Fancsal Község Önkormányzata Képviselő-testületének 1/2024. (II. 23.) önkormányzati rendelete
Fancsal községi Önkormányzat 2024.évi költségvetéséről
Hatályos: 2024. 02. 24- 2024. 05. 24Fancsal Község Önkormányzata Képviselő-testületének 1/2024. (II. 23.) önkormányzati rendelete
Fancsal községi Önkormányzat 2024.évi költségvetéséről
Fancsal Községi Önkormányzat Képviselő-testülete az Alaptörvény 32. cikk (2) bekezdésében meghatározott eredeti jogalkotói hatáskörében, az Alaptörvény 32. cikk (1) bekezdés f) pontjában meghatározott feladatkörében eljárva Fancsal Községi Önkormányzat (a továbbiakban: önkormányzat) 2024. éves költségvetéséről a következőket rendeli el:
1. § [A rendelet hatálya]
A rendelet hatálya a képviselő-testületre, annak bizottságaira, az önkormányzatra és az önkormányzat irányítása alá tartozó költségvetési szervekre (intézményekre) terjed ki.
2. § [A költségvetés bevételei és kiadásai]
(1) A képviselő-testület az önkormányzat 2024. évi költségvetését:
a) 79,820,000.- Ft költségvetési bevétellel
b) 79,820,000.- Ft költségvetési kiadással
állapítja meg.
(2) A kiadási főösszegen belül az önkormányzat a kiemelt kiadási előirányzatait a Képviselő-testület a következők szerint hagyja jóvá:
a) 75,579,605.- Ft Működési költségvetési Kiadásai
b) 3,000,000.- Ft Felhalmozási költségvetés kiadásai
c) 1,240,395.- Ft Finanszírozási kiadásai
jogcímenkénti megoszlásban állapítja meg.
(3) A működési és felhalmozási bevételek és kiadások előirányzatai mérlegszerű bemutatását önkormányzati szinten a 1. melléklet részletezi.
(4) A működési költségvetés bevételi előirányzatait feladatonként önkormányzati szinten, a rendelet 2. melléklete alapján határozza meg a képviselő-testület.
(5) A felhalmozási költségvetés bevételi előirányzatait feladatonként önkormányzati szinten, a rendelet 3. melléklete alapján határozza meg a képviselő-testület.
(6) A kiadásokat - önkormányzati szinten - előirányzat-csoportok, kiemelt előirányzatok és azon belül kötelező feladatok, önként vállalt feladatok, államigazgatási feladatok szerinti bontásban az 4. melléklet, a felhalmozási kiadásokat feladatonként az 5. melléklet szerint állapítja meg.
(7) A működési hiány belső finanszírozásának érdekében a képviselő-testület az előző év(ek) költségvetési maradványának, vállalkozási maradványának igénybevételét, rendeli el.
(8) A felhalmozási hiány finanszírozása érdekében az adott évi saját bevételek 20 %-át, de legfeljebb 10 millió forintot meghaladó fejlesztési célú adósságot keletkeztető ügylet megkötésére a Kormány hozzájárulása szükséges. Az adott évi saját bevételek 20 %-át, de legfeljebb a 10 millió forintot meg nem haladó fejlesztési célú adósságot keletkeztető ügylet esetében a hiány külső finanszírozása fejlesztési hitelből /vagy/ az előző év(ek) költségvetési maradványának, vállalkozási maradványának igénybevételével történik.
3. § [A költségvetés részletezése]
A Képviselő-testület az önkormányzat 2024. évi költségvetését részletesen a következők szerint állapítja meg:
a) A bevételek és kiadások költségvetési szervenkénti megoszlását 6. melléklet.
b) Az egyéb működési támogatásokat a 7. melléklet tartalmazza.
c) Az éves (tervezett) létszám előirányzatot és a közfoglalkoztatottak létszámát költségvetési szervenként, feladatonként 8. melléklet szerint határozza meg.
d) Az Önkormányzat saját bevételeinek részletezését az adósságot keletkeztető ügyletből származó tárgyévi fizetési kötelezettség megállapításához a 9. melléklet tartalmazza.
e) Az Önkormányzat 2024. évi adósságot keletkeztető fejlesztési céljait az 10. melléklet részletezi.
f) Az Önkormányzat adósságot keletkeztető ügyletekből és kezességvállalásokból fennálló kötelezettségeit a 11. melléklet részletezi.
4. § [Az Önkormányzat létszám – előirányzata]
(1) A képviselő-testület az önkormányzat létszám-előirányzatát:
a) 24 fő átlagos statisztikai állományi létszámban (átlaglétszámban),
aa) - 1 fő közalkalmazott,
ab) - 1 fő polgármester,
ac) - 1 fő munkaviszony,
ad) - 21 fő közfoglalkoztatotti átlagos állományi létszámban,
b) 24 fő az év utolsó napján foglalkoztatható záró-létszámban állapítja meg.
(2) A közalkalmazottak cafetéria juttatásban nem részesülnek.
5. § [A költségvetés végrehajtásának szabályai]
(1) Az önkormányzati szintű költségvetés végrehajtásáért a polgármester, a könyvvezetéssel kapcsolatos feladatok ellátásáért a jegyző a felelős.
(2) Az Önkormányzat gazdálkodásának biztonságáért a képviselő-testület, a gazdálkodás szabályszerűségéért a polgármester felelős.
(3) A költségvetési egyensúly biztosítása érdekében a polgármester évközben folyamatosan figyelemmel kíséri a kiadások és a bevételek alakulását, a kiadási és bevételi előirányzatok teljesülését.
(4) A költségvetési szerveknél a jutalmazásra fordítható és kifizethető összeg nem haladhatja meg a rendszeres személyi juttatások előirányzatának 10%-át. Ennek fedezetére a személyi juttatások évközi megtakarítása és a személyi juttatások előirányzatának növelésére fordítható forrás szolgálhat. Amennyiben a költségvetési szerv harminc napon túli, lejárt esedékességű elismert tartozásállományának mértéke két egymást követő hónapban eléri az éves eredeti kiadási előirányzatának 10%-át vagy a százötven millió forintot, az irányító szerv a költségvetési szervhez önkormányzati biztost jelöl ki. .
(5) A költségvetési szerv vezetője e rendelet 15. mellékletében foglalt adatlapon köteles a tartozásállományról adatot szolgáltatni. A költségvetési szerv az általa lejárt esedékességű elismert tartozásállomány tekintetében – nemleges adat esetén is – havonta a tárgyhó 25-i állapotnak megfelelően a tárgyhónapot követő hó 5-ig az önkormányzat jegyzője részére köteles adatszolgáltatást teljesíteni.
(6) Kiegészítő támogatás igényléséről a működőképességet veszélyeztető helyzet esetében a polgármester gondoskodik, külön képviselő-testületi döntés alapján.
(7) A finanszírozási bevételekkel és kiadásokkal kapcsolatos hatásköröket a Képviselő-testület gyakorolja.
6. § [Az előirányzatok módosítása]
(1) Az Önkormányzat bevételeinek és kiadásainak módosításáról, a kiadási előirányzatok közötti átcsoportosításról a (2) és (4) bekezdésben foglalt kivétellel a Képviselő-testület dönt.
(2) A képviselő-testület az Önkormányzat bevételeinek és kiadásainak módosítását és a kiadási kiemelt előirányzatok közötti átcsoportosítás jogát 8.000.000 Ft összeghatárig - mely esetenként a 5.000.000 Ft összeghatárt nem haladhatja meg - a polgármesterre átruházza.
(3) Az (2) bekezdésben foglalt átcsoportosításról a polgármester negyedévente köteles beszámolni, a költségvetés módosítására egyidejűleg javaslatot tenni. Az átruházott hatáskörű előirányzat-módosítási jogkör december 31-ig gyakorolható.
(4) A költségvetési szerv a költségvetése kiemelt előirányzatain belüli rovatok között átcsoportosítást hajthat végre.
(5) A képviselő-testület a költségvetési rendelet 5. § (2) bekezdés szerinti előirányzat-módosítás, előirányzat-átcsoportosítás átvezetéseként - az első negyedév kivételével - negyedévenként, de legkésőbb az éves költségvetési beszámoló elkészítésének határidejéig, december 31-ei hatállyal módosítja a költségvetési rendeletét. Ha év közben az Országgyűlés a hozzájárulások, támogatások előirányzatait zárolja, azokat csökkenti, törli, az intézkedés kihirdetését követően haladéktalanul a képviselő-testület elé kell terjeszteni a költségvetési rendelet módosítását.
(6) A költségvetési szerv alaptevékenysége körében szellemi tevékenység szerződéssel, számla ellenében történő igénybevételére szolgáló kiadási előirányzat csak a személyi juttatások terhére növelhető.
(7) Amennyiben az önkormányzat év közben a költségvetési rendelet készítésekor nem ismert többletbevételhez jut, vagy bevételei a tervezettől elmaradnak, arról a polgármester a képviselő-testületet tájékoztatja.
(8) A képviselő-testület által jóváhagyott kiemelt előirányzatokat valamennyi költségvetési szerv köteles betartani. Az előirányzat túllépés fegyelmi felelősséget von maga után.
(9) Az önkormányzat saját forrásai terhére - a képviselő-testület hivatalánál (polgármesteri hivatal, közös hivatal) foglalkoztatott köztisztviselők vonatkozásában - a közszolgálati tisztviselőkről szóló 2011. évi CXCIX. törvényben foglaltaktól eltérően - az illetményalaptól eltér, azt 80,000.- Ft-ban állapítja meg.
7. § [A gazdálkodás szabályai]
(1) A költségvetési szervek rendeletben meghatározott bevételi és kiadási előirányzatai felett az intézmények vezetői előirányzat-felhasználási jogkörrel rendelkeznek.
(2) A költségvetési szervek az alapfeladatai ellátását szolgáló személyi juttatásokkal és az azokhoz kapcsolódó járulékok és egyéb közterhek előirányzataival minden esetben, egyéb előirányzatokkal az elfogadott munkamegosztási megállapodásban foglaltaknak megfelelően rendelkezik.
(3) Valamennyi költségvetési szerv vezetője köteles belső szabályzatban rögzíteni a működéshez, gazdálkodáshoz kapcsolódóan a gazdálkodás vitelét meghatározó szabályokat, a mindenkor érvényes központi szabályozás figyelembevételével, illetve a szükséges módosításokat végrehajtani. A szabályozásbeli hiányosságért, a felelősség a mindenkori intézményvezetőt terheli.
(4) A polgármesteri (önkormányzati, közös) hivatal, valamint a költségvetési szervek az évközi előirányzat-módosításokról a jegyző által elrendelt formában kötelesek naprakész nyilvántartást vezetni.
(5) A Képviselő-testület az önkormányzat folyamatos működéshez szükséges forráskeretét 15.000.000.-forintban határozza meg.
(6) A Képviselő-testület a polgármester egyösszegű kötelezettségvállalását az (5) bekezdésen túlmenően 1.500.000.- forintban határozza meg
(7) Az önkormányzati gazdálkodás során az év közben létrejött költségvetési többletet pénzintézeti pénzlekötés útján hasznosíthatja
(8) Az (7) bekezdés szerinti hasznosítással kapcsolatos szerződések, illetve pénzügyi műveletek lebonyolítását 6 millió forintig a képviselő-testület a polgármester hatáskörébe utalja. A polgármester a megtett intézkedéséről a következő képviselő-testületi ülésen tájékoztatást ad.
(9) A (6) bekezdésben meghatározott összeget meghaladó költségvetési többlet felhasználásáról a képviselő-testület határozatban dönt.
(10) Az Önkormányzat 2024.évi likviditási tervét a 12. melléklet tartalmazza.
(11) Az Önkormányzaton kívüli EU-s projekthez történő hozzájárulás a 13. melléklet tartalmazza.
(12) Az Önkormányzat működési és fejlesztési célú bevételek és kiadások-2024-2025-2026. évi alakulását külön bemutató mérleget a 14. melléklet tartalmazza.
8. § [Pótköltségvetés szabályai]
(1) Az élet- és vagyonbiztonságot veszélyeztető elemi csapás és következményeinek az elhárítása érdekében (vészhelyzetben) a polgármester a helyi önkormányzat költségvetése körében átmeneti – az államháztartásról szóló 2011. évi CXCV. törvény (továbbiakban: Áht.) rendelkezéseitől eltérő – intézkedést hozhat, amelyről a képviselő- testület legközelebbi ülésén be kell számolnia. Ebben a jogkörében a polgármester az előirányzatok között átcsoportosítást hajthat végre, egyes kiadási előirányzatok teljesítését felfüggesztheti, a költségvetési rendeletben nem szereplő kiadásokat is teljesítheti.
(2) A polgármester pótköltségvetési rendelettervezetet terjeszt a képviselő- testület elé, ha év közben a körülmények oly módon változnak meg, hogy ezek a helyi önkormányzat költségvetésének teljesítését jelentősen veszélyeztetik. A helyi önkormányzati költségvetés teljesítése jelentős veszélyeztetésének minősül különösen, ha a működéshez szükséges felveendő hitel nagysága a korrigált nettó saját bevétel 50 %-át eléri vagy meghaladja.
9. § [Készpénzkímélő fizetés szabályai]
A bevételek beszedésekor, kiadások teljesítésekor lehetőség szerint készpénzkímélő fizetési módokat kell alkalmazni. A pénzforgalmat elsősorban a bankszámlákon kell bonyolítani. A készpénzben történő kifizetések az alábbiak lehetnek:
a) személyi juttatásokra: megbízási díj, hó közi kifizetés, fizetési előleg, költségtérítés.
b) elszámolásra kiadott összegek,
c) készlet és kis értékű tárgyi eszköz beszerzés,
d) reprezentációs kiadások,
e) kiküldetési kiadások,
f) kisösszegű szolgáltatási kiadások,
g) társadalom- és szociálpolitikai juttatások.
10. § [A költségvetés végrehajtásának ellenőrzése]
(1) Az önkormányzati költségvetési szervek ellenőrzése a belső kontrollrendszer keretében valósul meg, melynek létrehozásáért, működtetésért és továbbfejlesztéséért az önkormányzat esetében a jegyző, az intézmények esetében az intézményvezető felelős.
(2) Az Önkormányzat a belső ellenőrzés kialakításáról megállapodás alapján,az Encsi Többcélú Kistérségi Társulás belső ellenőrzése útján gondoskodik. A megfelelő működtetésről és a függetlenség biztosításáról a jegyző köteles gondoskodni.
11. § [Átmeneti rendelkezések]
A rendelet pénzügyi bevételi és kiadási előirányzatait 2024. január 1. napjától kell alkalmazni
12. § [Záró rendelkezések]
Ez a rendelet 2024. február 24-én lép hatályba.
1. melléklet az 1/2024. (II. 23.) önkormányzati rendelethez
FANCSAL KÖZSÉGI ÖNKORMÁNYZAT KÖLTSÉGVETÉS MÉRLEGE |
|||
|---|---|---|---|
2024. |
|||
Ft-ban |
|||
Bevétel |
Kiadás |
||
Megnevezés |
Előirányzat |
Megnevezés |
Előirányzat |
B1. Működési célú támogatások államháztartáson belülről |
63 181 763 |
K1. Személyi juttatás |
47 800 480 |
B3. Közhatalmi bevételek |
2 570 000 |
K2. Munkaadót terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó |
4 356 000 |
B4. Működési bevételek |
20 |
K3. Dologi kiadások |
19 478 027 |
B6. Működési célú átvett pénzeszközök |
- |
K4. Ellátottak pénzbeli juttatásai |
3 945 098 |
K5. Egyéb működési célú kiadások |
- |
||
Ebből: Általános tartalék |
- |
||
Céltartalék |
- |
||
A. MŰKÖDÉSI KÖLTSÉGVETÉSI BEVÉTELEK ÖSSZESEN (B1+B3+B4+B6) |
65 751 783 |
A. MŰKÖDÉSI KÖLTSÉGVETÉSI KIADÁSOK ÖSSZESEN (K1. …+K5.) |
75 579 605 |
B. FINANSZÍROZÁSI BEVÉTELEK (B8.) ÖSSZESEN |
11 068 217 |
B. FINASZÍROZÁSI KIADÁSOK (K9.) ÖSSZESEN |
1 240 395 |
- |
|||
C. MŰKÖDÉSI BEVÉTELEK MINDÖSSZESEN (A+B) |
76 820 000 |
C. MŰKÖDÉSI KIADÁSOK MINDÖSSZESEN (A+B) |
76 820 000 |
- |
|||
B2. Felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről |
- |
K6. Beruházások |
3 000 000 |
B5. Felhalmozási bevételek |
- |
K7. Felújítások |
- |
B7. Felhalmozási célú átvett pénzeszközök |
- |
K8. Egyéb felhalmozási célú kiadások |
|
D. FELHALMOZÁSI KÖLTSÉGVETÉSI BEVÉTELEK ÖSSZESEN (B2.+B5.+B7.) |
- |
D. FELHALMOZÁSI KÖLTSÉGVETÉSI KIADÁSOK ÖSSZESEN (K6. …+K8.) |
3 000 000 |
E. FINANSZÍROZÁSI BEVÉTELEK (B8.) ÖSSZESEN |
3 000 000 |
E. FINANSZÍROZÁSI KIADÁSOK (K9.) ÖSSZESEN |
|
Ebből: B813. Maradvány igénybevétele |
|||
F. FELHALMOZÁSI BEVÉTELEK MINDÖSSZESEN (D+E) |
3 000 000 |
F. FELHALMOZÁSI KIADÁSOK MINDÖSSZESEN (D+E) |
3 000 000 |
G. KÖLTSÉGVETÉSI BEVÉTELEK ÖSSZESEN (A+D) |
65 751 783 |
G. KÖLTSÉGVETÉSI KIADÁSOK ÖSSZESEN (A+D) |
78 579 605 |
H. FINANSZÍROZÁSI BEVÉTELEK ÖSSZESEN (B+E) |
14 068 217 |
H. FINANSZÍROZÁSI KIADÁSOK ÖSSZESEN (B+E) |
1 240 395 |
I. BEVÉTELEK MINDÖSSZESEN (C+F) |
79 820 000 |
I. KIADÁSOK MINDÖSSZESEN (C+F) |
79 820 000 |
2. melléklet az 1/2024. (II. 23.) önkormányzati rendelethez
A 2024. évi MŰKÖDÉSI KÖLTSÉGVETÉS bevételi előirányzatai feladatonként |
|||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
FANCSAL KÖZSÉGI ÖNKORMÁNYZAT |
|||||||
Ft-ban |
|||||||
BEVÉTELEK JOGCÍMEI |
Kötelező feladatok eredeti ei. |
Önként vállalt feladatok eredeti ei. |
Állami (állam- igazgatási) feladatok eredeti ei. |
Összesen eredeti ei. |
|||
B111. Helyi önkormányzatok működésének általános támogatása |
19 182 568 |
- |
- |
19 182 568 |
|||
1. Önkormányzati hivatal működésének támogatása |
- |
- |
|||||
2. Település-üzemeltetéshez kapcs.feladatellátáts támogatása össz. |
6 079 809 |
6 079 809 |
|||||
2.1. A zöldterület-gazdálkodással kapcsolódó feladatellát.tám. |
1 849 375 |
1 849 375 |
|||||
2.2. Közvilágítás fenntartásának támogatása |
3 171 500 |
3 171 500 |
|||||
2.3. Köztemető fenntartásank támgoatása |
146 358 |
146 358 |
|||||
2.4. Közutak fenntartásának támogatása |
912 576 |
912 576 |
|||||
3. Egyéb önkormányzati feladatok támogatása |
9 659 604 |
9 659 604 |
|||||
4. Kiegészítés |
- |
||||||
5. Polgármesteri illetmény támogatása |
3 443 155 |
3 443 155 |
|||||
6. Kompenzáció |
|||||||
B112. Települési önk. egyes köznevelési támogatás |
- |
- |
|||||
1. Óvodaped.és segítők bértámogatása |
- |
- |
|||||
2. Óvoda működtetési támgotás |
- |
- |
|||||
3. Társulás által fenntartott bejáró gyermekek utaztatásának támogatás |
- |
- |
|||||
B113. Települési önk. szociális, gyermekjóléti és gyermekétkeztetési feladatainak támogatása |
9 992 298 |
- |
- |
9 992 298 |
|||
1. A települési önkormányzatok szociális feladatainak egyéb támogatása |
3 945 098 |
3 945 098 |
|||||
2. Szoc.és gyermekjóléti alapszolg.átl.feladatai - gyermekjóléti szolg. |
- |
- |
|||||
3. Szociális étkeztetés |
- |
- |
|||||
4. Házi segítségnyújtás |
- |
- |
|||||
5. Falugondnoki szolgálat |
6 047 200 |
6 047 200 |
|||||
6. Idősek nappali intézményi ellátása |
- |
- |
|||||
7. Kistelepülések szociális feladatainak támogatása |
- |
- |
|||||
8. Gyermekétkeztetés támogatása (bér + üzemeltetés) |
- |
- |
|||||
9. Szociális ágazati pótlék |
- |
- |
|||||
B114. Települési önkormányzatok kulturális feladatainak támogatása |
2 270 000 |
2 270 000 |
|||||
B115. Működési célú költségvetési támogatások és kiegészítő támogatások |
4 837 129 |
4 837 129 |
|||||
B116. Elszámolásból származó bevételek |
- |
||||||
B16. Egyéb működési célú támogatások bevételei államháztartáson belülről |
26 899 768 |
26 899 768 |
|||||
1. Közfoglalkoztatás |
26 899 768 |
26 899 768 |
|||||
B1. Működési célú támogatások államázt.-on belülről összesen |
63 181 763 |
- |
- |
63 181 763 |
|||
B34 Vagyoni típusú adók (msz.komm.adó) |
515 000 |
515 000 |
|||||
B351 Értékesítési és forgalmi adó (iparűzési adó) |
2 000 000 |
2 000 000 |
|||||
B354 Gépjárműadó |
- |
- |
|||||
B36 Egyéb közhatalmi bevételek (igazg.szolg.díja, önk-nak átengedett egyéb közhatalmi bevételek, adópótlék, adóbírság, egyéb bírság) |
55 000 |
55 000 |
|||||
B3. Közhatalmi bevételek összesen |
2 570 000 |
- |
- |
2 570 000 |
|||
B401. Készletértékesítés ellenértéke |
- |
- |
|||||
B402. Szolgáltatások ellenértéke |
- |
- |
|||||
B406. Kiszámlázott általános forgalmi adó |
- |
- |
|||||
B407. Általános forgalmi adó visszatérülése |
- |
- |
|||||
B408. Kamatbevételek |
20 |
20 |
|||||
B410. Egyéb működési bevételek |
- |
- |
|||||
B4. Működési bevételek összesen |
20 |
20 |
|||||
B63. Egyéb működési célú átvett pénzeszközök |
- |
- |
|||||
B6. Működési célú átvett péneszközök összesen |
- |
- |
|||||
MŰKÖDÉSI KÖLTSÉGVETÉSI BEVÉTELEK ÖSSZESEN (B1.+B3.+B4.+B.6.) |
65 751 783 |
- |
- |
65 751 783 |
|||
B813. Maradvány igénybevétele |
11 068 217 |
11 068 217 |
|||||
B814. Államháztartáson belüli megelőlegezés (nettó fin.előleg) |
- |
||||||
B8. Finanszírozási bevételek összesen (B811. … +B817.) |
11 068 217 |
- |
- |
11 068 217 |
|||
MŰKÖDÉSI BEVÉTELEK MINDÖSSZESEN |
76 820 000 |
- |
- |
76 820 000 |
|||
3. melléklet az 1/2024. (II. 23.) önkormányzati rendelethez
A 2024. évi FELHALMOZÁSI KÖLTSÉGVETÉS bevételi előirányzatai feladatonként |
|||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
FANCSAL KÖZSÉGI ÖNKORMÁNYZAT |
|||||||
Ft-ban |
|||||||
BEVÉTELEK JOGCÍMEI |
Kötelező feladatok eredeti ei. |
Önként vállalt feladatok eredeti ei. |
Állami (állam- igazgatási) feladatok eredeti ei. |
Összesen eredeti ei. |
|||
eredeti ei. |
eredeti ei. |
eredeti ei. |
eredeti ei. |
||||
B21. Felhalmozási célú önkormányzati támogatások |
- |
||||||
B22. Felhalmozási célú garancia- és kezességvállalából származó megtérülések államháztartáson belülről |
|||||||
B23. Felhalmozási célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülése államháztartáson belülről |
|||||||
B24. Felhalmozási célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök igénybevétele államháztartáson belülről |
|||||||
B25. Egyéb felhalmozási célú támogatások bevételei államháztartáson belülről |
- |
||||||
B2. Felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről összesen |
- |
- |
- |
- |
|||
B51. Immateriális javak értékesítése |
- |
||||||
B52. Ingatlanok értékesítése |
- |
||||||
B53. Egyéb tárgyi eszközök értékesítése |
- |
||||||
B54. Részesedések értékesítése |
- |
||||||
B55. Részesedések megszűnéséhez kapcsolódó bevételek |
- |
||||||
- |
|||||||
B5. Felhalmozási bevételek összesen |
- |
||||||
- |
|||||||
B71. Felhalmozási célú garancia- és kezességvállalából származó megtérülések államháztartáson kívülről |
- |
- |
|||||
B72. Felhalmozási célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülése államháztartáson kívülről |
- |
||||||
B73. Egyéb felhalmozási célú átvett pénzeszközök |
- |
||||||
- |
|||||||
B7. Felhalmozási célú átvett pénzeszközök |
- |
- |
- |
- |
|||
FELHALMOZÁSI KÖLTSÉGVETÉSI BEVÉTELEK ÖSSZESEN (B2.+B5.+B7.) |
- |
- |
- |
- |
|||
B811. Hitel-, és kölcsönfelvétel államháztartáson kívülről |
|||||||
B812. Belföldi értékpapírok bevételei |
|||||||
B813. Maradvány igénybevétele |
3 000 000 |
3 000 000 |
|||||
B814. Államháztartáson belüli megelőlegezések |
|||||||
B815. Államháztartáson belüli megelőlegezések törlesztése |
|||||||
B816. Központi, irányíító szervi támogatás |
|||||||
B817. Betétek megszüntetése |
|||||||
B8. Finanszírozási bevételek összesen (B811. … +B817.) |
3 000 000 |
3 000 000 |
|||||
FELHALMOZÁSI BEVÉTELEK MINDÖSSZESEN |
3 000 000 |
- |
- |
3 000 000 |
|||
4. melléklet az 1/2024. (II. 23.) önkormányzati rendelethez
FANCSAL KÖZSÉGI ÖNKORMÁNYZAT KIADÁSAI |
|||
|---|---|---|---|
2024. |
|||
Költségvetési kiadások |
kötelező feladatok |
önként vállalt |
|
Megnevezés |
Eredeti előirányzat |
Eredeti előirányzat |
|
Személyi juttatások |
|||
Törvény szerinti illetmények, munkabérek |
38 090 080 |
||
Foglalkoztatottak egyéb személyi juttatásai |
610 000 |
||
Választott tisztségviselők juttatásai |
7 626 000 |
908 400 |
|
Munkavégzésre irányuló egyéb jogviszonyban nem saját foglalkoztatottnak fizetett juttatások |
216 000 |
||
Egyéb külső személyi juttatások |
350 000 |
||
Személyi juttatások összesen |
46 892 080 |
908 400 |
|
Járulékok |
|||
Munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó összesen |
4 237 908 |
118 092 |
|
Dologi kiadások |
|||
Szakmai anyagok beszerzése |
- |
- |
|
Üzemeltetési anyagok beszerzése |
4 958 000 |
||
Informatikai szolgáltatások igénybevétele |
315 000 |
||
Egyéb kommunikációs szolgáltatások |
110 000 |
||
Közüzemi díjak áram |
3 026 000 |
||
Közüzemi díjak gáz |
770 000 |
||
Közüzemi díjak víz |
220 000 |
||
Vásárolt élelmezés |
- |
||
Bérleti és lízing díjak |
- |
||
Karbantartási, kisjavítási szolgáltatások |
920 000 |
||
Szakmai tevékenységet segítő szolgáltatások |
250 000 |
||
Egyéb szolgáltatások |
4 415 000 |
||
Működési célú előzetesen felszámított áfa |
4 320 000 |
||
Fizetendő áfa |
122 000 |
||
Kamatkiadások |
2 027 |
||
Egyéb dologi kiadások |
50 000 |
- |
|
Dologi kiadások |
19 478 027 |
||
Ellátottak pénzbeli juttatásai összesen |
|||
Egyéb pénzbeli és természetbeni gyermekvédelmi támogatások |
|||
- |
|||
Települési támogatás |
3 945 098 |
||
Ellátottak pénzbeli juttatásai összesen |
3 945 098 |
||
Egyéb működési célú kiadások összesen |
|||
A helyi önkormányzatok előző évi elszámolásából származó kiadások |
|||
Egyéb működési célú támogatások államháztartáson belülre (Ináncs) |
- |
||
Egyéb működési célú támogatások államháztartáson kívülre |
|||
- |
|||
Egyéb működési célú kiadások összesen |
- |
||
Beruházások, felújítások |
|||
Beruházás, felújítás összesen |
3 000 000 |
1 026 492 |
|
Költségvetési kiadások mindösszesen |
77 553 113 |
||
Finanszírozási kiadások |
1 240 395 |
1 026 492 |
|
KIADÁSOK MINDÖSSZESEN: |
78 793 508 |
||
5. melléklet az 1/2024. (II. 23.) önkormányzati rendelethez
FANCSAL KÖZSÉGI ÖNKORMÁNYZAT |
||||
Felhalmozási célú kiadások feladatonként |
||||
2024. |
||||
adatok Ft-ban |
||||
Kiadások |
||||
eredeti ei. |
||||
Beruházási feladatok |
||||
Település terv pályázat |
3 000 000 |
|||
6. melléklet az 1/2024. (II. 23.) önkormányzati rendelethez
Fancsal községi önkormányzat bevételi és kiadási előirányzatai intézményenként 2024.évben |
|||||||||||
Ft-ban |
|||||||||||
Megnevezés |
Előző évi |
Intézményi |
Átvett |
Támo- |
Bevétel |
Személyi |
Járulék |
Dologi |
Átadott |
Felhalm. |
Kiadás |
pénzmaradv. |
bevételek |
pénzeszköz |
gatás |
összesen |
juttatás |
kiadás |
pénzeszköz |
kiadás |
összesen |
||
Közös Hivatal |
|||||||||||
eredeti ei. |
284 261 |
- |
- |
86 270 739 |
86 555 000 |
72 521 000 |
10 034 000 |
4 000 000 |
- |
- |
86 555 000 |
Óvoda |
|||||||||||
eredeti ei. |
343 343 |
- |
- |
201 063 657 |
201 407 000 |
163 698 000 |
21 100 000 |
16 609 000 |
201 407 000 |
||
Összesen: |
|||||||||||
eredeti ei. |
627 604 |
- |
- |
287 334 396 |
287 962 000 |
236 219 000 |
31 134 000 |
20 609 000 |
- |
- |
287 962 000 |
7. melléklet az 1/2024. (II. 23.) önkormányzati rendelethez
FANCSAL KÖZSÉGI ÖNKORMÁNYZAT |
||||||
|---|---|---|---|---|---|---|
Egyéb működési kiadások |
||||||
2024. |
||||||
Ft-ban |
||||||
eredeti ei. |
||||||
Ináncs szociális alapszolgáltató társulási hozzájárulás |
- |
|||||
Települési támogatás |
3 945 098 |
|||||
8. melléklet az 1/2024. (II. 23.) önkormányzati rendelethez
Költségvetési szervek engedélyezett létszáma 2024 |
|||
Költségvetési szerv |
Engedélyezett létszám (fő) |
||
Fancsal Község Önkormányzata |
4 órás |
6 órás |
8 órás |
3 |
|||
Összesen |
- |
3 |
|
Közfoglalkoztatottak engedélyezett létszáma 2024 |
|||
Költségvetési szerv |
Engedélyezett létszám (fő) |
||
4 órás |
6 órás |
8 órás |
|
Fancsal Község Önkormányzata |
21 |
||
Összesen |
21 |
||
9. melléklet az 1/2024. (II. 23.) önkormányzati rendelethez
forintban |
||
Sor-szám |
Bevételi jogcímek |
2024. évi előirányzat |
1 |
2 |
3 |
1. |
Helyi adók |
1,780,000 |
2. |
Az önkormányzati vagyon és az önkormányzatot megillető vagyoni értékű jog értékesítéséből és hasznosításából származó bevétel |
|
3. |
Díjak, pótlékok bírságok |
|
4. |
Tárgyi eszköz és az immateriális jószág, részvény, részesedés, vállalat értékesítéséből vagy privatizációból származó bevétel |
|
5. |
Bírság-, pótlék- és díjbevétel |
|
6. |
Kezességvállalással kapcsolatos megtérülés |
|
SAJÁT BEVÉTELEK ÖSSZESEN* |
1,780,000 |
|
10. melléklet az 1/2024. (II. 23.) önkormányzati rendelethez
Ezer forintban |
||
Sorszám |
Fejlesztési cél leírása |
Fejlesztés várható kiadása |
1 |
2 |
3 |
1. |
||
2. |
||
3. |
||
4. |
ADÓSSÁGOT KELETKEZTETŐ ÜGYLETEK VÁRHATÓ EGYÜTTES ÖSSZEGE |
- |
11. melléklet az 1/2024. (II. 23.) önkormányzati rendelethez
Fancsal Községi Önkormányzat adósságot keletkeztető ügyleteiből és kezességvállalásból eredő fizetési kötelezettség bemutatása |
|||||
|---|---|---|---|---|---|
MEGNEVEZÉS |
Sor-szám |
Saját bevétel és adósságot keletkeztető ügyletből eredő fizetési kötelezettség összegei |
ÖSSZESEN F=(C+D+E) |
||
2024. |
2025. |
2026. |
|||
A |
B |
C |
D |
E |
F |
Helyi adók |
1 |
1 780 |
1 650 |
1 650 |
5 080 |
Osztalék, koncessziós díjak |
2 |
||||
Díjak, pótlékok, bírságok |
3 |
||||
Tárgyi eszközök, immateriális javak, vagyoni értékű jog értékesítése, vagyonhasznosításból származó bevétel |
4 |
||||
Részvények, részesedések értékesítése |
5 |
||||
Vállalatértékesítésből, privatizációból származó bevételek |
6 |
||||
Kezességvállalással kapcsolatos megtérülés |
7 |
||||
Saját bevételek összesen (01+….+07) |
8 |
1 780 |
1 650 |
1 650 |
5 080 |
Saját bevételek (08.sor) 50%-a |
9 |
890 |
825 |
825 |
2 540 |
Előző év(ek)ben keletkezett tárgyévi fizetési kötelezettség (11+…..+17) |
10 |
0 |
0 |
0 |
0 |
Felvett átvállalt hitel és annak tőketartozása |
11 |
||||
Felvett átvállalt kölcsön és annak tőketartozása |
12 |
||||
Hitelviszonyt megtestesítő értékpapír |
13 |
||||
Adott váltó |
14 |
||||
Pénzügyi lízing |
15 |
||||
Halasztott fizetés |
16 |
||||
Kezességvállalásból eredő fizetési kötelezettség |
17 |
||||
Tárgyévben keletkezett, illetve keletkező tárgyévet terhelő fizetési kötelezettség (19+…+25) |
18 |
0 |
0 |
0 |
0 |
Felvett átvállalt hitel és annak tőketartozása |
19 |
||||
Felvett átvállalt kölcsön és annak tőketartozása |
20 |
||||
Hitelviszonyt megtestesítő értékpapír |
21 |
||||
Adott váltó |
22 |
||||
Pénzügyi lízing |
23 |
||||
Halasztott fizetés |
24 |
||||
Kezességvállalásból eredő fizetési kötelezettség |
25 |
||||
Fizetési kötelezettség összesen (10+18) |
26 |
0 |
0 |
0 |
0 |
Fizetési kötelezettséggel csökkentett saját bevétel (09-26) |
27 |
890 |
825 |
825 |
2 540 |
12. melléklet az 1/2024. (II. 23.) önkormányzati rendelethez
Fancsal Községi Önkormányzat likviditási terve |
||||||||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
Forintban |
||||||||||||||
Sor-szám |
Megnevezés |
Január |
Február |
Március |
Április |
Május |
Június |
Július |
Auguszt. |
Szept. |
Okt. |
Nov. |
Dec. |
Összesen: |
Bevételek |
||||||||||||||
1. |
Nyitó pénzkészlet |
14 068 217 |
11 794 671 |
10 761 519 |
11 013 368 |
9 980 216 |
5 947 065 |
4 913 913 |
3 880 762 |
2 847 610 |
3 099 458 |
2 066 305 |
1 033 153 |
----- |
2. |
Önkormányzatok működési támogatásai |
3 023 500 |
3 023 500 |
3 023 500 |
3 023 500 |
3 023 500 |
3 023 500 |
3 023 500 |
3 023 500 |
3 023 500 |
3 023 500 |
3 023 500 |
3 023 500 |
36 281 995 |
3. |
Működési célú támogatások ÁH-on belül |
2 241 647 |
2 241 647 |
2 241 647 |
2 241 647 |
2 241 647 |
2 241 647 |
2 241 647 |
2 241 647 |
2 241 647 |
2 241 647 |
2 241 647 |
2 241 647 |
26 899 768 |
4. |
Felhalmozási célú támogatások ÁH-on belül |
|||||||||||||
5. |
Közhatalmi bevételek |
1 285 000 |
1 285 000 |
2 570 000 |
||||||||||
6. |
Működési bevételek |
2 |
2 |
2 |
2 |
2 |
2 |
2 |
2 |
1 |
1 |
1 |
1 |
20 |
7. |
Felhalmozási bevételek |
|||||||||||||
8. |
Működési célú átvett pénzeszközök |
|||||||||||||
9. |
Felhalmozási célú átvett pénzeszközök |
|||||||||||||
10. |
Finanszírozási bevételek |
|||||||||||||
11. |
Bevételek összesen: |
19 333 366 |
17 059 819 |
17 311 668 |
16 278 516 |
15 245 365 |
11 212 213 |
10 179 062 |
9 145 910 |
9 397 758 |
8 364 605 |
7 331 453 |
6 298 300 |
79 820 000 |
Kiadások |
||||||||||||||
12. |
Személyi juttatások |
3 983 373 |
3 983 373 |
3 983 373 |
3 983 373 |
3 983 373 |
3 983 373 |
3 983 373 |
3 983 373 |
3 983 373 |
3 983 373 |
3 983 373 |
3 983 373 |
47 800 480 |
13. |
Munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó |
363 000 |
363 000 |
363 000 |
363 000 |
363 000 |
363 000 |
363 000 |
363 000 |
363 000 |
363 000 |
363 000 |
363 000 |
4 356 000 |
14. |
Dologi kiadások |
1 623 169 |
1 623 169 |
1 623 169 |
1 623 169 |
1 623 169 |
1 623 169 |
1 623 169 |
1 623 169 |
1 623 169 |
1 623 169 |
1 623 169 |
1 623 169 |
19 478 027 |
15. |
Ellátottak pénzbeli juttatása |
328 758 |
328 758 |
328 758 |
328 758 |
328 758 |
328 758 |
328 758 |
328 758 |
328 758 |
328 758 |
328 758 |
328 758 |
3 945 098 |
16. |
Egyéb működési célú kiadások |
|||||||||||||
17. |
Beruházások |
3 000 000 |
3 000 000 |
|||||||||||
18. |
Felújítások |
|||||||||||||
19. |
Egyéb felhalmozási kiadások |
|||||||||||||
20. |
Finanszírozási kiadások |
1 240 395 |
1 240 395 |
|||||||||||
21. |
Kiadások összesen: |
7 538 695 |
6 298 300 |
6 298 300 |
6 298 300 |
9 298 300 |
6 298 300 |
6 298 300 |
6 298 300 |
6 298 300 |
6 298 300 |
6 298 300 |
6 298 300 |
79 820 000 |
22. |
Egyenleg (10-20) |
11 794 671 |
10 761 519 |
11 013 368 |
9 980 216 |
5 947 065 |
4 913 913 |
3 880 762 |
2 847 610 |
3 099 458 |
2 066 305 |
1 033 153 |
----- |
|
13. melléklet az 1/2024. (II. 23.) önkormányzati rendelethez
Önkormányzaton kívüli EU-s projekthez történő hozzájárulás |
||||
|---|---|---|---|---|
Támogatott neve |
Előirányzat |
|||
Összesen: |
||||
Európai uniós támogatással megvalósuló projektek |
||||
bevételei, kiadásai, hozzájárulások |
||||
EU-s projekt neve, azonosítója:* |
||||
Előirányzat |
||||
Források |
Támogatási szerződés szerinti bevételek, kiadások |
|||
Összes tervezett |
Évenkénti ütemezés |
|||
2024. évi előtti tervezett forrás, kiadás |
2024. évi eredeti előirányzat |
2024. évi után tervezett forrás, kiadás |
||
A |
B=(C+D+E) |
C |
D |
E |
Saját erő |
||||
- saját erőből központi támogatás |
||||
EU-s forrás |
||||
Társfinanszírozás |
||||
Hitel |
||||
Egyéb forrás - maradvány |
||||
Források összesen: |
||||
Személyi jellegű |
||||
Beruházások, beszerzések |
||||
Szolgáltatások igénybe vétele |
||||
Adminisztratív költségek |
||||
Kiadások összesen: |
||||
14. melléklet az 1/2024. (II. 23.) önkormányzati rendelethez
KÖZSÉGI ÖNKORMÁNYZAT FANCSAL |
t |
|||||||
A működési és fejlesztési célú bevételek és kiadások |
||||||||
2024-2025-2026. évi alakulását külön bemutató mérleg |
||||||||
Ft-ban |
||||||||
2024. |
2025. |
2026. |
||||||
Helyi önkormányzatok működésénak általános támogatása |
19 182 568 |
19 758 045 |
20 232 238 |
|||||
Települési önk.szociális feladatainak támogatása |
9 992 298 |
10 292 067 |
10 539 077 |
|||||
Települési önk.kulturális támogatása |
2 270 000 |
1 800 000 |
1 800 000 |
|||||
Működési célú költségvetési támogatások és kiegészítő támogatás |
4 837 129 |
3 524 934 |
3 609 532 |
|||||
Egyéb működési célú tám.államháztartáson belülről |
26 899 768 |
27 706 761 |
28 371 723 |
|||||
Közhatalmi bevételek |
2 570 000 |
2 647 100 |
2 710 630 |
|||||
Egyéb működési bevételek |
20 |
21 |
20 |
|||||
Finanszírozási bevételek |
11 068 217 |
14 955 072 |
15 357 194 |
|||||
Működési célú bevételek összesen: |
76 820 000 |
80 684 000 |
82 620 415 |
|||||
Személyi juttatások |
47 800 480 |
49 234 494 |
50 416 122 |
|||||
Munkaadókat terhelő járulékok |
4 356 000 |
4 486 680 |
4 594 360 |
|||||
Dologi, egyéb kiad. |
19 478 027 |
21 621 768 |
22 140 690 |
|||||
Ellátottak juttatásai |
3 945 098 |
4 063 451 |
4 160 974 |
|||||
Egyéb működési célú kiadások |
- |
- |
- |
|||||
Finanszírozási kiadások |
1 240 395 |
1 277 607 |
1 308 268 |
|||||
Működési célú kiadások összesen: |
76 820 000 |
80 684 000 |
82 620 415 |
|||||
Felhalmozási célú pénzeszközátvétel államháztartáson belülről |
- |
- |
||||||
Felhalmozási bevételek |
- |
- |
- |
|||||
Felhalmozási célú átvett pénzeszközök |
- |
- |
- |
|||||
Finanszírozási bevételek |
3 000 000 |
- |
- |
|||||
Felhalmozási célú bevételek összesen: |
3 000 000 |
- |
- |
|||||
Felhalmozási kiadások |
3 000 000 |
- |
- |
|||||
Felújítási kiadások |
- |
- |
- |
|||||
Értékesített tárgyi eszk.és immat.javak áfa befiz. |
- |
- |
- |
|||||
Felhalmozási célú pénzeszközátadás |
- |
- |
- |
|||||
Felhalmozási célú kölcsönök nyújtása és törlesztése |
- |
- |
- |
|||||
Hosszú lejáratú hitel visszafizetése |
- |
- |
- |
|||||
Hosszú lejáratú hitel kamata |
- |
- |
- |
|||||
Hosszú lejáratú értékpapírok beváltása |
- |
- |
- |
|||||
Tartalékok |
- |
- |
- |
|||||
Felhalmozási célú kiadások összesen |
3 000 000 |
- |
- |
|||||
ÖNKORMÁNYZAT BEVÉTELEI ÖSSZESEN |
79 820 000 |
80 684 000 |
82 620 415 |
|||||
ÖNKORMÁNYZAT KIADÁSAI ÖSSZESEN |
79 820 000 |
80 684 000 |
82 620 415 |
|||||
15. melléklet az 1/2024. (II. 23.) önkormányzati rendelethez
Adatszolgáltatás |
||||||
|---|---|---|---|---|---|---|
Költségvetési szerv neve: |
………………………………… |
|||||
Költségvetési szerv számlaszáma: |
………………………………… |
|||||
Éves eredeti kiadási előirányzat: …………… ezer Ft |
||||||
30 napon túli elismert tartozásállomány összesen: ……………… Ft |
||||||
Sor-szám |
Tartozásállomány megnevezése |
30 nap |
30-60 nap |
60 napon |
Át-ütemezett |
Összesen: |
1. |
Állammal szembeni tartozások |
|||||
2. |
Központi költségvetéssel szemben fennálló tartozás |
|||||
3. |
Elkülönített állami pénzalapokkal szembeni tartozás |
|||||
4. |
TB alapokkal szembeni tartozás |
|||||
5. |
Tartozásállomány önkormányzatok és intézmények felé |
|||||
6. |
Egyéb tartozásállomány |
|||||
7. |
Összesen: |
|||||
......................, |
||||||
költségvetési szerv vezetője |
||||||