Fancsal Község Önkormányzata Képviselő-testületének 1/2024. (II. 23.) önkormányzati rendelete

Fancsal községi Önkormányzat 2024.évi költségvetéséről

Hatályos: 2024. 05. 25- 2025. 05. 20

Fancsal Község Önkormányzata Képviselő-testületének 1/2024. (II. 23.) önkormányzati rendelete

Fancsal községi Önkormányzat 2024.évi költségvetéséről

2024.05.25.

Fancsal Községi Önkormányzat Képviselő-testülete az Alaptörvény 32. cikk (2) bekezdésében meghatározott eredeti jogalkotói hatáskörében, az Alaptörvény 32. cikk (1) bekezdés f) pontjában meghatározott feladatkörében eljárva Fancsal Községi Önkormányzat (a továbbiakban: önkormányzat) 2024. éves költségvetéséről a következőket rendeli el:

1. § [A rendelet hatálya]

A rendelet hatálya a képviselő-testületre, annak bizottságaira, az önkormányzatra és az önkormányzat irányítása alá tartozó költségvetési szervekre (intézményekre) terjed ki.

2. § [A költségvetés bevételei és kiadásai]

(1) A képviselő-testület az önkormányzat 2024. évi költségvetését:

a)1 82,618,209.- Ft költségvetési bevétellel

b)2 82,618,209.- Ft költségvetési kiadással

állapítja meg.

(2) A kiadási főösszegen belül az önkormányzat a kiemelt kiadási előirányzatait a Képviselő-testület a következők szerint hagyja jóvá:

a)3 78,377,814.- Ft Működési költségvetési Kiadásai

b) 3,000,000.- Ft Felhalmozási költségvetés kiadásai

c) 1,240,395.- Ft Finanszírozási kiadásai

jogcímenkénti megoszlásban állapítja meg.

(3) A működési és felhalmozási bevételek és kiadások előirányzatai mérlegszerű bemutatását önkormányzati szinten a 1. melléklet részletezi.

(4) A működési költségvetés bevételi előirányzatait feladatonként önkormányzati szinten, a rendelet 2. melléklete alapján határozza meg a képviselő-testület.

(5) A felhalmozási költségvetés bevételi előirányzatait feladatonként önkormányzati szinten, a rendelet 3. melléklete alapján határozza meg a képviselő-testület.

(6) A kiadásokat - önkormányzati szinten - előirányzat-csoportok, kiemelt előirányzatok és azon belül kötelező feladatok, önként vállalt feladatok, államigazgatási feladatok szerinti bontásban az 4. melléklet, a felhalmozási kiadásokat feladatonként az 5. melléklet szerint állapítja meg.

(7) A működési hiány belső finanszírozásának érdekében a képviselő-testület az előző év(ek) költségvetési maradványának, vállalkozási maradványának igénybevételét, rendeli el.

(8) A felhalmozási hiány finanszírozása érdekében az adott évi saját bevételek 20 %-át, de legfeljebb 10 millió forintot meghaladó fejlesztési célú adósságot keletkeztető ügylet megkötésére a Kormány hozzájárulása szükséges. Az adott évi saját bevételek 20 %-át, de legfeljebb a 10 millió forintot meg nem haladó fejlesztési célú adósságot keletkeztető ügylet esetében a hiány külső finanszírozása fejlesztési hitelből /vagy/ az előző év(ek) költségvetési maradványának, vállalkozási maradványának igénybevételével történik.

3. § [A költségvetés részletezése]

A Képviselő-testület az önkormányzat 2024. évi költségvetését részletesen a következők szerint állapítja meg:

a) A bevételek és kiadások költségvetési szervenkénti megoszlását 6. melléklet.

b) Az egyéb működési támogatásokat a 7. melléklet tartalmazza.

c) Az éves (tervezett) létszám előirányzatot és a közfoglalkoztatottak létszámát költségvetési szervenként, feladatonként 8. melléklet szerint határozza meg.

d) Az Önkormányzat saját bevételeinek részletezését az adósságot keletkeztető ügyletből származó tárgyévi fizetési kötelezettség megállapításához a 9. melléklet tartalmazza.

e) Az Önkormányzat 2024. évi adósságot keletkeztető fejlesztési céljait az 10. melléklet részletezi.

f) Az Önkormányzat adósságot keletkeztető ügyletekből és kezességvállalásokból fennálló kötelezettségeit a 11. melléklet részletezi.

4. § [Az Önkormányzat létszám – előirányzata]

(1) A képviselő-testület az önkormányzat létszám-előirányzatát:

a) 24 fő átlagos statisztikai állományi létszámban (átlaglétszámban),

aa) - 1 fő közalkalmazott,

ab) - 1 fő polgármester,

ac) - 1 fő munkaviszony,

ad) - 21 fő közfoglalkoztatotti átlagos állományi létszámban,

b) 24 fő az év utolsó napján foglalkoztatható záró-létszámban állapítja meg.

(2) A közalkalmazottak cafetéria juttatásban nem részesülnek.

5. § [A költségvetés végrehajtásának szabályai]

(1) Az önkormányzati szintű költségvetés végrehajtásáért a polgármester, a könyvvezetéssel kapcsolatos feladatok ellátásáért a jegyző a felelős.

(2) Az Önkormányzat gazdálkodásának biztonságáért a képviselő-testület, a gazdálkodás szabályszerűségéért a polgármester felelős.

(3) A költségvetési egyensúly biztosítása érdekében a polgármester évközben folyamatosan figyelemmel kíséri a kiadások és a bevételek alakulását, a kiadási és bevételi előirányzatok teljesülését.

(4) A költségvetési szerveknél a jutalmazásra fordítható és kifizethető összeg nem haladhatja meg a rendszeres személyi juttatások előirányzatának 10%-át. Ennek fedezetére a személyi juttatások évközi megtakarítása és a személyi juttatások előirányzatának növelésére fordítható forrás szolgálhat. Amennyiben a költségvetési szerv harminc napon túli, lejárt esedékességű elismert tartozásállományának mértéke két egymást követő hónapban eléri az éves eredeti kiadási előirányzatának 10%-át vagy a százötven millió forintot, az irányító szerv a költségvetési szervhez önkormányzati biztost jelöl ki. .

(5) A költségvetési szerv vezetője e rendelet 15. mellékletében foglalt adatlapon köteles a tartozásállományról adatot szolgáltatni. A költségvetési szerv az általa lejárt esedékességű elismert tartozásállomány tekintetében – nemleges adat esetén is – havonta a tárgyhó 25-i állapotnak megfelelően a tárgyhónapot követő hó 5-ig az önkormányzat jegyzője részére köteles adatszolgáltatást teljesíteni.

(6) Kiegészítő támogatás igényléséről a működőképességet veszélyeztető helyzet esetében a polgármester gondoskodik, külön képviselő-testületi döntés alapján.

(7) A finanszírozási bevételekkel és kiadásokkal kapcsolatos hatásköröket a Képviselő-testület gyakorolja.

6. § [Az előirányzatok módosítása]

(1) Az Önkormányzat bevételeinek és kiadásainak módosításáról, a kiadási előirányzatok közötti átcsoportosításról a (2) és (4) bekezdésben foglalt kivétellel a Képviselő-testület dönt.

(2) A képviselő-testület az Önkormányzat bevételeinek és kiadásainak módosítását és a kiadási kiemelt előirányzatok közötti átcsoportosítás jogát 8.000.000 Ft összeghatárig - mely esetenként a 5.000.000 Ft összeghatárt nem haladhatja meg - a polgármesterre átruházza.

(3) Az (2) bekezdésben foglalt átcsoportosításról a polgármester negyedévente köteles beszámolni, a költségvetés módosítására egyidejűleg javaslatot tenni. Az átruházott hatáskörű előirányzat-módosítási jogkör december 31-ig gyakorolható.

(4) A költségvetési szerv a költségvetése kiemelt előirányzatain belüli rovatok között átcsoportosítást hajthat végre.

(5) A képviselő-testület a költségvetési rendelet 5. § (2) bekezdés szerinti előirányzat-módosítás, előirányzat-átcsoportosítás átvezetéseként - az első negyedév kivételével - negyedévenként, de legkésőbb az éves költségvetési beszámoló elkészítésének határidejéig, december 31-ei hatállyal módosítja a költségvetési rendeletét. Ha év közben az Országgyűlés a hozzájárulások, támogatások előirányzatait zárolja, azokat csökkenti, törli, az intézkedés kihirdetését követően haladéktalanul a képviselő-testület elé kell terjeszteni a költségvetési rendelet módosítását.

(6) A költségvetési szerv alaptevékenysége körében szellemi tevékenység szerződéssel, számla ellenében történő igénybevételére szolgáló kiadási előirányzat csak a személyi juttatások terhére növelhető.

(7) Amennyiben az önkormányzat év közben a költségvetési rendelet készítésekor nem ismert többletbevételhez jut, vagy bevételei a tervezettől elmaradnak, arról a polgármester a képviselő-testületet tájékoztatja.

(8) A képviselő-testület által jóváhagyott kiemelt előirányzatokat valamennyi költségvetési szerv köteles betartani. Az előirányzat túllépés fegyelmi felelősséget von maga után.

(9) Az önkormányzat saját forrásai terhére - a képviselő-testület hivatalánál (polgármesteri hivatal, közös hivatal) foglalkoztatott köztisztviselők vonatkozásában - a közszolgálati tisztviselőkről szóló 2011. évi CXCIX. törvényben foglaltaktól eltérően - az illetményalaptól eltér, azt 80,000.- Ft-ban állapítja meg.

7. § [A gazdálkodás szabályai]

(1) A költségvetési szervek rendeletben meghatározott bevételi és kiadási előirányzatai felett az intézmények vezetői előirányzat-felhasználási jogkörrel rendelkeznek.

(2) A költségvetési szervek az alapfeladatai ellátását szolgáló személyi juttatásokkal és az azokhoz kapcsolódó járulékok és egyéb közterhek előirányzataival minden esetben, egyéb előirányzatokkal az elfogadott munkamegosztási megállapodásban foglaltaknak megfelelően rendelkezik.

(3) Valamennyi költségvetési szerv vezetője köteles belső szabályzatban rögzíteni a működéshez, gazdálkodáshoz kapcsolódóan a gazdálkodás vitelét meghatározó szabályokat, a mindenkor érvényes központi szabályozás figyelembevételével, illetve a szükséges módosításokat végrehajtani. A szabályozásbeli hiányosságért, a felelősség a mindenkori intézményvezetőt terheli.

(4) A polgármesteri (önkormányzati, közös) hivatal, valamint a költségvetési szervek az évközi előirányzat-módosításokról a jegyző által elrendelt formában kötelesek naprakész nyilvántartást vezetni.

(5) A Képviselő-testület az önkormányzat folyamatos működéshez szükséges forráskeretét 15.000.000.-forintban határozza meg.

(6) A Képviselő-testület a polgármester egyösszegű kötelezettségvállalását az (5) bekezdésen túlmenően 1.500.000.- forintban határozza meg

(7) Az önkormányzati gazdálkodás során az év közben létrejött költségvetési többletet pénzintézeti pénzlekötés útján hasznosíthatja

(8) Az (7) bekezdés szerinti hasznosítással kapcsolatos szerződések, illetve pénzügyi műveletek lebonyolítását 6 millió forintig a képviselő-testület a polgármester hatáskörébe utalja. A polgármester a megtett intézkedéséről a következő képviselő-testületi ülésen tájékoztatást ad.

(9) A (6) bekezdésben meghatározott összeget meghaladó költségvetési többlet felhasználásáról a képviselő-testület határozatban dönt.

(10) Az Önkormányzat 2024.évi likviditási tervét a 12. melléklet tartalmazza.

(11) Az Önkormányzaton kívüli EU-s projekthez történő hozzájárulás a 13. melléklet tartalmazza.

(12) Az Önkormányzat működési és fejlesztési célú bevételek és kiadások-2024-2025-2026. évi alakulását külön bemutató mérleget a 14. melléklet tartalmazza.

8. § [Pótköltségvetés szabályai]

(1) Az élet- és vagyonbiztonságot veszélyeztető elemi csapás és következményeinek az elhárítása érdekében (vészhelyzetben) a polgármester a helyi önkormányzat költségvetése körében átmeneti – az államháztartásról szóló 2011. évi CXCV. törvény (továbbiakban: Áht.) rendelkezéseitől eltérő – intézkedést hozhat, amelyről a képviselő- testület legközelebbi ülésén be kell számolnia. Ebben a jogkörében a polgármester az előirányzatok között átcsoportosítást hajthat végre, egyes kiadási előirányzatok teljesítését felfüggesztheti, a költségvetési rendeletben nem szereplő kiadásokat is teljesítheti.

(2) A polgármester pótköltségvetési rendelettervezetet terjeszt a képviselő- testület elé, ha év közben a körülmények oly módon változnak meg, hogy ezek a helyi önkormányzat költségvetésének teljesítését jelentősen veszélyeztetik. A helyi önkormányzati költségvetés teljesítése jelentős veszélyeztetésének minősül különösen, ha a működéshez szükséges felveendő hitel nagysága a korrigált nettó saját bevétel 50 %-át eléri vagy meghaladja.

9. § [Készpénzkímélő fizetés szabályai]

A bevételek beszedésekor, kiadások teljesítésekor lehetőség szerint készpénzkímélő fizetési módokat kell alkalmazni. A pénzforgalmat elsősorban a bankszámlákon kell bonyolítani. A készpénzben történő kifizetések az alábbiak lehetnek:

a) személyi juttatásokra: megbízási díj, hó közi kifizetés, fizetési előleg, költségtérítés.

b) elszámolásra kiadott összegek,

c) készlet és kis értékű tárgyi eszköz beszerzés,

d) reprezentációs kiadások,

e) kiküldetési kiadások,

f) kisösszegű szolgáltatási kiadások,

g) társadalom- és szociálpolitikai juttatások.

10. § [A költségvetés végrehajtásának ellenőrzése]

(1) Az önkormányzati költségvetési szervek ellenőrzése a belső kontrollrendszer keretében valósul meg, melynek létrehozásáért, működtetésért és továbbfejlesztéséért az önkormányzat esetében a jegyző, az intézmények esetében az intézményvezető felelős.

(2) Az Önkormányzat a belső ellenőrzés kialakításáról megállapodás alapján,az Encsi Többcélú Kistérségi Társulás belső ellenőrzése útján gondoskodik. A megfelelő működtetésről és a függetlenség biztosításáról a jegyző köteles gondoskodni.

11. § [Átmeneti rendelkezések]

A rendelet pénzügyi bevételi és kiadási előirányzatait 2024. január 1. napjától kell alkalmazni

12. § [Záró rendelkezések]

Ez a rendelet 2024. február 24-én lép hatályba.

1. melléklet az 1/2024. (II. 23.) önkormányzati rendelethez

FANCSAL KÖZSÉGI ÖNKORMÁNYZAT KÖLTSÉGVETÉS MÉRLEGE

2024.

Ft-ban

Bevétel

Kiadás

Megnevezés

Előirányzat

mód.ei.

Megnevezés

Előirányzat

mód.ei.

B1. Működési célú támogatások államháztartáson belülről

63 181 763

64 031 071

K1. Személyi juttatás

47 800 480

48 573 920

B3. Közhatalmi bevételek

2 570 000

2 570 000

K2. Munkaadót terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó

4 356 000

4 431 868

B4. Működési bevételek

20

1 948 921

K3. Dologi kiadások

19 478 027

21 185 428

B6. Működési célú átvett pénzeszközök

-

-

K4. Ellátottak pénzbeli juttatásai

3 945 098

3 945 098

K5. Egyéb működési célú kiadások

-

241 500

Ebből: Általános tartalék

-

-

-

Céltartalék

-

-

A. MŰKÖDÉSI KÖLTSÉGVETÉSI BEVÉTELEK ÖSSZESEN (B1+B3+B4+B6)

65 751 783

68 549 992

A. MŰKÖDÉSI KÖLTSÉGVETÉSI KIADÁSOK ÖSSZESEN (K1. …+K5.)

75 579 605

78 377 814

B. FINANSZÍROZÁSI BEVÉTELEK (B8.) ÖSSZESEN

11 068 217

11 068 217

B. FINASZÍROZÁSI KIADÁSOK (K9.) ÖSSZESEN

1 240 395

1 240 395

-

C. MŰKÖDÉSI BEVÉTELEK MINDÖSSZESEN (A+B)

76 820 000

79 618 209

C. MŰKÖDÉSI KIADÁSOK MINDÖSSZESEN (A+B)

76 820 000

79 618 209

-

B2. Felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről

-

-

K6. Beruházások

3 000 000

3 000 000

B5. Felhalmozási bevételek

-

-

K7. Felújítások

-

-

B7. Felhalmozási célú átvett pénzeszközök

-

-

K8. Egyéb felhalmozási célú kiadások

D. FELHALMOZÁSI KÖLTSÉGVETÉSI BEVÉTELEK ÖSSZESEN (B2.+B5.+B7.)

-

-

D. FELHALMOZÁSI KÖLTSÉGVETÉSI KIADÁSOK ÖSSZESEN (K6. …+K8.)

3 000 000

3 000 000

E. FINANSZÍROZÁSI BEVÉTELEK (B8.) ÖSSZESEN

3 000 000

3 000 000

E. FINANSZÍROZÁSI KIADÁSOK (K9.) ÖSSZESEN

Ebből: B813. Maradvány igénybevétele

F. FELHALMOZÁSI BEVÉTELEK MINDÖSSZESEN (D+E)

3 000 000

3 000 000

F. FELHALMOZÁSI KIADÁSOK MINDÖSSZESEN (D+E)

3 000 000

3 000 000

G. KÖLTSÉGVETÉSI BEVÉTELEK ÖSSZESEN (A+D)

65 751 783

68 549 992

G. KÖLTSÉGVETÉSI KIADÁSOK ÖSSZESEN (A+D)

78 579 605

81 377 814

H. FINANSZÍROZÁSI BEVÉTELEK ÖSSZESEN (B+E)

14 068 217

14 068 217

H. FINANSZÍROZÁSI KIADÁSOK ÖSSZESEN (B+E)

1 240 395

1 240 395

I. BEVÉTELEK MINDÖSSZESEN (C+F)

79 820 000

82 618 209

I. KIADÁSOK MINDÖSSZESEN (C+F)

79 820 000

82 618 209

2. melléklet az 1/2024. (II. 23.) önkormányzati rendelethez4

A 2024. évi MŰKÖDÉSI KÖLTSÉGVETÉS bevételi előirányzatai feladatonként

FANCSAL KÖZSÉGI ÖNKORMÁNYZAT

Ft-ban

BEVÉTELEK JOGCÍMEI

Kötelező feladatok eredeti ei.

Kötelező feladatok mód.ei.

Önként vállalt feladatok eredeti ei.

Önként vállalt feladatok mód.ei.

Állami (állam- igazgatási) feladatok eredeti ei.

Állami (állam- igazgatási) feladatok mód.ei.

Összesen eredeti ei.

Összesen mód.ei.

B111. Helyi önkormányzatok működésének általános támogatása

19 182 568

19 182 568

-

-

19 182 568

19 182 568

1. Önkormányzati hivatal működésének támogatása

-

-

-

-

2. Település-üzemeltetéshez kapcs.feladatellátáts támogatása össz.

6 079 809

6 079 809

6 079 809

6 079 809

2.1. A zöldterület-gazdálkodással kapcsolódó feladatellát.tám.

1 849 375

1 849 375

1 849 375

1 849 375

2.2. Közvilágítás fenntartásának támogatása

3 171 500

3 171 500

3 171 500

3 171 500

2.3. Köztemető fenntartásank támgoatása

146 358

146 358

146 358

146 358

2.4. Közutak fenntartásának támogatása

912 576

912 576

912 576

912 576

3. Egyéb önkormányzati feladatok támogatása

9 659 604

9 659 604

9 659 604

9 659 604

4. Kiegészítés

-

-

5. Polgármesteri illetmény támogatása

3 443 155

3 443 155

3 443 155

3 443 155

6. Kompenzáció

-

B112. Települési önk. egyes köznevelési támogatás

-

-

-

-

1. Óvodaped.és segítők bértámogatása

-

-

-

-

2. Óvoda működtetési támgotás

-

-

-

-

3. Társulás által fenntartott bejáró gyermekek utaztatásának támogatás

-

-

-

-

B113. Települési önk. szociális, gyermekjóléti és gyermekétkeztetési feladatainak támogatása

9 992 298

10 247 678

-

-

9 992 298

10 247 678

1. A települési önkormányzatok szociális feladatainak egyéb támogatása

3 945 098

3 945 098

3 945 098

3 945 098

2. Szoc.és gyermekjóléti alapszolg.átl.feladatai - gyermekjóléti szolg.

-

-

-

-

3. Szociális étkeztetés

-

-

-

-

4. Házi segítségnyújtás

-

-

-

-

5. Falugondnoki szolgálat

6 047 200

6 047 200

6 047 200

6 047 200

6. Idősek nappali intézményi ellátása

-

-

-

-

7. Kistelepülések szociális feladatainak támogatása

-

-

-

-

8. Gyermekétkeztetés támogatása (bér + üzemeltetés)

-

-

-

-

9. Szociális ágazati pótlék

255 380

-

-

255 380

B114. Települési önkormányzatok kulturális feladatainak támogatása

2 270 000

2 863 928

2 270 000

2 863 928

B115. Működési célú költségvetési támogatások és kiegészítő támogatások

4 837 129

4 837 129

4 837 129

4 837 129

B116. Elszámolásból származó bevételek

-

-

B16. Egyéb működési célú támogatások bevételei államháztartáson belülről

26 899 768

26 899 768

26 899 768

26 899 768

1. Közfoglalkoztatás

26 899 768

26 899 768

26 899 768

26 899 768

B1. Működési célú támogatások államázt.-on belülről összesen

63 181 763

64 031 071

-

-

63 181 763

64 031 071

B34 Vagyoni típusú adók (msz.komm.adó)

515 000

515 000

515 000

515 000

B351 Értékesítési és forgalmi adó (iparűzési adó)

2 000 000

2 000 000

2 000 000

2 000 000

B354 Gépjárműadó

-

-

-

-

B36 Egyéb közhatalmi bevételek (igazg.szolg.díja, önk-nak átengedett egyéb közhatalmi bevételek, adópótlék, adóbírság, egyéb bírság)

55 000

55 000

55 000

55 000

B3. Közhatalmi bevételek összesen

2 570 000

2 570 000

-

-

2 570 000

2 570 000

B401. Készletértékesítés ellenértéke

-

-

-

-

B403. Közvetített szolgáltatások ellenértéke

-

1 534 568

-

1 534 568

B402. Szolgáltatások ellenértéke

-

-

B406. Kiszámlázott általános forgalmi adó

-

-

-

-

B407. Általános forgalmi adó visszatérülése

-

414 333

-

414 333

B408. Kamatbevételek

20

20

20

20

B410. Egyéb működési bevételek

-

-

-

-

B4. Működési bevételek összesen

20

1 948 921

20

1 948 921

B63. Egyéb működési célú átvett pénzeszközök

-

-

-

-

B6. Működési célú átvett péneszközök összesen

-

-

-

-

MŰKÖDÉSI KÖLTSÉGVETÉSI BEVÉTELEK ÖSSZESEN (B1.+B3.+B4.+B.6.)

65 751 783

68 549 992

-

-

65 751 783

68 549 992

B813. Maradvány igénybevétele

11 068 217

11 068 217

11 068 217

11 068 217

B814. Államháztartáson belüli megelőlegezés (nettó fin.előleg)

-

-

B8. Finanszírozási bevételek összesen (B811. … +B817.)

11 068 217

11 068 217

-

-

11 068 217

11 068 217

MŰKÖDÉSI BEVÉTELEK MINDÖSSZESEN

76 820 000

79 618 209

-

-

76 820 000

79 618 209

3. melléklet az 1/2024. (II. 23.) önkormányzati rendelethez5

FANCSAL KÖZSÉGI ÖNKORMÁNYZAT Felhalmozási kiadásai

Ft-ban

BEVÉTELEK JOGCÍMEI

Kötelező feladatok eredeti ei.

Kötelező feladatok mód.ei.

Önként vállalt feladatok eredeti ei.

Önként vállalt feladatok mód.ei.

Állami (állam- igazgatási) feladatok eredeti ei.

Állami (állam- igazgatási) feladatok mód.ei.

Összesen eredeti ei.

Összesen mód.ei.

B21. Felhalmozási célú önkormányzati támogatások

-

B22. Felhalmozási célú garancia- és kezességvállalából származó megtérülések államháztartáson belülről

B23. Felhalmozási célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülése államháztartáson belülről

B24. Felhalmozási célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök igénybevétele államháztartáson belülről

B25. Egyéb felhalmozási célú támogatások bevételei államháztartáson belülről

-

-

-

B2. Felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről összesen

-

-

-

-

-

-

B51. Immateriális javak értékesítése

-

-

B52. Ingatlanok értékesítése

-

-

B53. Egyéb tárgyi eszközök értékesítése

-

-

B54. Részesedések értékesítése

-

-

B55. Részesedések megszűnéséhez kapcsolódó bevételek

-

-

-

-

B5. Felhalmozási bevételek összesen

-

-

-

-

B71. Felhalmozási célú garancia- és kezességvállalából származó megtérülések államháztartáson kívülről

-

-

-

-

B72. Felhalmozási célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülése államháztartáson kívülről

-

-

B73. Egyéb felhalmozási célú átvett pénzeszközök

-

-

-

-

B7. Felhalmozási célú átvett pénzeszközök

-

-

-

-

-

-

FELHALMOZÁSI KÖLTSÉGVETÉSI BEVÉTELEK ÖSSZESEN (B2.+B5.+B7.)

-

-

-

-

-

-

B811. Hitel-, és kölcsönfelvétel államháztartáson kívülről

B812. Belföldi értékpapírok bevételei

B813. Maradvány igénybevétele

3 000 000

3 000 000

3 000 000

3 000 000

B814. Államháztartáson belüli megelőlegezések

B815. Államháztartáson belüli megelőlegezések törlesztése

B816. Központi, irányíító szervi támogatás

B817. Betétek megszüntetése

B8. Finanszírozási bevételek összesen (B811. … +B817.)

3 000 000

3 000 000

3 000 000

3 000 000

FELHALMOZÁSI BEVÉTELEK MINDÖSSZESEN

3 000 000

3 000 000

-

-

3 000 000

3 000 000

4. melléklet az 1/2024. (II. 23.) önkormányzati rendelethez

FANCSAL KÖZSÉGI ÖNKORMÁNYZAT KIADÁSAI

2024.

Költségvetési kiadások

kötelező feladatok

önként vállalt feladatok

Megnevezés

Eredeti előirányzat

Módosított ei.

Eredeti előirányzat

Módosított ei.

Személyi juttatások

Törvény szerinti illetmények, munkabérek

38 090 080

38 863 520

Foglalkoztatottak egyéb személyi juttatásai

610 000

610 000

Választott tisztségviselők juttatásai

7 626 000

7 626 000

908 400

908 400

Munkavégzésre irányuló egyéb jogviszonyban nem saját foglalkoztatottnak fizetett juttatások

216 000

216 000

Egyéb külső személyi juttatások

350 000

350 000

Személyi juttatások összesen

46 892 080

47 665 520

908 400

908 400

Járulékok

Munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó összesen

4 237 908

4 313 776

118 092

118 092

Dologi kiadások

Szakmai anyagok beszerzése

-

-

-

-

Üzemeltetési anyagok beszerzése

4 958 000

4 813 750

Informatikai szolgáltatások igénybevétele

315 000

315 000

Egyéb kommunikációs szolgáltatások

110 000

110 000

Közüzemi díjak áram

3 026 000

3 026 000

Közüzemi díjak gáz

770 000

770 000

Közüzemi díjak víz

220 000

220 000

Vásárolt élelmezés

-

-

Bérleti és lízing díjak

-

-

Karbantartási, kisjavítási szolgáltatások

920 000

920 000

Szakmai tevékenységet segítő szolgáltatások

250 000

1 534 568

Egyéb szolgáltatások

4 415 000

250 000

4 262 750

Működési célú előzetesen felszámított áfa

4 320 000

50 000

Fizetendő áfa

122 000

4 734 333

Kamatkiadások

2 027

127 000

Egyéb dologi kiadások

50 000

2 027

-

50 000

-

Dologi kiadások

19 478 027

21 185 428

Ellátottak pénzbeli juttatásai összesen

Egyéb pénzbeli és természetbeni gyermekvédelmi támogatások

-

Települési támogatás

3 945 098

-

Ellátottak pénzbeli juttatásai összesen

3 945 098

3 945 098

3 945 098

Egyéb működési célú kiadások összesen

A helyi önkormányzatok előző évi elszámolásából származó kiadások

Egyéb működési célú támogatások államháztartáson belülre (Ináncs)

-

203 000

Egyéb működési célú támogatások államháztartáson kívülre

38 500

-

-

Egyéb működési célú kiadások összesen

-

241 500

Beruházások, felújítások

Beruházás, felújítás összesen

3 000 000

3 000 000

Költségvetési kiadások mindösszesen

77 553 113

1 026 492

1 026 492

80 351 322

Finanszírozási kiadások

1 240 395

1 240 395

KIADÁSOK MINDÖSSZESEN:

78 793 508

81 591 717

1 026 492

1 026 492

5. melléklet az 1/2024. (II. 23.) önkormányzati rendelethez

FANCSAL KÖZSÉGI ÖNKORMÁNYZAT

Felhalmozási célú kiadások feladatonként

2024.

adatok Ft-ban

Kiadások

6

eredeti ei.

módosított ei.

Beruházási feladatok

Település terv pályázat7

3 000 000

3 000 00

6. melléklet az 1/2024. (II. 23.) önkormányzati rendelethez8

2024. évi bevételek és kiadások az önálló intézményekben

Ft-ban

Megnevezés

Előző évi

Intézményi

Átvett

Támo-

Bevétel

Személyi

Járulék

Dologi

Átadott

Felhalm.

Kiadás

pénzmaradv.

bevételek

pénzeszköz

gatás

összesen

juttatás

kiadás

pénzeszköz

kiadás

összesen

Közös Hivatal

eredeti ei.

284 261

-

-

86 270 739

86 555 000

72 521 000

10 034 000

4 000 000

-

-

86 555 000

módosított ei.

371 722

86 183 278

86 555 000

72 521 000

10 034 000

4 000 000

86 555 000

Óvoda

eredeti ei.

343 343

-

-

201 063 657

201 407 000

163 698 000

21 100 000

16 609 000

201 407 000

módosított ei.

343 343

209 981 835

210 325 178

163 698 000

21 100 000

25 462 379

64 799

210 325 178

Összesen:

eredeti ei.

627 604

-

-

287 334 396

287 962 000

236 219 000

31 134 000

20 609 000

-

-

287 962 000

módosított ei.

715 065

-

-

296 165 113

296 880 178

236 219 000

31 134 000

29 462 379

-

64 799

296 880 178

7. melléklet az 1/2024. (II. 23.) önkormányzati rendelethez

FANCSAL KÖZSÉGI ÖNKORMÁNYZAT

Egyéb működési kiadások

2024.

Ft-ban

9

eredeti ei.

módosított ei.

10

Ináncs szociális alapszolgáltató társulási hozzájárulás

-

203 000

11

Települési támogatás

3 945 098

3 945 098

Összesen12

3 945 098

4 148 098

8. melléklet az 1/2024. (II. 23.) önkormányzati rendelethez

Költségvetési szervek engedélyezett létszáma 2024

Költségvetési szerv

Engedélyezett létszám (fő)

Fancsal Község Önkormányzata

4 órás

6 órás

8 órás

3

Összesen

-

3

Közfoglalkoztatottak engedélyezett létszáma 2024

Költségvetési szerv

Engedélyezett létszám (fő)

4 órás

6 órás

8 órás

Fancsal Község Önkormányzata

21

Összesen

21

9. melléklet az 1/2024. (II. 23.) önkormányzati rendelethez

Fancsal Községi Önkormányzat saját bevételeinek részletezését az adósságot keletkeztető ügyletből származó tárgyévi fizetési kötelezettség megállapításához

forintban

Sor-szám

Bevételi jogcímek

2024. évi előirányzat

1

2

3

1.

Helyi adók

1,780,000

2.

Az önkormányzati vagyon és az önkormányzatot megillető vagyoni értékű jog értékesítéséből és hasznosításából származó bevétel

3.

Díjak, pótlékok bírságok

4.

Tárgyi eszköz és az immateriális jószág, részvény, részesedés, vállalat értékesítéséből vagy privatizációból származó bevétel

5.

Bírság-, pótlék- és díjbevétel

6.

Kezességvállalással kapcsolatos megtérülés

SAJÁT BEVÉTELEK ÖSSZESEN*

1,780,000

10. melléklet az 1/2024. (II. 23.) önkormányzati rendelethez

Fancsal Községi Önkormányzat 2024. évi adósságot keletkeztető fejlesztési céljai

Ezer forintban

Sorszám

Fejlesztési cél leírása

Fejlesztés várható kiadása

1

2

3

1.

2.

3.

4.

ADÓSSÁGOT KELETKEZTETŐ ÜGYLETEK VÁRHATÓ EGYÜTTES ÖSSZEGE

-

11. melléklet az 1/2024. (II. 23.) önkormányzati rendelethez

Fancsal Községi Önkormányzat adósságot keletkeztető ügyleteiből és kezességvállalásból eredő fizetési kötelezettség bemutatása

MEGNEVEZÉS

Sor-szám

Saját bevétel és adósságot keletkeztető ügyletből eredő fizetési kötelezettség összegei

ÖSSZESEN F=(C+D+E)

2024.

2025.

2026.

A

B

C

D

E

F

Helyi adók

1

1 780

1 650

1 650

5 080

Osztalék, koncessziós díjak

2

Díjak, pótlékok, bírságok

3

Tárgyi eszközök, immateriális javak, vagyoni értékű jog értékesítése, vagyonhasznosításból származó bevétel

4

Részvények, részesedések értékesítése

5

Vállalatértékesítésből, privatizációból származó bevételek

6

Kezességvállalással kapcsolatos megtérülés

7

Saját bevételek összesen (01+….+07)

8

1 780

1 650

1 650

5 080

Saját bevételek (08.sor) 50%-a

9

890

825

825

2 540

Előző év(ek)ben keletkezett tárgyévi fizetési kötelezettség (11+…..+17)

10

0

0

0

0

Felvett átvállalt hitel és annak tőketartozása

11

Felvett átvállalt kölcsön és annak tőketartozása

12

Hitelviszonyt megtestesítő értékpapír

13

Adott váltó

14

Pénzügyi lízing

15

Halasztott fizetés

16

Kezességvállalásból eredő fizetési kötelezettség

17

Tárgyévben keletkezett, illetve keletkező tárgyévet terhelő fizetési kötelezettség (19+…+25)

18

0

0

0

0

Felvett átvállalt hitel és annak tőketartozása

19

Felvett átvállalt kölcsön és annak tőketartozása

20

Hitelviszonyt megtestesítő értékpapír

21

Adott váltó

22

Pénzügyi lízing

23

Halasztott fizetés

24

Kezességvállalásból eredő fizetési kötelezettség

25

Fizetési kötelezettség összesen (10+18)

26

0

0

0

0

Fizetési kötelezettséggel csökkentett saját bevétel (09-26)

27

890

825

825

2 540

12. melléklet az 1/2024. (II. 23.) önkormányzati rendelethez

Fancsal Községi Önkormányzat likviditási terve
2022.évre

Forintban

Sor-szám

Megnevezés

Január

Február

Március

Április

Május

Június

Július

Auguszt.

Szept.

Okt.

Nov.

Dec.

Összesen:

Bevételek

1.

Nyitó pénzkészlet

14 068 217

11 794 671

10 761 519

11 013 368

9 980 216

5 947 065

4 913 913

3 880 762

2 847 610

3 099 458

2 066 305

1 033 153

-----

2.

Önkormányzatok működési támogatásai

3 023 500

3 023 500

3 023 500

3 023 500

3 023 500

3 023 500

3 023 500

3 023 500

3 023 500

3 023 500

3 023 500

3 023 500

36 281 995

3.

Működési célú támogatások ÁH-on belül

2 241 647

2 241 647

2 241 647

2 241 647

2 241 647

2 241 647

2 241 647

2 241 647

2 241 647

2 241 647

2 241 647

2 241 647

26 899 768

4.

Felhalmozási célú támogatások ÁH-on belül

5.

Közhatalmi bevételek

1 285 000

1 285 000

2 570 000

6.

Működési bevételek

2

2

2

2

2

2

2

2

1

1

1

1

20

7.

Felhalmozási bevételek

8.

Működési célú átvett pénzeszközök

9.

Felhalmozási célú átvett pénzeszközök

10.

Finanszírozási bevételek

11.

Bevételek összesen:

19 333 366

17 059 819

17 311 668

16 278 516

15 245 365

11 212 213

10 179 062

9 145 910

9 397 758

8 364 605

7 331 453

6 298 300

79 820 000

Kiadások

12.

Személyi juttatások

3 983 373

3 983 373

3 983 373

3 983 373

3 983 373

3 983 373

3 983 373

3 983 373

3 983 373

3 983 373

3 983 373

3 983 373

47 800 480

13.

Munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó

363 000

363 000

363 000

363 000

363 000

363 000

363 000

363 000

363 000

363 000

363 000

363 000

4 356 000

14.

Dologi kiadások

1 623 169

1 623 169

1 623 169

1 623 169

1 623 169

1 623 169

1 623 169

1 623 169

1 623 169

1 623 169

1 623 169

1 623 169

19 478 027

15.

Ellátottak pénzbeli juttatása

328 758

328 758

328 758

328 758

328 758

328 758

328 758

328 758

328 758

328 758

328 758

328 758

3 945 098

16.

Egyéb működési célú kiadások

17.

Beruházások

3 000 000

3 000 000

18.

Felújítások

19.

Egyéb felhalmozási kiadások

20.

Finanszírozási kiadások

1 240 395

1 240 395

21.

Kiadások összesen:

7 538 695

6 298 300

6 298 300

6 298 300

9 298 300

6 298 300

6 298 300

6 298 300

6 298 300

6 298 300

6 298 300

6 298 300

79 820 000

22.

Egyenleg (10-20)

11 794 671

10 761 519

11 013 368

9 980 216

5 947 065

4 913 913

3 880 762

2 847 610

3 099 458

2 066 305

1 033 153

-----

13. melléklet az 1/2024. (II. 23.) önkormányzati rendelethez

Önkormányzaton kívüli EU-s projekthez történő hozzájárulás

Támogatott neve

Előirányzat

Összesen:

Európai uniós támogatással megvalósuló projektek

bevételei, kiadásai, hozzájárulások

EU-s projekt neve, azonosítója:*

Előirányzat

Források

Támogatási szerződés szerinti bevételek, kiadások

Összes tervezett
forrás, kiadás

Évenkénti ütemezés

2024. évi előtti tervezett forrás, kiadás

2024. évi eredeti előirányzat

2024. évi után tervezett forrás, kiadás

A

B=(C+D+E)

C

D

E

Saját erő

- saját erőből központi támogatás

EU-s forrás

Társfinanszírozás

Hitel

Egyéb forrás - maradvány

Források összesen:

Személyi jellegű

Beruházások, beszerzések

Szolgáltatások igénybe vétele

Adminisztratív költségek

Kiadások összesen:

14. melléklet az 1/2024. (II. 23.) önkormányzati rendelethez

KÖZSÉGI ÖNKORMÁNYZAT FANCSAL

t

A működési és fejlesztési célú bevételek és kiadások

2024-2025-2026. évi alakulását külön bemutató mérleg

Ft-ban

2024.

2025.

2026.

Helyi önkormányzatok működésénak általános támogatása

19 182 568

19 758 045

20 232 238

Települési önk.szociális feladatainak támogatása

9 992 298

10 292 067

10 539 077

Települési önk.kulturális támogatása

2 270 000

1 800 000

1 800 000

Működési célú költségvetési támogatások és kiegészítő támogatás

4 837 129

3 524 934

3 609 532

Egyéb működési célú tám.államháztartáson belülről

26 899 768

27 706 761

28 371 723

Közhatalmi bevételek

2 570 000

2 647 100

2 710 630

Egyéb működési bevételek

20

21

20

Finanszírozási bevételek

11 068 217

14 955 072

15 357 194

Működési célú bevételek összesen:

76 820 000

80 684 000

82 620 415

Személyi juttatások

47 800 480

49 234 494

50 416 122

Munkaadókat terhelő járulékok

4 356 000

4 486 680

4 594 360

Dologi, egyéb kiad.

19 478 027

21 621 768

22 140 690

Ellátottak juttatásai

3 945 098

4 063 451

4 160 974

Egyéb működési célú kiadások

-

-

-

Finanszírozási kiadások

1 240 395

1 277 607

1 308 268

Működési célú kiadások összesen:

76 820 000

80 684 000

82 620 415

Felhalmozási célú pénzeszközátvétel államháztartáson belülről

-

-

Felhalmozási bevételek

-

-

-

Felhalmozási célú átvett pénzeszközök

-

-

-

Finanszírozási bevételek

3 000 000

-

-

Felhalmozási célú bevételek összesen:

3 000 000

-

-

Felhalmozási kiadások

3 000 000

-

-

Felújítási kiadások

-

-

-

Értékesített tárgyi eszk.és immat.javak áfa befiz.

-

-

-

Felhalmozási célú pénzeszközátadás

-

-

-

Felhalmozási célú kölcsönök nyújtása és törlesztése

-

-

-

Hosszú lejáratú hitel visszafizetése

-

-

-

Hosszú lejáratú hitel kamata

-

-

-

Hosszú lejáratú értékpapírok beváltása

-

-

-

Tartalékok

-

-

-

Felhalmozási célú kiadások összesen

3 000 000

-

-

ÖNKORMÁNYZAT BEVÉTELEI ÖSSZESEN

79 820 000

80 684 000

82 620 415

ÖNKORMÁNYZAT KIADÁSAI ÖSSZESEN

79 820 000

80 684 000

82 620 415

15. melléklet az 1/2024. (II. 23.) önkormányzati rendelethez

Adatszolgáltatás
az elismert tartozásállományról

Költségvetési szerv neve:

…………………………………

Költségvetési szerv számlaszáma:

…………………………………

Éves eredeti kiadási előirányzat: …………… ezer Ft

30 napon túli elismert tartozásállomány összesen: ……………… Ft

Sor-szám

Tartozásállomány megnevezése

30 nap
alatti
állomány

30-60 nap
közötti
állomány

60 napon
túli
állomány

Át-ütemezett

Összesen:

1.

Állammal szembeni tartozások

2.

Központi költségvetéssel szemben fennálló tartozás

3.

Elkülönített állami pénzalapokkal szembeni tartozás

4.

TB alapokkal szembeni tartozás

5.

Tartozásállomány önkormányzatok és intézmények felé

6.

Egyéb tartozásállomány

7.

Összesen:

......................,
2024. .......................... hó ..... nap

költségvetési szerv vezetője

1

A 2. § (1) bekezdés a) pontja a Fancsal Község Önkormányzata Képviselő-testületének 5/2024. (V. 24.) önkormányzati rendelete 2. § (1) bekezdésével megállapított szöveg.

2

A 2. § (1) bekezdés b) pontja a Fancsal Község Önkormányzata Képviselő-testületének 5/2024. (V. 24.) önkormányzati rendelete 2. § (1) bekezdésével megállapított szöveg.

3

A 2. § (2) bekezdés a) pontja a Fancsal Község Önkormányzata Képviselő-testületének 5/2024. (V. 24.) önkormányzati rendelete 2. § (2) bekezdésével megállapított szöveg.

4

A 2. melléklet a Fancsal Község Önkormányzata Képviselő-testületének 5/2024. (V. 24.) önkormányzati rendelete 4. § (2) bekezdésével megállapított szöveg.

5

A 3. melléklet a Fancsal Község Önkormányzata Képviselő-testületének 5/2024. (V. 24.) önkormányzati rendelete 4. § (3) bekezdésével megállapított szöveg.

6

Az 5. mellékletben foglalt táblázat 7. sora a Fancsal Község Önkormányzata Képviselő-testületének 5/2024. (V. 24.) önkormányzati rendelete 4. § (5) bekezdésével megállapított szöveg.

7

Az 5. mellékletben foglalt táblázat „Település terv pályázat” sora a Fancsal Község Önkormányzata Képviselő-testületének 5/2024. (V. 24.) önkormányzati rendelete 4. § (5) bekezdésével megállapított szöveg.

8

A 6. melléklet a Fancsal Község Önkormányzata Képviselő-testületének 5/2024. (V. 24.) önkormányzati rendelete 4. § (6) bekezdésével megállapított szöveg.

9

A 7. mellékletben foglalt táblázat 3. sora a Fancsal Község Önkormányzata Képviselő-testületének 5/2024. (V. 24.) önkormányzati rendelete 4. § (7) bekezdésével megállapított szöveg.

10

A 7. mellékletben foglalt táblázat 8. sora a Fancsal Község Önkormányzata Képviselő-testületének 5/2024. (V. 24.) önkormányzati rendelete 4. § (7) bekezdésével megállapított szöveg.

11

A 7. mellékletben foglalt táblázat 10. sora a Fancsal Község Önkormányzata Képviselő-testületének 5/2024. (V. 24.) önkormányzati rendelete 4. § (7) bekezdésével megállapított szöveg.

12

A 7. mellékletben foglalt táblázat „Összesen” sorát a Fancsal Község Önkormányzata Képviselő-testületének 5/2024. (V. 24.) önkormányzati rendelete 4. § (7) bekezdése iktatta be.