség szerint készpénzkímélő fizetési módokat kell alkalmazni. A pénzforgalmat elsősorban a bankszámlákon kell bonyolítani. A készpénzben történő kifizetések az alábbiak lehetnek:
a) személyi juttatásokra: megbízási díj, hó közi kifizetés, fizetési előleg, költségtérítés.
b) elszámolásra kiadott összegek,
c) készlet és kis értékű tárgyi eszköz beszerzés,
d) reprezentációs kiadások,
e) kiküldetési kiadások,
f) kisösszegű szolgáltatási kiadások,
g) társadalom- és szociálpolitikai juttatások.
10. § [A költségvetés végrehajtásának ellenőrzése]
(1) Az önkormányzati költségvetési szervek ellenőrzése a belső kontrollrendszer keretében valósul meg, melynek létrehozásáért, működtetésért és továbbfejlesztéséért az önkormányzat esetében a jegyző, az intézmények esetében az intézményvezető felelős.
(2) Az Önkormányzat a belső ellenőrzés kialakításáról a külön megbízási szerződés útján gondoskodik. A megfelelő működtetésről és a függetlenség biztosításáról a jegyző köteles gondoskodni.
11. § [ Átmeneti rendelkezések]
A rendelet pénzügyi bevételi és kiadási előirányzatait 2022. január 1. napjától kell alkalmazni.
12. § [ Záró rendelkezések]
Ez a rendelet 2022. február 19-én lép hatályba.
1. melléklet
Bevétel |
Kiadás |
||
Megnevezés |
Előirányzat |
Megnevezés |
Előirányzat |
B1. Működési célú támogatások államháztartáson belülről |
74 688 876 |
K1. Személyi juttatás |
50 897 500 |
B3. Közhatalmi bevételek |
1 844 000 |
K2. Munkaadót terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó |
5 089 000 |
B4. Működési bevételek |
20 |
K3. Dologi kiadások |
24 823 295 |
B6. Működési célú átvett pénzeszközök |
- |
K4. Ellátottak pénzbeli juttatásai |
4 377 000 |
K5. Egyéb működési célú kiadások |
966 000 |
||
Ebből: Általános tartalék |
- |
||
Céltartalék |
- |
||
A. MŰKÖDÉSI KÖLTSÉGVETÉSI BEVÉTELEK ÖSSZESEN (B1+B3+B4+B6) |
76 532 896 |
A. MŰKÖDÉSI KÖLTSÉGVETÉSI KIADÁSOK ÖSSZESEN (K1. …+K5.) |
86 152 795 |
B. FINANSZÍROZÁSI BEVÉTELEK (B8.) ÖSSZESEN |
10 709 335 |
B. FINASZÍROZÁSI KIADÁSOK (K9.) ÖSSZESEN |
1 089 436 |
- |
|||
C. MŰKÖDÉSI BEVÉTELEK MINDÖSSZESEN (A+B) |
87 242 231 |
C. MŰKÖDÉSI KIADÁSOK MINDÖSSZESEN (A+B) |
87 242 231 |
- |
|||
B2. Felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről |
- |
K6. Beruházások |
|
B5. Felhalmozási bevételek |
- |
K7. Felújítások |
94 693 769 |
B7. Felhalmozási célú átvett pénzeszközök |
- |
K8. Egyéb felhalmozási célú kiadások |
|
D. FELHALMOZÁSI KÖLTSÉGVETÉSI BEVÉTELEK ÖSSZESEN (B2.+B5.+B7.) |
- |
D. FELHALMOZÁSI KÖLTSÉGVETÉSI KIADÁSOK ÖSSZESEN (K6. …+K8.) |
94 693 769 |
E. FINANSZÍROZÁSI BEVÉTELEK (B8.) ÖSSZESEN |
94 693 769 |
E. FINANSZÍROZÁSI KIADÁSOK (K9.) ÖSSZESEN |
|
Ebből: B813. Maradvány igénybevétele |
|||
F. FELHALMOZÁSI BEVÉTELEK MINDÖSSZESEN (D+E) |
94 693 769 |
F. FELHALMOZÁSI KIADÁSOK MINDÖSSZESEN (D+E) |
94 693 769 |
G. KÖLTSÉGVETÉSI BEVÉTELEK ÖSSZESEN (A+D) |
76 532 896 |
G. KÖLTSÉGVETÉSI KIADÁSOK ÖSSZESEN (A+D) |
180 846 564 |
H. FINANSZÍROZÁSI BEVÉTELEK ÖSSZESEN (B+E) |
105 403 104 |
H. FINANSZÍROZÁSI KIADÁSOK ÖSSZESEN (B+E) |
1 089 436 |
I. BEVÉTELEK MINDÖSSZESEN (C+F) |
181 936 000 |
I. KIADÁSOK MINDÖSSZESEN (C+F) |
181 936 000 |
2. melléklet
BEVÉTELEK JOGCÍMEI |
Kötelező feladatok eredeti ei. |
Önként vállalt feladatok eredeti ei. |
Állami (állam- igazgatási) feladatok eredeti ei. |
Összesen eredeti ei. |
|
B111. Helyi önkormányzatok működésének általános támogatása |
16 064 054 |
- |
- |
16 064 054 |
|
1. Önkormányzati hivatal működésének támogatása |
- |
- |
|||
2. Település-üzemeltetéshez kapcs.feladatellátáts támogatása össz. |
6 395 407 |
6 395 407 |
|||
2.1. A zöldterület-gazdálkodással kapcsolódó feladatellát.tám. |
1 851 106 |
1 851 106 |
|||
2.2. Közvilágítás fenntartásának támogatása |
3 484 375 |
3 484 375 |
|||
2.3. Köztemető fenntartásank támgoatása |
146 495 |
146 495 |
|||
2.4. Közutak fenntartásának támogatása |
913 431 |
913 431 |
|||
3. Egyéb önkormányzati feladatok támogatása |
9 668 647 |
9 668 647 |
|||
4. Kiegészítés |
- |
||||
5. Polgármesteri illetmény támogatása |
- |
||||
6. Kompenzáció |
|||||
B112. Települési önk. egyes köznevelési támogatás |
- |
- |
|||
1. Óvodaped.és segítők bértámogatása |
- |
- |
|||
2. Óvoda működtetési támgotás |
- |
- |
|||
3. Társulás által fenntartott bejáró gyermekek utaztatásának támogatás |
- |
- |
|||
B113. Települési önk. szociális, gyermekjóléti és gyermekétkeztetési feladatainak támogatása |
10 582 770 |
- |
- |
10 582 770 |
|
1. A települési önkormányzatok szociális feladatainak egyéb támogatása |
5 343 000 |
5 343 000 |
|||
2. Szoc.és gyermekjóléti alapszolg.átl.feladatai - gyermekjóléti szolg. |
- |
- |
|||
3. Szociális étkeztetés |
- |
- |
|||
4. Házi segítségnyújtás |
- |
- |
|||
5. Falugondnoki szolgálat |
5 142 300 |
5 142 300 |
|||
6. Idősek nappali intézményi ellátása |
- |
- |
|||
7. Kistelepülések szociális feladatainak támogatása |
- |
- |
|||
8. Gyermekétkeztetés támogatása (bér + üzemeltetés) |
97 470 |
97 470 |
|||
9. Szociális ágazati pótlék |
- |
- |
|||
B114. Települési önkormányzatok kulturális feladatainak támogatása |
2 270 000 |
2 270 000 |
|||
B115. Működési célú költségvetési támogatások és kiegészítő támogatások |
9 203 052 |
9 203 052 |
|||
B116. Elszámolásból származó bevételek |
- |
||||
B16. Egyéb működési célú támogatások bevételei államháztartáson belülről |
36 569 000 |
36 569 000 |
|||
1. Közfoglalkoztatás |
36 569 000 |
36 569 000 |
|||
B1. Működési célú támogatások államázt.-on belülről összesen |
74 688 876 |
- |
- |
74 688 876 |
|
B34 Vagyoni típusú adók (msz.komm.adó) |
580 000 |
580 000 |
|||
B351 Értékesítési és forgalmi adó (iparűzési adó) |
1 200 000 |
1 200 000 |
|||
B354 Gépjárműadó |
- |
- |
|||
B36 Egyéb közhatalmi bevételek (igazg.szolg.díja, önk-nak átengedett egyéb közhatalmi bevételek, adópótlék, adóbírság, egyéb bírság) |
64 000 |
64 000 |
|||
B3. Közhatalmi bevételek összesen |
1 844 000 |
- |
- |
1 844 000 |
|
B401. Készletértékesítés ellenértéke |
- |
- |
|||
B402. Szolgáltatások ellenértéke |
- |
- |
|||
B406. Kiszámlázott általános forgalmi adó |
- |
- |
|||
B407. Általános forgalmi adó visszatérülése |
- |
- |
|||
B408. Kamatbevételek |
20 |
20 |
|||
B410. Egyéb működési bevételek |
- |
- |
|||
B4. Működési bevételek összesen |
20 |
20 |
|||
B63. Egyéb működési célú átvett pénzeszközök |
- |
- |
|||
B6. Működési célú átvett péneszközök összesen |
- |
- |
|||
MŰKÖDÉSI KÖLTSÉGVETÉSI BEVÉTELEK ÖSSZESEN (B1.+B3.+B4.+B.6.) |
76 532 896 |
- |
- |
76 532 896 |
|
B813. Maradvány igénybevétele |
10 709 335 |
10 709 335 |
|||
B814. Államháztartáson belüli megelőlegezés (nettó fin.előleg) |
- |
||||
B8. Finanszírozási bevételek összesen (B811. … +B817.) |
10 709 335 |
- |
- |
10 709 335 |
|
MŰKÖDÉSI BEVÉTELEK MINDÖSSZESEN |
87 242 231 |
- |
- |
87 242 231 |
|
3. melléklet
BEVÉTELEK JOGCÍMEI |
Kötelező feladatok eredeti ei. |
Önként vállalt feladatok eredeti ei. |
Állami (állam- igazgatási) feladatok eredeti ei. |
Összesen eredeti ei. |
eredeti ei. |
eredeti ei. |
eredeti ei. |
eredeti ei. |
|
B21. Felhalmozási célú önkormányzati támogatások |
- |
|||
B22. Felhalmozási célú garancia- és kezességvállalából származó megtérülések államháztartáson belülről |
||||
B23. Felhalmozási célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülése államháztartáson belülről |
||||
B24. Felhalmozási célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök igénybevétele államháztartáson belülről |
||||
B25. Egyéb felhalmozási célú támogatások bevételei államháztartáson belülről |
- |
|||
B2. Felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről összesen |
- |
- |
- |
- |
B51. Immateriális javak értékesítése |
- |
|||
B52. Ingatlanok értékesítése |
- |
|||
B53. Egyéb tárgyi eszközök értékesítése |
- |
|||
B54. Részesedések értékesítése |
- |
|||
B55. Részesedések megszűnéséhez kapcsolódó bevételek |
- |
|||
- |
||||
B5. Felhalmozási bevételek összesen |
- |
|||
- |
||||
B71. Felhalmozási célú garancia- és kezességvállalából származó megtérülések államháztartáson kívülről |
- |
- |
||
B72. Felhalmozási célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülése államháztartáson kívülről |
- |
|||
B73. Egyéb felhalmozási célú átvett pénzeszközök |
- |
|||
- |
||||
B7. Felhalmozási célú átvett pénzeszközök |
- |
- |
- |
- |
FELHALMOZÁSI KÖLTSÉGVETÉSI BEVÉTELEK ÖSSZESEN (B2.+B5.+B7.) |
- |
- |
- |
- |
B811. Hitel-, és kölcsönfelvétel államháztartáson kívülről |
||||
B812. Belföldi értékpapírok bevételei |
||||
B813. Maradvány igénybevétele |
94 693 769 |
94 693 769 |
||
B814. Államháztartáson belüli megelőlegezések |
||||
B815. Államháztartáson belüli megelőlegezések törlesztése |
||||
B816. Központi, irányíító szervi támogatás |
||||
B817. Betétek megszüntetése |
||||
B8. Finanszírozási bevételek összesen (B811. … +B817.) |
94 693 769 |
94 693 769 |
||
FELHALMOZÁSI BEVÉTELEK MINDÖSSZESEN |
94 693 769 |
- |
- |
94 693 769 |
4. melléklet
Költségvetési kiadások |
kötelező |
önként válalt |
Megnevezés |
Eredeti előirányzat |
eredeti előirányzat |
Személyi juttatások |
||
Törvény szerinti illetmények, munkabérek |
41 891 000 |
|
Foglalkoztatottak egyéb személyi juttatásai |
610 000 |
|
Választott tisztségviselők juttatásai |
6 922 100 |
908 400 |
Munkavégzésre irányuló egyéb jogviszonyban nem saját foglalkoztatottnak fizetett juttatások |
216 000 |
|
Egyéb külső személyi juttatások |
350 000 |
|
Személyi juttatások összesen |
49 989 100 |
908 400 |
Járulékok |
||
Munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó összesen |
4 966 366 |
122 634 |
Dologi kiadások |
||
Szakmai anyagok beszerzése |
- |
|
Üzemeltetési anyagok beszerzése |
10 200 295 |
|
Informatikai szolgáltatások igénybevétele |
280 000 |
|
Egyéb kommunikációs szolgáltatások |
100 000 |
|
Közüzemi díjak (víz- csatorna,gáz,áram) |
2 100 000 |
|
Vásárolt élelmezés |
206 000 |
|
Bérleti és lízing díjak |
- |
|
Karbantartási, kisjavítási szolgáltatások |
500 000 |
|
Szakmai tevékenységet segítő szolgáltatások |
600 000 |
|
Egyéb szolgáltatások |
5 400 000 |
|
Működési célú előzetesen felszámított áfa |
5 234 000 |
|
Fizetendő áfa |
50 000 |
|
Kamatkiadások |
1 000 |
|
Egyéb dologi kiadások |
152 000 |
|
Dologi kiadások |
24 823 295 |
- |
Ellátottak pénzbeli juttatásai összesen |
||
Egyéb pénzbeli és természetbeni gyermekvédelmi támogatások |
||
Települési támogatás |
4 377 000 |
|
Ellátottak pénzbeli juttatásai összesen |
4 377 000 |
- |
Egyéb működési célú kiadások összesen |
||
A helyi önkormányzatok előző évi elszámolásából származó kiadások |
||
Egyéb működési célú támogatások államháztartáson belülre (Ináncs) |
966 000 |
|
Egyéb működési célú támogatások államháztartáson kívülre |
||
Egyéb működési célú kiadások összesen |
966 000 |
- |
Beruházások, felújítások |
||
Beruházás, felújítás összesen |
94 693 769 |
|
Költségvetési kiadások mindösszesen |
179 815 530 |
1 031 034 |
Finanszírozási kiadások |
1 089 436 |
|
KIADÁSOK MINDÖSSZESEN: |
180 904 966 |
1 031 034 |
5. melléklet
Beruházási feladatok |
|||
Turizm.fejl. |
56 727 501 |
||
MFP játszótér |
4 991 824 |
||
MFP falugondnoki busz |
11 999 922 |
||
MFP út |
16 674 524 |
||
MFP elhagyott ingatlanok |
4 299 998 |
||
Felhalmozási célú kiadások |
94 693 769 |
||
6. melléklet
Megnevezés |
Előző évi |
Intézményi |
Átvett |
Támo- |
Bevétel |
Személyi |
Járulék |
Dologi |
Felhalm. |
Kiadás |
pénzmaradv. |
bevételek |
pénzeszköz |
gatás |
összesen |
juttatás |
kiadás |
kiadás |
összesen |
||
Közös Hivatal |
||||||||||
eredeti ei. |
222 161 |
- |
- |
66 898 839 |
67 121 000 |
54 975 000 |
7 146 000 |
5 000 000 |
- |
67 121 000 |
Óvoda |
||||||||||
eredeti ei. |
718 489 |
- |
- |
119 784 511 |
120 503 000 |
97 247 812 |
12 345 377 |
10 909 811 |
120 503 000 |
|
Összesen: |
||||||||||
eredeti ei. |
940 650 |
- |
- |
186 683 350 |
187 624 000 |
152 222 812 |
19 491 377 |
15 909 811 |
- |
187 624 000 |
7. melléklet
Ináncs társulási hozzájárulás |
966 000 |
||
Települési támogatás |
4 377 000 |
||
MINDÖSSZESEN |
5 343 000 |
||
8. melléklet
Költségvetési szerv |
Engedélyezett létszám (fő) |
Fancsal Község Önkormányzata |
4 |
Közfoglalkoztatás |
30 |
Összesen |
34 |
9. melléklet
forintban |
|||||
MEGNEVEZÉS |
Sor-szám |
Saját bevétel és adósságot keletkeztető ügyletből eredő fizetési kötelezettség összegei |
ÖSSZESEN |
||
2022. |
2023. |
2024. |
|||
A |
B |
C |
D |
E |
F |
Helyi adók |
01 |
2 520 000 |
2 525 000 |
2 530 000 |
7 575 000 |
Osztalék, koncessziós díjak |
02 |
- |
|||
Díjak, pótlékok, bírságok |
03 |
- |
|||
Tárgyi eszközök, immateriális javak, vagyoni értékű jog értékesítése, vagyonhasznosításból származó bevétel |
04 |
- |
|||
Részvények, részesedések értékesítése |
05 |
- |
|||
Vállalatértékesítésből, privatizációból származó bevételek |
06 |
- |
|||
Kezességvállalással kapcsolatos megtérülés |
07 |
- |
|||
Saját bevételek (01+… .+07) |
08 |
2 520 000 |
2 525 000 |
2 530 000 |
7 575 000 |
Saját bevételek (08. sor) 50%-a |
09 |
1 260 000 |
1 262 500 |
1 265 000 |
3 787 500 |
Előző év(ek)ben keletkezett tárgyévi fizetési kötelezettség (11+…..+17) |
10 |
- |
- |
- |
- |
Felvett, átvállalt hitel és annak tőketartozása |
11 |
- |
|||
Felvett, átvállalt kölcsön és annak tőketartozása |
12 |
- |
|||
Hitelviszonyt megtestesítő értékpapír |
13 |
- |
|||
Adott váltó |
14 |
- |
|||
Pénzügyi lízing |
15 |
- |
|||
Halasztott fizetés |
16 |
- |
|||
Kezességvállalásból eredő fizetési kötelezettség |
17 |
- |
|||
Tárgyévben keletkezett, illetve keletkező, tárgyévet terhelő fizetési kötelezettség (19+…..+25) |
18 |
- |
- |
- |
- |
Felvett, átvállalt hitel és annak tőketartozása |
19 |
- |
|||
Felvett, átvállalt kölcsön és annak tőketartozása |
20 |
- |
|||
Hitelviszonyt megtestesítő értékpapír |
21 |
- |
|||
Adott váltó |
22 |
- |
|||
Pénzügyi lízing |
23 |
- |
|||
Halasztott fizetés |
24 |
- |
|||
Kezességvállalásból eredő fizetési kötelezettség |
25 |
- |
|||
Fizetési kötelezettség összesen (10+18) |
26 |
- |
- |
- |
- |
Fizetési kötelezettséggel csökkentett saját bevétel (09-26) |
27 |
1 260 000 |
1 262 500 |
1 265 000 |
3 787 500 |
10. melléklet
Közvetett támogatás megnevezése |
Közvetett támogatás tervezett összege |
Közvetett támogatás tervezett összege |
Közvetett támogatás tervezett összege |
2022. |
2023. |
2024. |
|
Ellátottak térítési díjának, illetve kártérítésének méltányossági alapon történő elengedésének összege |
|||
Lakosság részére lakásépítéshez, lakásfelújításhoz nyújtott kölcsönök elngedésének összege |
|||
Helyi adónál biztosított kedvezmény összege |
348 000 |
348 000 |
348 000 |
Ebből: |
|||
- építményadó |
|||
- telekadó |
|||
- vállalkozások kommunális adója |
|||
- magánszemélyek kommunális adója |
348 000 |
348 000 |
348 000 |
- idegenforgalmi adó tartózkodás után |
|||
- idegenforgalmi adó épületek után |
|||
- iparűzési adó állandó jelleggel végzett iparűzési tevékenység után |
|||
- iparűzési adó ideiglenes jelleggel végzett iparűzési tevék. után |
|||
Gépjárműadónál biztosított kedvezmény összege |
|||
Helyi adónál biztosított mentesség összege |
120 000 |
120 000 |
120 000 |
Ebből: |
|||
- építményadó |
|||
- telekadó |
|||
- vállalkozások kommunális adója |
|||
- magánszemélyek kommunális adója |
120 000 |
120 000 |
120 000 |
- idegenforgalmi adó tartózkodás után |
|||
- idegenforgalmi adó épületek után |
|||
- iparűzési adó állandó jelleggel végzett iparűzési tevékenység után |
|||
- iparűzési adó ideiglenes jelleggel végzett iparűzési tevék. után |
|||
Gépjárműadónál biztosított mentesség összege |
|||
Helyiségek, eszközök hasznosításából származó kedvezmény összege |
|||
Helyiségek, eszközök hasznosításából származó mentesség összege |
|||
Egyéb nyújtott kedvezmény vagy kölcsön elengedésének összege |
|||
ÖSSZESEN |
468 000 |
468 000 |
468 000 |
11. melléklet
Sor-szám |
Megnevezés |
Január |
Február |
Március |
Április |
Május |
Június |
Július |
Auguszt. |
Szept. |
Okt. |
Nov. |
Dec. |
Összesen: |
Bevételek |
||||||||||||||
1. |
Nyitó pénzkészlet |
98 681 637 |
----- |
|||||||||||
2. |
Önkormányzatok működési támogatásai |
3 176 656 |
3 176 656 |
3 176 656 |
3 176 656 |
3 176 656 |
3 176 656 |
3 176 656 |
3 176 656 |
3 176 656 |
3 176 656 |
3 176 656 |
3 176 656 |
38 119 876 |
3. |
Működési célú támogatások ÁH-on belül |
3 047 417 |
3 047 417 |
3 047 417 |
3 047 417 |
3 047 417 |
3 047 417 |
3 047 417 |
3 047 417 |
3 047 417 |
3 047 417 |
3 047 417 |
3 047 417 |
36 569 000 |
4. |
Felhalmozási célú támogatások ÁH-on belül |
|||||||||||||
5. |
Közhatalmi bevételek |
790 000 |
790 000 |
1 580 000 |
||||||||||
6. |
Működési bevételek |
582 124 |
582 124 |
582 124 |
582 124 |
582 124 |
582 124 |
582 124 |
582 124 |
582 124 |
582 123 |
582 124 |
582 124 |
6 985 487 |
7. |
Felhalmozási bevételek |
|||||||||||||
8. |
Működési célú átvett pénzeszközök |
|||||||||||||
9. |
Felhalmozási célú átvett pénzeszközök |
|||||||||||||
10. |
Finanszírozási bevételek |
|||||||||||||
11. |
Bevételek összesen: |
105 487 834 |
6 806 197 |
7 596 197 |
6 806 197 |
6 806 197 |
6 806 197 |
6 806 197 |
6 806 197 |
7 596 197 |
6 806 196 |
6 806 197 |
6 806 197 |
181 936 000 |
Kiadások |
||||||||||||||
12. |
Személyi juttatások |
5 121 559 |
5 121 559 |
5 121 559 |
5 121 559 |
5 121 559 |
5 121 559 |
5 121 559 |
5 121 559 |
5 121 559 |
5 121 559 |
5 121 559 |
5 121 559 |
61 458 708 |
13. |
Munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó |
867 555 |
867 555 |
867 555 |
867 555 |
867 555 |
867 555 |
867 555 |
867 555 |
867 555 |
867 555 |
867 555 |
867 555 |
10 410 660 |
14. |
Dologi kiadások |
579 001 |
579 001 |
579 001 |
579 001 |
579 001 |
579 001 |
579 001 |
579 001 |
579 001 |
579 001 |
579 001 |
1 813 852 |
8 182 863 |
15. |
Ellátottak pénzbeli juttatása |
150 000 |
150 000 |
150 000 |
150 000 |
150 000 |
150 000 |
150 000 |
150 000 |
150 000 |
150 000 |
150 000 |
150 000 |
1 800 000 |
16. |
Egyéb működési célú kiadások |
445 250 |
445 250 |
445 250 |
445 250 |
445 250 |
445 250 |
445 250 |
445 250 |
445 250 |
445 250 |
445 250 |
445 250 |
5 343 000 |
17. |
Beruházások |
37 966 268 |
56 727 501 |
94 693 769 |
||||||||||
18. |
Felújítások |
|||||||||||||
19. |
Egyéb felhalmozási kiadások |
|||||||||||||
20. |
Finanszírozási kiadások |
47 000 |
47 000 |
|||||||||||
21. |
Kiadások összesen: |
7 210 365 |
7 163 365 |
7 163 365 |
7 163 365 |
7 163 365 |
7 163 365 |
45 129 633 |
7 163 365 |
7 163 365 |
7 163 365 |
63 890 866 |
8 398 216 |
181 936 000 |
22. |
Egyenleg (10-20) |
98 277 469 |
-357 168 |
432 832 |
-357 168 |
-357 168 |
-357 168 |
-38 323 436 |
-357 168 |
432 832 |
-357 169 |
-57 084 669 |
-1 592 019 |
----- |
A 2. § (1) bekezdés a) pontja a Fancsal Község Önkormányzata Képviselő-testületének 5/2022. (V. 18.) önkormányzati rendelete 2. § (1) bekezdésével megállapított szöveg.
A 2. § (1) bekezdés b) pontja a Fancsal Község Önkormányzata Képviselő-testületének 5/2022. (V. 18.) önkormányzati rendelete 2. § (1) bekezdésével megállapított szöveg.
A 2. § (2) bekezdés a) pontja a Fancsal Község Önkormányzata Képviselő-testületének 5/2022. (V. 18.) önkormányzati rendelete 2. § (2) bekezdésével megállapított szöveg.